Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor

elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

este principio en una auditoría liderada
por usted?
El auditor debe ser una persona justa, imparcial,
honesta, profesional y que no busque beneficios
1. Integridad propios. Ej: Siguiendo correctamente las
directrices de la ISO al realizar todo el proceso de
la auditoria.
Tras la auditoria el auditor debe reportar
hallazgos verdaderos y exactos. Ej: Reportar de
2. Presentación Ecuánime manera correcta y verídica los resultados
obtenidos sin agregar hallazgos que no sean
establecido dentro de los parámetros.
El auditor debe estar concentrado en la auditoria,
presentando cuidado y exactitud en la misma. Ej:
3. Debido cuidado
No usar durante la auditoria celulares o medios
profesional
de distracción que puedan interferir en el correcto
proceso.
El auditor no debe divulgar los hallazgos
encontrados, debe ser discreto con dicha
4. Confidencialidad información. Ej: Presentado la información
obtenida SOLO a los entes involucrados, por tal
motivo no divulgando la información a terceros.
El auditor no debe tener relación alguna con la
empresa, ya que se podría presentar un caso de
5. Independencia intereses, ni debe estar bajo ningún soborno. Ej:
No recibir dinero para evadir hallazgos, o si en la
empresa se encuentra una persona cercada
 abstenerse de realizar la auditoria ya que se
puede prestar un conflicto de intereses.
Los informes de la auditoria deben ser basados
en la información que se encontró en la misma.
6. Enfoque basado en la
Ej: No generar hallazgos frente a suposiciones,
evidencia
solamente según la evidencia encontrada.

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora

(u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de Alcance Criterios de Equipo Cliente de
ejecutar la auditoría de la auditoría Auditor la
auditorí auditoría
a
Correcto Cumplimiento
El
estado de las
1- DE encarga
Evaluar el de especificacion Departamen
do del
PRODUCTO producto o producto es del to de
proceso
servicio final. s producto que calidad
de
terminad se le vende al
calidad
os cliente
Correcta El
Evaluar el
2- DE ejecución de encarga
estado que Planta de Departamen
los requisitos do del
PRIMERA presenta la producci to de
que exigen proceso
empresa o la ón producción
las normas de de
planta
calidad calidad
Evaluar,
analizar,
cuestionar y
El
3- DE verificar el
encarga
cumplimiento Resultado de
PRODUCTI do del
de los Gerencia la efectividad Planta
VIDAD proceso
resultados de la empresa
de
obtenidos y las
calidad
reglas
correspondient
es.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Tras desarrollar todo el material de la primera unidad pude conocer cuáles son los
criterios que abarcar una auditoria, cómo se debe realizar, sus frecuencias, las
características y principios que debe tener un auditor al momento de realizar su
función, el manejo adecuado de la información en la auditoria y al momento de
entregar el informe correspondiente a la misma.

Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

 En el menú de opciones del curso, sección Actividades:

o Actividad 1
 Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo