CUADRO 15-1 Presupuesto de efectivo de Unilate

Ventas a crédito

Entradas de efectivo
Cobranzas provenientes de las ventas del presente mes = 0.2 x 0.98 x
(ventas actuales)
Cobranzas provenientes de las ventas del mes anterior = 0.7 x
(ventas del mes anterior)
Cobranzas provenientes de las ventas de los dos meses anteriores = 0.1 x
(ventas de los dos meses anteriores)
Total de ingresos de efectivo
sto de efectivo de Unilate Textiles para el año 2010 (millones de dólares)

MAYO JUNIO JULIO AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.

100.0 125.0 150.0 200.0 250.0 180.0 130.0 100.0

29.4 39.2 49.0 35.3 25.5 19.6

87.5 105.0 140.0 175.0 126.0 91.0

es = 0.1 x
10.0 12.5 15.0 20.0 25.0 18.0
$ 126.9 $ 156.7 $ 204.0 $ 230.3 $ 176.5 $ 128.6
 CUADRO 15-1 Presupuesto de efectivo de Unilate Textiles

MAYO
Ventas a crédito 100.0
Compras a crédito= 60% de las ventas del mes siguiente

Egresos de efectivo
Pagos por las compras a crédito (lapso de un mes)
Sueldos y salarios (22% de las ventas mensuales)
Renta
Otros gastos
Impuestos
Pago de la construcción de la planta
Total salidas de efectivo
ivo de Unilate Textiles para el año 2010 (millones de dólares)

JUNIO JULIO AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.

125.0 150.0 200.0 250.0 180.0 130.0 100.0
90.0 120.0 150.0 108.0 78.0 60.0

90.0 120.0 150.0 108.0 78.0 60.0

33.0 44.0 55.0 39.6 28.6 22.0
9.0 9.0 9.0 9.0 9.0 9.0
7.0 8.0 11.0 10.0 5.0 4.0
16.0 10.0
_______ _______ _______ 20.0 _______ _______
$ 139.0 $ 181.0 $ 241.0 $ 186.6 $ 120.6 $ 105.0
 CUADRO 15-1 Presupuesto de efectivo de Unilate Tex

MAYO
Total de ingresos de efectivo
Total salidas de efectivo
Flujo neto de efectivo (Ingresos de efectivo - Egresos de efectivo)
Saldo inicial de efectivo
Saldo final de efectivo
Saldo de efectivo fijado como meta (mínimo)
Superávit (faltante) de efectivo

Saldo Inicial
(mas) Entradas de Efectivo
Disponibilidad de Efectivo
(menos) Egresos
Saldo de efectivo sin financiamiento
Prestamo
Pago de Intereses
Abono a Principal
Saldo final con financiamiento
ivo de Unilate Textiles para el año 2010 (millones de dólares)

JUNIO JULIO AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.

$ 126.9 $ 156.7 $ 204.0 $ 230.3 $ 176.5 $ 128.6
$ 139.0 $ 181.0 $ 241.0 $ 186.6 $ 120.6 $ 105.0
($ 12.1) ($ 24.3) ($ 37.0) $ 43.7 $ 55.9 $ 23.6
$ 8.0 ($ 4.1) ($ 28.4) ($ 65.4) ($ 21.7) $ 34.2
( 4.1) ( 28.4) ( 65.4) ( 21.7) 34.2 57.8
5.0 5.0 5.0 5.0 5.0 5.0
($ 9.1) ($ 33.4) ($ 70.4) ($ 26.7) $ 29.2 $ 52.8

$ 8.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 32.08

$ 126.90 $ 156.70 $ 204.00 $ 230.30 $ 176.50 $ 128.60
$ 134.90 $ 161.70 $ 209.00 $ 235.30 $ 181.50 $ 160.68
$ 139.00 $ 181.00 $ 241.00 $ 186.60 $ 120.60 $ 105.00
-$ 4.10 -$ 19.30 -$ 32.00 $ 48.70 $ 60.90 $ 55.68
$ 9.10 $ 24.30 $ 37.00
$ 1.83 $ 0.29
$ 41.87 $ 28.53
$ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 32.08 $ 55.68
$ 55.68
 CUADRO 15-1 Presupuesto de efectivo de Unilate Tex

Ventas a crédito
Compras a crédito= 60% de las ventas del mes siguiente

Entradas de efectivo
Cobranzas provenientes de las ventas del presente mes = 0.2 x 0.98 x
(ventas actuales)
Cobranzas provenientes de las ventas del mes anterior = 0.7 x
(ventas del mes anterior)
Cobranzas provenientes de las ventas de los dos meses anteriores = 0.1 x
(ventas de los dos meses anteriores)
Total de ingresos de efectivo

Egresos de efectivo
Pagos por las compras a crédito (lapso de un mes)
Sueldos y salarios (22% de las ventas mensuales)
Renta
Otros gastos
Impuestos
Pago de la construcción de la planta
Total salidas de efectivo

Flujo neto de efectivo (Ingresos de efectivo - Egresos de efectivo)

Saldo inicial de efectivo
Saldo final de efectivo
Saldo de efectivo fijado como meta (mínimo)
Superávit (faltante) de efectivo
efectivo de Unilate Textiles para el año 2010 (millones de dólares)

MAYO JUNIO JULIO AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.

100.0 125.0 150.0 200.0 250.0 180.0 130.0 100.0
90.0 120.0 150.0 108.0 78.0 60.0

29.4 39.2 49.0 35.3 25.5 19.6

87.5 105.0 140.0 175.0 126.0 91.0

10.0 12.5 15.0 20.0 25.0 18.0

$ 126.9 $ 156.7 $ 204.0 $ 230.3 $ 176.5 $ 128.6

90.0 120.0
150.0 108.0 78.0 60.0
33.0 44.0
55.0 39.6 28.6 22.0
9.0 9.0
9.0 9.0 9.0 9.0
7.0 8.0
11.0 10.0 5.0 4.0
16.0 10.0
_______ _______ _______ 20.0 _______ _______
$ 139.0 $ 181.0 $ 241.0 $ 186.6 $ 120.6 $ 105.0

($ 12.1) ($ 24.3) ($ 37.0) $ 43.7 $ 55.9 $ 23.6

$ 8.0 ($ 4.1) ($ 28.4) ($ 65.4) ($ 21.7) $ 34.2
( 4.1) ( 28.4) ( 65.4) ( 21.7) 34.2 57.8
5.0 5.0 5.0 5.0 5.0 5.0
($ 9.1) ($ 33.4) ($ 70.4) ($ 26.7) $ 29.2 $ 52.8