Financiamiento:

Préstamo Bancario 43,750

i% 12%
Plazo 5 años

Período Cuota Intereses Capital Saldo Insoluto

0 $43,750
1 $11,986.70 $5,031.25 $6,955.45 $36,794.55
2 $11,986.70 $4,231.37 $7,755.33 $29,039.22
3 $11,986.70 $3,339.51 $8,647.19 $20,392.03
4 $11,986.70 $2,345.08 $9,641.62 $10,750.41
5 $11,986.70 $1,236.30 $10,750.41 $0
$16,184 $43,750

2020 2021 2022 2023 2024

MANO DE OBRA 72000 75600 79380 83349 87516
MATERIA PRIMA 42,000 44100 46305 48620 51021
INDIRECTO DE FABRICACION 6,000 6300 6615 6946 7293
Columna1 1 2 3 4 5
Ventas Brutas $240,000 $252,000 $264,600 $277,830 $291,722
Costo de Ventas -$120,000 -$126,000 -$132,300 -$138,915 -$145,861
UTILIDAD OPERATIVA $120,000 $126,000 $132,300 $138,915 $145,861
Gastos de Administración $22,500 $23,625 $24,806 $26,047 $27,349
Gastos de Ventas $18,600 $19,530 $20,507 $21,532 $22,608
Gastos de Distribución $9,000 $9,000 $9,000 $9,000 $9,000
Gastos de Depreciación $1,500 $1,500 $1,500 $1,500 $1,500
Gastos de Amortización $5,031 $4,231 $3,340 $2,345 $1,236
UTLIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS -$63,369 -$68,114 -$73,147 -$78,491 -$84,168
15% Participación Trabajadores $9,505 $10,217 $10,972 $11,774 $12,625
25% Impuesto a la Renta $13,466 $14,474 $15,544 $16,679 $17,886
UTILIDAD NETA -$40,398 -$43,423 -$46,631 -$50,038 -$53,657
reserva legal 10% $4,040 $4,342 $4,663 $5,004 $5,366
UTILIDAD A REPARTIRSE -$36,358 -$39,081 -$41,968 -$45,034 -$48,291
 0 1 2 3 4 5
FLUJO OPERATIVO
Recuperación de Ventas 220,000 231,000 242,550 254,678 267,412
Pago a:
Mano de Obra 72,000 75,600 79,380 83,349 87,516
Materiales 42,000 44,100 46,305 48,620 51,021
Pago de impuestos 22,971 24,691 26,516 28,453
Otros pagos 47,100 49,455 51,928 54,525 57,250
TOTAL FLUJO OPERATIVO -58,900 -38,874 -40,246 -41,668 -43,172

FLUJO DE INVERSIÓN
Activos Corrientes 17,500 0 0 0 0 0
Activos No Corrientes 45,000 0 0 0 0 0
Reinversiones 0 0 0 0
TOTAL FLUJO DE INVERSIÓN 62,500 0 0 0 0

FLUJO DE FINANCIAMIENTO
Aporte de Capital -18,750 0 0 0 0 0
Prestamo bancario 43,750 0 0 0 0 0
Pago de Capital -6,955 -7,755 -8,647 -9,642 -10,750
Pago de intereses -5,031 -4,231 -3,340 -2,345 -1,236
TOTAL FLUJO DE FINANCIAMIENTO -18,750 -11,987 -11,987 -11,987 -11,987 -11,987

FLUJO NETO DE EFECTIVO -18,750 -46,913 -26,887 -28,259 -29,681 -31,185

VAN (10%) -144,487

TIR Err:523
PRI 3 años, 8 meses
Relación C/B ($ 6.71)

-120,810 -2473.39979
-19787.1983