ESTUDIO FINANCIERO

NOMRES: FERNANDO ARCOS – JORDAN RODRIGUEZ -DAYANNA ZHAÑAY

MATERIA: Administración de proyectos

ESTUDIO
FINANCIERO.

La sistematización: Los objetivos de esta Objetivo:

identificar y ordenar etapa son ordenar y
los ítems de sistematizar la Determinar la
inversiones, costos e información rentabilidad
ingresos . monetaria mediante
cuadros analíticos y
antecedentes
DETERMINACIÓN DE REQUERIMIENTO DE INVERSIÓN:

DETERMINACIÓN DE
REQUERIMIENTO DE
INVERSIÓN

activos nominales
Capital de Trabajo

Bienes tangibles como configuran esta inversión conjunto de recursos

terrenos , recursos son los gastos de necesarios, en la
naturales ,obras organización, las forma de activos
físicas ,sala de venta patentes y licencias, los corrientes, para la
,servicios básicos gastos de puesta en operación normal del
entre otros marcha, la capacitación, proyecto durante un
los imprevistos, los ciclo productivo, para
intereses y cargos una capacidad y
financieros PRE tamaño
operativos. determinados.

DETERMINACIÓN DE REQUERIMIENTO DE INVERSIÓN

Las inversiones efectuadas antes de la puesta en marcha del proyecto se pueden agrupar en tres tipos:
activos fijos, activos nominales y capital de trabajo.
Costos Fijos por mes Variable Fijo total Variable
total
Producción Pago de 365 132 365
producción.
Herramientas 5
Materiales 128
Comercialización Pago de ventas 365 365
Administración Personal 365 365
administrativo
 ACTIVOS FIJOS Ciclo

Recursos Naturales na
Obras Físicas na
Equipamiento 10 Manilla
antiestatica
Herramientas 5 Playo ,corta
frio
Instalaciones. 20 montaje de
Complementarias
circuiteria

Comunicaciones 25 de
instalaciòn
configuracion
0.04 kwh *
Electricidad
24h* 31dias
=29,76
TOTAL ACTIVOS FIJOS 89,76
ACTIVOS NOMINALES
Patentes y licencias Ruc , sri total
serán15,35
dólares
americanos
Gastos de puesta en marcha 178 propuesta
Imprevistos 100 por alguna
falla
Gastos de Organización 30
TOTAL ACTIVOS 323,35
NOMINALES
CAPITAL DE TRABAJO 190 - 500
INICIAL
TOTAL INVERSIONES 603,11-913,11
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO

EN CAPITAL DE
TRABAJO

Conjunto de recursos
necesarios, en la forma
de activos corrientes,
para la operación
normal del proyecto
durante un ciclo

Método Método
Método Método del del déficit
del capital del capital período de
de trabajo acumulado
de trabajo recuperaci máximo:
bruto: neto: ón:

Costo que Naturaleza Flujo de

Determina la
produzcan economica del ingresos y
cuantía de los
saldos producto egresos
costos de
insuficientes
operación
Costos de tener Situacion del
saldos vendedor
excesivos

Costos de Descuento del

administración pronto pago
del efectivo

Situacion del
comprador
 Metodo del capital de trabajo bruto

CAPITAL DE TRABAJO BRUTO

COSTOS DE GASTOS EXCESIVOS
Gastos en materiales 128
Costos en impresión 30

COSTOS DE ADMINISTRACION
Gastos en capacitacion al personal 365
Gastos en salarios a todo el personal de 365
produccion
Gastos en salarios al personal administrativo 365
COSTO TOTAL 1253

El cálculo de la inversión en capital de trabajo (ICT) se determina por la expresión:

𝐼𝐶𝑇 = 𝐶𝑝 (𝐶𝑑𝑝)

𝐶𝑝 → 𝑃𝑒𝑟í𝑜𝑑𝑜 𝑑𝑒 𝑟𝑒𝑐𝑢𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛

𝐶𝑑𝑝 → 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝐷𝑖𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑃𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛

3.205
𝑰𝑪𝑻 = 20 ( ) = 𝟐𝟏𝟑𝟕
30

Fabricación del producto de medidor de radiación tiene un periodo de recuperación de 80 días si

para producir el determinado número de dispositivos mensuales, ya que en 20 días tarda en producir
todos los medidores predeterminados, si estos productos se vendían en 20 días.
IDENTIFICACIÓN DE FUENTE FINANCIERA

IDENTIFICACIÓN DE FUENTE FINANCIERA

Las principales fuentes de financiamiento se clasifican en internas y externas.

Las internas dinero de cada uno de los integrantes del grupo que se encargara de la compra de los
elementos que constituyen el producto

Para la fuente externa en un futuro si el dispositivo logra comercializarse se aplicará un préstamo en el c

b o otra entidad financiera , para la producción de más solo metros y otros futuros dispositivos.
 PROYECCIONES FINANCIERAS

Activo: El local con el cual se puede fabricar el hi sun , las simulaciones, placas de entrenamiento .
Inmovilizado: Aun no se tiene un propio local, el cual en un futuro se obtendrá.

Existencias:
- ¿Se ha planificado la gestión de inventarios?

Se ha realizado el pequeño inventario de cada elemento que necesite y gastos

extras que se susciten para la obtención del proyecto.
- ¿Cuál es el método utilizado para la valoración de los inventarios? ¿Por qué
este método?
Identificación especifica
- ¿Se ha hecho una estimación de la rotación en días del inventario? Se lo
Deudores:
realizar semanalmente teniendo en cuento los materiales comprados los
costos, las utilidades.
- ¿Se han tenido en cuenta para la proyección el tipo de cliente? El cobro será
inmediato, y se receptará con tarjetas de crédito.

- ¿Se h a n r e a l i z a d o v a l o r a c i o n e s d e l a g e n e r a c i ó n d e f o n d o s
Caja: d e l o s proyectos y de la factibilidad de los mismos?
Se hará el estudio de mercado para tener una referencia en las ventas de
solometros en el mercado local .
Necesidades de
financiación:
- ¿Con la financiación planificada puedo acometer el plan de negocio?
Al comienzo no, después de que empieza a crecer el negocio y ya pueda
tener ingresos suficientes para la acreditación en un banco.
- ¿Cómo se van a financiar las nuevas inversiones del negocio?
Con las ventas y promociones que se darán.

Estados Proforma

Estructura del estado de Resultados

Presupuesto de Ingresos por ventas

- Presupuesto de costos de producción 128+100=228

= Utilidad Bruta 128*3=384

- Presupuesto de Gastos administrativos y de ventas 365*2=730

= Utilidad de Operación 200*3+300+20*3=960

- Presupuesto de Gastos Financieros 1300

= Utilidad antes de ISR Y PTU 1253

- Presupuesto de impuestos sobre la Renta y Reparto de Utilidades 15,34

= Utilidad Neta 1300