S1006-02 - Comptabilite - Fonctionsavancees - Scenariodedeploiement PDF

Sage 1000 FRP Comptabilité – Fonctions avancées
Sage 1000 FRP
Support de formation
Comptabilité
Fonctions avancées
Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

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Sage (UK) Limited
North Park
Newcastle upon Tyne NE13 9AA
Issue date: 01/01/2010

Sommaire
SAGE 1000 COMPTABILITE ........................................................................................ ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.
FONCTIONS AVANCEES ............................................................................................. ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.
1. INTRODUCTION ............................................................................................................................................ 5
2. COMPTABILITE ANALYTIQUE ........................................................................................................................ 7
2.1. CONCEPTION DE L’ANALYTIQUE SAGE 1000 : STRUCTURE COMPLETE DE L’ANALYTIQUE ............................................... 8
2.2. REFLEXION SUR LA MISE EN PLACE DE L’ANALYTIQUE ............................................................................................. 11
2.3. MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE GENERAL : ..................................................................................................... 12
2.4. APPROFONDISSEMENT DE LA GESTION DES COHERENCES ANALYTIQUES ..................................................................... 29
2.5. APPROFONDISSEMENT DE LA GESTION DES SECTIONS ET DESTINATIONS ANALYTIQUES .................................................. 55
2.6. DEFINITION DES PARAMETRES AVANCES ET OPTIONS POUR LES AXES CREES ................................................................ 65
2.7. MISE EN PLACE DES DEVERSEMENTS ANALYTIQUES ............................................................................................... 74
2.8. SAISIE D’UNE ECRITURE ANALYTIQUE PURE ........................................................................................................ 124
2.9. EDITIONS ANALYTIQUES ET COMPARAISON AVEC LES ETATS SOUHAITES PAR LE CLIENT ................................................ 126
2.10. SCENARIO DE REVISION ................................................................................................................................. 130
2.11. SAISIE DES ECRITURES SUR L’AXE HEBDOMADAIRE .............................................................................................. 131
2.12. CONSTITUTION AUTOMATIQUE DES SECTIONS ANALYTIQUES ................................................................................. 134
3. GESTION DES RUBRIQUES ......................................................................................................................... 141
3.1. LES FAMILLES DE RUBRIQUE ........................................................................................................................... 141
3.2. LA CREATION DES RUBRIQUES......................................................................................................................... 142
4. LE BUDGET DANS LA COMPTABILITE ......................................................................................................... 155
4.1. LES DIMENSIONS TEMPS ............................................................................................................................... 157
4.2. LES EXERCICES BUDGETAIRES ......................................................................................................................... 157
4.3. LES LOIS DE REPARTITION PERIODIQUE ............................................................................................................. 159
4.4. LES NATURES BUDGETAIRES ........................................................................................................................... 161
4.5. LES POSTES BUDGETAIRES.............................................................................................................................. 161
4.6. LES AXES D’EXPLOITATION ............................................................................................................................. 170
4.7. LES PLANS D’EXPLOITATION ........................................................................................................................... 171
4.1. PERIMETRES BUDGETAIRES ............................................................................................................................ 173
4.2. SAISIE DES BUDGETS ..................................................................................................................................... 175
4.3. SUIVI DU REALISE SUR LES POSTES BUDGETAIRES ................................................................................................ 185
4.4. EDITION DES BUDGETS D’EXPLOITATION ........................................................................................................... 195
4.5. EDITION DU COMPARATIF BUDGETAIRE ............................................................................................................ 196
4.6. EDITION DU SUIVI BUDGETAIRE ....................................................................................................................... 198
4.7. ANALYSE BUDGETAIRE .................................................................................................................................. 200
5. RUPTURES DES POSTES BUDGETAIRES D’EXPLOITATION: POSTES BUDGETAIRES MODELES ..................... 203
5.1. PRINCIPE ................................................................................................................................................... 203
5.2. RUPTURES DES POSTES BUDGETAIRES D’EXPLOITATION ........................................................................................ 203
6. PROCESSUS D’IMPORT DES BUDGETS ....................................................................................................... 205
6.1. PRINCIPE GENERAL DE L’IMPORT ..................................................................................................................... 207
6.2. LANCEMENT DE L’IMPORT DES BUDGETS........................................................................................................... 210
7. RAJOUT D’UNE OPTION DANS L’ANALYSE BUDGETAIRE .................................. ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.
8. PARAMETRAGE DES BUDGETS DANS LA SOCIETE GROUPE ....................................................................... 214
8.1. ELEMENTS DE PARAMETRAGE DISPONIBLES DANS LE GROUPE ................................................................................ 214
8.2. LES TRAITEMENTS DE DUPLICATION ................................................................................................................. 217

9. SAGE 1000 COMPTABILITE EN MONOBASE MULTI SOCIETES .................................................................... 222

9.1. RAPPELS SUR L’ARCHITECTURE MONOBASE MULTI-SOCIETES ................................................................................. 222
9.2. OBJECTIF ................................................................................................................................................... 223
10. MISE A JOUR DE L’HISTORIQUE DES FLUX INTRA-GROUPES ...................................................................... 234
11. LES FINS D’EXERCICES OU DE PERIODES .................................................................................................... 235
11.1. LES REPARTITIONS PERIODIQUES .................................................................................................................... 235
12. EXTOURNE AUTOMATIQUE PAR JOURNAL ............................................................................................... 242
12.1. OBJECTIF ................................................................................................................................................... 242
12.2. PARAMETRAGE DES JOURNAUX D’EXTOURNE AUTOMATIQUE ................................................................................ 242
12.3. LES TRAITEMENTS D’EXTOURNE AUTOMATIQUE ................................................................................................. 244
12.4. L’EXTOURNE AUTOMATIQUE MULTICRITERES ..................................................................................................... 244
12.5. LA GESTION DES ACCES PAR PERIODE ............................................................................................................... 246
13. GESTION DES NORMES IAS / IFRS ............................................................................................................. 251
13.1. PRESENTATION ET IMPACT SUR LE MODELE : ..................................................................................................... 251
14. GESTION DES IAS / IFRS DANS LES BUDGETS ............................................................................................. 256
14.1. MODIFICATION DES HYPOTHESES BUDGETAIRES ................................................................................................. 256
14.2. IMPACT SUR LE REALISE BUDGETAIRE ............................................................................................................... 258
14.3. IMPACT SUR LE TRAITEMENT DE DUPLICATION D’UNE HYPOTHESE BUDGETAIRE......................................................... 259
14.4. IMPACT DANS LES EDITIONS : ......................................................................................................................... 259
15. LA CLOTURE GENERALE ............................................................................................................................. 260
15.1. LA CLOTURE PERIODIQUE .............................................................................................................................. 260
15.2. LA CLOTURE ANNUELLE ................................................................................................................................ 263
15.3. CLOTURE ANALYTIQUE .................................................................................................................................. 277
15.4. EPURATION ................................................................................................................................................ 286

1. INTRODUCTION
La société Tourisme & Co est une agence de voyage. Elle organise des excursions d‟une
semaine dans le désert Mauritanien.
Il existe trois séjours différents.
La direction souhaite faire au niveau budgétaire :
- une analyse mensuelle des recettes et des charges de structure de l‟entreprise (chiffre
d‟affaire, assurance, loyer, personnel, entretien …) et par excursion.
- une analyse hebdomadaire de recettes et des dépenses de chaque excursion.
Le contrôleur de gestion utilisait Excel pour éditer les états de Reporting demandés par sa
direction. Ce dernier souhaite obtenir avec l‟application Sage 1000 – Gestion Comptable et
financière les mêmes informations sans devoir exporter les données sur Excel.
Vous trouverez ci-dessous, des exemples des états demandés.
Reporting Mensuel
Les montants des services Achats, Informatique et Marketing sont répartis tous les mois sur les
trois excursions suivant une clé de répartition donnée par le contrôleur de gestion au besoin.

Reporting Hebdomadaire
Pour le reporting hebdomadaire, seuls les documents concernant le circuit EVASION sont
présentés mais le contrôleur doit produire les mêmes documents pour tous les autres circuits.
A la fin du circuit, la société propose aux voyageurs d'acheter un lot de petits objets fabriqués
par des artisans locaux en souvenir de la Mauritanie.
L'analyse hebdomadaire ne prend en compte que les recettes et dépenses effectuées au cours
du séjour.
Le contrôleur de gestion a besoin de connaître uniquement le cumul pour chaque type de
circuit. Il n'a pas besoin du détail pour chaque semaine d'excursion.
Les quantités correspondent pour toutes les natures de flux au nombre de voyageurs. En effet
la direction décide de gérer une seule quantité, le nombre de voyageurs.
La direction souhaite retrouver les informations de l‟état ci-dessous :

2. COMPTABILITÉ ANALYTIQUE

Sage 1000 Suite Financière
2.1. CONCEPTION DE L’ANALYTIQUE SAGE 1000 : STRUCTURE COMPLETE DE L’ANALYTIQUE
AXE ANALYTIQUE
(EspaceAnalytique)
PLAN GROUPE ou PLAN DES

PLAN ANALYTIQUE A PLAN ANALYTIQUE B DIMENSION TEMPS
NATURES DE FLUX
(PlanAnalytique) (PlanAnalytique) (DimensionTemps)
(PlanGroupe)
CENTRE ANALYTIQUE A1 NATURE DE FLUX N1 PERIODE 1

CENTRE ANALYTIQUE B1
(PositionAnalytique) (PositionGroupe) (Periode)
CENTRE ANALYTIQUE B2
CENTRE ANALYTIQUE A2 NATURE DE FLUX N2 PERIODE 2
CENTRE ANALYTIQUE A3
Matrices de cohérence
Centre/Centre
SECTIONS ANALYTIQUES
(SectionAnalytique) Matrices de cohérence
Centre/Nature de flux
DESTINATIONS ANALYTIQUES
(PointAnalytique)
CUMULS ANALYTIQUES
(CumulAnalytique)


PLANS ANALYTIQUES D’UN AXE Etablissements / Services

Avec une arborescence des services par direction par région et par agence
ETS = Plan des établissements PS= Plan des services
AA : centre attente
AAA : centre attente AT : Atelier
DG : Direction générale
DC : Direction commerciale
ND : Nord
BDX : Bordeaux A1 : Agence 1
A2 : Agence 2
M1 : Magasin 1
M2 : Magasin 2
MTR : Montreuil SD : Sud

A3 : Agence 3
M3 : Magasin 3
DT : Direction technique
MTZ : Metz
EN : Entrepôt
MG : Magasin
MK : Marketing
SIE : Siège
RD : Recherche et développement
DV : développement
ET : études et analyses fonctionnelles
ZZZ : Centre de différence
d ’incorporation ZZ : centre de différence d ’incorporation
La base de démonstration n‟utilise pas d‟arborescence.

Sage 1000 Comptabilité
2.2. REFLEXION SUR LA MISE EN PLACE DE L’ANALYTIQUE
2.2.1. Analyse des besoins
Par rapport aux informations que nous avons de la société, vous commencerez d‟abord par réfléchir
aux paramétrages nécessaires :
Combien de dimensions temps seront nécessaires ?
Combien d‟axes faut-il définir ? Lequel ? Lesquels ?
Combien de plans analytiques ? Lesquels ? Quels sont les centres analytiques à associer à chaque
plan ?
Combien de plans groupes ? Quelles sont les natures de flux associées à chaque plan ?
Quelles méthodes proposez-vous pour répartir les montants des services Achats, Informatique et
Marketing sur les trois excursions ?
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2.3. MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE GENERAL :
Différentes solutions pour le paramétrage de l‟analytique de la société Tourisme & Co peuvent être
envisagées. Pour la suite de notre exercice nous opterons pour le paramétrage suivant :
 2 axes analytiques seront créés :

- un axe mensuel qui permet de calculer le coût de revient de chaque excursion.
- un axe hebdomadaire pour analyser les recettes et dépenses de la semaine d‟excursion
Un axe analytique ne peut avoir qu‟une seule dimension temps. Comme la direction souhaite faire
une analyse mensuelle de l‟ensemble de ses recettes et dépenses par département et en même
temps faire une analyse détaillée de chaque excursion, deux axes sont obligatoires pour gérer les
deux dimensions temps différentes.
Seule la création de deux plans analytiques est nécessaire car le plan Département pourra être utilisé
dans les deux axes même si l‟axe hebdomadaire n‟utilisera que trois centres analytiques.
Deux plans groupes seront nécessaires car les flux analysés ne sont pas les mêmes pour les deux
axes. L‟axe mensuel permettra une analyse globale des recettes et dépenses de l‟entreprise tandis
que l‟axe hebdomadaire n‟analysera que les recettes et dépenses engagées au cours d‟une
excursion.
Pour l‟axe mensuel, le contrôleur de gestion vous précise qu‟il a besoin de calculer un résultat
analytique et par conséquent de gérer les à-nouveaux analytiques. Pour répondre à cette dernière
demande vous devez :
- créer une nature de flux résultat et l‟associer au plan groupe
- créer une section résultat pour y regrouper toutes les écritures de résultat
- créer une section de transfert pour équilibrer les pièces de clôture et d‟à-nouveaux.
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2.3.1. Création des plans analytiques et des centres analytiques
Nous allons créer deux plans analytiques :

- Type mensuel
- Département
Paramètres > Comptabilité analytique > Plans et Centres analytiques
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Notes :
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2.3.2. Création des plans groupes et natures de flux
Paramètres > Comptabilité analytique > Plans groupe et Nature de flux
Nous allons créer deux plans groupes :

- Plan mensuel
- Plan hebdomadaire
La nature de
flux « EXP » est une
nature supplétive.
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Sens mouvement débit : choix entre déversé ou reçu, c‟est le sens privilégié de la nature.
En comptabilité analytique, une destination analytique va recevoir des flux en provenance des
écritures de comptabilité générale ou des OD analytiques.
Lors d‟un déversement analytique, la destination bénéficiaire recevra des flux en provenance d‟une
destination donatrice.
Un flux entrant peut donc être assimilé à « Reçu » et un flux sortant à « Déversé ».
Ainsi :
- les comptes de classe 6 augmentent par le débit : les flux entrants correspondent donc au
débit. C‟est pourquoi, il faudra indiquer dans la colonne « Sens mouvement débit », « Reçu ».
- les comptes de classe 7 augmentent par le crédit : les flux entrants correspondent donc au
crédit. Ce sont donc les flux sortants qui correspondant au débit. C‟est pourquoi, il faudra
indiquer dans la colonne « Sens mouvement débit », « Déversé ».
Sens montant Débit
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Ne pas oublier de vérifier la nature EXP Exploitant sens du mouvement débit reçu (supplétive).
Notes :
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Cliquer sur le bouton « Action / Détail » pour visualiser le détail des comptes compris dans
la nature.
Modifier les natures des flux en ventilation analytique : Cette option n‟est disponible que si la
modification des bornes de comptes est autorisée sur le plan groupe. Comme pour ce dernier
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paramètre, l'activation de cette fonction permet une souplesse accrue dans l'utilisation du logiciel
mais induit des effets pouvant être jugés indésirables :
- la concordance entre la comptabilité générale et la comptabilité analytique n'est plus assurée de
façon lisible et directe : un compte de comptabilité générale peut correspondre à des natures de flux
distinctes à différentes périodes.
- la comparaison entre différentes éditions d'un même état peut être rendue impossible.
Il pourra donc être préférable dans certains cas de redéfinir un axe analytique possédant un plan
groupe différent.
Lorsque cette option est cochée, en saisie des écritures générales, dans l‟écran de la ventilation
analytique, vous pouvez pour l‟axe désigné modifier la nature de flux proposée :
Seules les natures de flux non supplétives et de même sens montant débit que la nature de flux
associée au compte apparaissent et peuvent être sélectionnées.
Notes :
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2.3.3. Création des axes analytiques
Paramètres > Comptabilité analytique > Axes analytiques
Nous allons créer deux axes analytiques :

Axe mensuel : dimension temps = mois
Axe hebdomadaire : dimension temps = semaine
Ventilation à 100% des écritures générales (pour les natures non-supplétives).
Dimension temps : sélectionner la dimension temps affectée à l‟axe analytique, cette dimension peut
être différente de celle appliquée dans la comptabilité générale.
Plan analytique temporaire : si case cochée, un plan défini comme temporaire appartient à notre axe.
Plan groupe : Permet d‟associer l‟axe analytique à un plan groupe.

 1 axe = 1 plan groupe.
Modification libre des bornes de comptes : Ce paramètre permet de modifier de façon libre les bornes
de comptes généraux des natures de flux associées au plan. Ceci quand bien même le compte
général est mouvementé.
L‟activation de cette fonction permet une souplesse accrue dans l'utilisation du logiciel mais induit des
effets pouvant être jugés indésirables :
- la concordance entre la comptabilité générale et la comptabilité analytique n'est plus assurée de
façon lisible et directe : un compte de comptabilité générale peut correspondre à des natures de flux
distinctes à différentes périodes.
- la comparaison entre différentes éditions d'un même état peut être rendue impossible.
Il pourra donc être préférable dans certains cas de redéfinir un axe analytique possédant un plan
groupe différent.
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Ventilation à 100% des écritures : Concerne les natures non supplétives La ventilation à 100 % des
natures non supplétives (natures de flux ayant des comptes de comptabilité générale rattachés) a 2
incidences :
1- Dans le cas d'une ventilation d'une écriture de comptabilité générale, elle implique que la validation
des écritures analytiques de la pièce ne peut être effective que si la sommation de ses écritures est
égale au montant de l'écriture de comptabilité générale.
2- Dans le cas d'une écriture analytique pure portant sur une nature non supplétive, elle oblige que la
pièce analytique soit équilibrée en débit-crédit (déversé-reçu) c'est-à-dire que le solde pièce soit nul.
Cette restriction permet que le solde de la nature de flux soit le reflet de la comptabilité générale. En
effet, seules les natures supplétives peuvent enregistrer des écarts de valorisation par rapport à la
comptabilité générale.
Attention : Un axe qui n'est pas ventilable à 100% dès l'origine ne peut plus le devenir.
Autoriser le déséquilibre des écritures analytiques pures : Ce point sera illustré ultérieurement.
Lorsque le déséquilibre est autorisé (case cochée), il n'est pas nécessaire que la pièce OD analytique
(écriture analytique pure) soit équilibrée lors de la validation : le solde de la pièce peut être différent
de zéro.
L'équilibre est néanmoins obligatoire dans les cas suivants :
- le type écriture de la pièce est simulation ou réel
- la pièce porte sur une nature non supplétives et la ventilation à 100% des natures non supplétives
est demandée.
Attention : Il n'est pas possible de rendre obligatoire l'équilibre une fois le déséquilibre autorisé.
Autoriser le déséquilibre des écritures analytiques pures pour les natures non supplétives : Cette
option n‟est disponible que si l‟option « Autoriser le déséquilibre des écritures analytiques pures » est
activée.
Si cette option est activée, la pièce peut être déséquilibrée même si la pièce porte sur une nature non
supplétives et la ventilation à 100% des natures non supplétives est demandée.
Type de plan : Permanent ou temporaire.

 L’ordre de composition des plans dans l’axe est primordial.
Au niveau des éditions, l‟analyse se fera dans l‟ordre des plans définis au niveau de l‟axe.
Section d‟attente ou de non-affectation : c‟est la section qui recevra les flux en attente d‟affectation.
Ce thème ne sera envisagé qu‟une fois les sections créées.
La section sera mouvementée par les différents processus quand il n‟est pas précisé sur quelle
section sera déversé le flux.
C‟est une affectation analytique temporaire devant être revue.
Exemple: Un achat réalisé pour un montant de 1000.
800 concerne effectivement une charge administrative parisienne « Paris-Administratif ».
200 non affecté, les 200 seront mis sur la section d‟attente définie dans l‟axe ; ils pourront par la suite
être réaffectés sur une autre section.
Section de différence d‟incorporation : Cette section reçoit les flux qui sont exclus de la comptabilité
analytique.
C‟est une affectation analytique définitive si l'on considère que le montant comptable ne peut-être
affecté avec pertinence et faire l‟objet d‟une analyse analytique fine.
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La différence d‟incorporation comptabilise les flux de la comptabilité générale qui ne font pas l‟objet
d‟une affectation analytique précise.
 Dans la comptabilité L1000, la différence d‟incorporation est une section.
Exemple : Montant HT 1000 dont 900 concerne une charge administrative pure donc affectés à la
section « Paris-Administratif » et le solde 100 ne sera pas géré en analytique donc affecté à la section
de différence d‟incorporation.
Affectation du solde des pièces analytiques saisies en différence d‟incorporation :

Cette zone n‟est accessible que si un contrôle à 100% des montants déversés est actif.
Si case cochée et non déversement à 100% du montant, la différence est imputée sur la section
« Différence d‟incorporation ».
Si case non cochée, la différence est imputée sur la section d‟attente.
 Impossible d‟associer une nature supplétive à une section de différence d‟incorporation.

Le centre de différence d‟incorporation ne doit pas être rendu cohérent avec une nature supplétive
car le croisement des deux n‟est pas significatif (différence d‟incorporation = comptabilité générale
uniquement ; nature supplétive = comptabilité analytique pure).
Possibilité de supprimer des sections analytiques en cliquant sur le bouton , si des

pièces analytiques sur cet axe n‟existent pas.
Dans la grille, grâce à l‟icône insérer différents plans qui vont composer notre axe.
Notes :
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Dans l‟onglet Paramètres avancés
Les paramètres standards
Possibilité de personnaliser le caractère de séparation dans la destination analytique, choix parmi la

liste déroulante.
Concaténer les libellés des centres pour constituer le libellé des sections : Cette case permet de
générer automatiquement le libellé des nouvelles sections créées par concaténation des libellés des
centres qui constituent les sections. Le libellé des sections créées a une taille maximale de 128
caractères ; si la concaténation des libellés des centres dépasse cette valeur, le libellé généré sera
tronqué à 128 caractères.
Cette option ne s'applique que lors de la création des sections. La modification d'un libellé de centre
ne modifiera pas le libellé des sections rattachées à ce centre !
Lorsque cette case n'est pas cochée, le programme ne génère aucun libellé pour les nouvelles
sections créées.
Mise à jour en temps réel de la classe à plat des cumuls analytiques :
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Possibilité de mettre à jour les cumuls analytiques dès la validation des écritures analytiques
Si la case est décochée le traitement de Mise à jour peut se lancer dans le menu :
Outils > Mise à jour> Mise à jour des cumuls d’éditions analytiques
Gestion d‟une fourchette de dates de validité au niveau de l‟axe analytique
 Dans la ventilation analytique, aucune pièce analytique n‟est créée sur un axe dont les dates de
validité ne contiennent pas la date de l‟écriture de comptabilité générale.
Création automatique des cohérences analytiques : Cette option permet d'activer ou non la création
automatique des cohérences centres-centres et centres-natures de flux lors des traitements
permettant la création des sections et/ou destinations ne s'appuyant pas sur les dites cohérences.
Ces traitements sont les suivants :
- la duplication des sections et/ou destinations analytiques (sur la base d'un centre modèle).
- l'importation des sections et/ou destinations analytiques
- la création des sections/destinations analytiques par l'appel successif des centres
- l'ajout d'un plan analytique à un axe (avec retraitement des sections déjà existantes).
Axe déversable assurance : Cette zone permet de mentionner l'axe supportant les clefs/comptes de
déversement assurance dans le cadre des déversements assurance sur la base des sections et/ou
de couples comptes-sections. Un seul axe peut être définis comme déversable assurance.
Pour l‟axe hebdomadaire, il faut dans un premier temps créer la dimension temps : « Semaines »
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Créer ensuite l‟axe Hebdomadaire:
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2.3.4. Création des exercices analytiques
L‟intérêt de la gestion des dimensions temps dans la ligne 1000 est de permettre de gérer des axes
analytiques avec des périodes différentes de la comptabilité générale.
Nous allons créer deux exercices analytiques :

- 2010MEN : 2010 Mensuel
- 2011MEN : 2011 Mensuel
- 2010HEB : 2010 Hebdomadaire
- 2011HEB : 2011 Hebdomadaire
Nous constatons que les périodes mensuelles correspondent à des périodes de la comptabilité
générale.
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Nous constatons que les périodes hebdomadaires ne correspondent pas à des périodes de la
comptabilité générale.
Notes :
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2.4. APPROFONDISSEMENT DE LA GESTION DES COHERENCES ANALYTIQUES
Avant de commencer la création des sections et destinations analytiques, vous devez définir au
départ la méthode qui sera utilisée pour chaque axe analytique.
Il existe deux méthodes de création des sections et destinations analytiques :
- la première méthode consiste à définir les cohérences analytiques : les cohérences sont les
liens entre les centres de chaque plan. Elles peuvent être renseignées afin de n‟accepter que
les sections gérées par l‟utilisateur. Les cohérences entre les sections et les natures
analytiques permettent de limiter la création des destinations analytiques aux besoins des
utilisateurs.
Après la définition des cohérences analytiques, il faut lancer le traitement de génération des
sections et destinations pour les créer en respectant les cohérences définies.
Cette méthode permet de :
o générer automatiquement et rapidement les sections et destinations analytiques.
o ne visualiser en saisie des écritures analytiques que les sections qui sont cohérentes
avec la nature de flux utilisée.
- La deuxième méthode consiste à créer les sections et destinations par appel successif des
centres : Il est possible de créer, de rendre valides ou de rendre actives les sections et
destinations analytiques directement depuis :
o l‟écran de création des sections et destinations par l‟appel de centres
o l‟écran de saisie des écritures analytiques pures
o l‟écran de saisie des écritures générales en saisie de l‟écriture de ventilation analytique
o la modification des écritures par pièce (menu Analytique)
Ce fonctionnel permet de sélectionner successivement un centre de chacun des plans de
votre axe afin de composer le code section sans prendre en compte les cohérences centres-
centres (même si elles existent).
Ces deux méthodes de création des sections et des destinations analytiques ne sont pas exclusives.
Il est possible de passer d‟une méthode de création à l‟autre.
1er cas : La première méthode avec la gestion des cohérences analytiques par appel successif des
centres est utilisée pour rapidement mettre en place le paramétrage de l‟analytique. Comme dans
leur travail quotidien, les utilisateurs ont besoin de créer des sections et destinations régulièrement,
l‟option de création des sections et destinations par appel des centres peut être également activée.
2ème cas : La création des sections et destinations analytiques est activée dans un premier temps
pour pouvoir commencer rapidement la saisie des écritures et mettre en place au fur et à mesure le
paramétrage de l‟environnement analytique. Une fois que tout est en place et après contrôle des
éléments créés, la possibilité de créer les sections et destinations analytiques par appel de centre
sera enlevée aux utilisateurs.
 La question à se poser est : les utilisateurs ont-ils besoins de créer régulièrement des sections et
destinations analytiques ? Si oui, il faut activer l‟option de création des sections et destinations
analytiques par appel de centre. Si non, cette option n‟est pas utile.
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Les liens de cohérence sont de deux types et à définir en deux étapes :
- liens de cohérence entre les centres d‟un plan et les centres des autres plans de chacun des
axes
=> Génération des cohérences des sections analytiques.
- liens de cohérence entre les natures analytiques de chacun des axes et les centres des plans
qui composent ces axes
=> Génération des cohérences des destinations analytiques.
Des liens de cohérence et/ou d‟incohérence entre chaque centre de chaque plan peuvent être
renseignés afin de n‟accepter que les combinaisons gérées par l‟utilisateur.
Il existe plusieurs manières d‟aborder la gestion des cohérences :
- Utiliser le paramétrage des cohérences centre/centre et centre/nature ou section/nature

- Utiliser l‟écran de création des sections et destinations par appel de centre pour créer en
même temps les cohérences associées
- Laisser aux utilisateurs la possibilité de créer les sections et destinations avec génération
automatique des cohérences associées depuis les écrans de saisie des écritures
- Donner la possibilité aux utilisateurs de créer des sections et destinations sans gérer de
cohérences analytiques.
2.4.1. Création des sections et destinations analytiques avec gestion des cohérences
analytiques
Pour l‟axe mensuel, nous optons pour la première méthode de création des sections et destinations
analytiques avec gestion des cohérences analytiques.
La définition des liens de cohérence est nécessaire pour générer automatiquement les sections et les
destinations analytiques.
Nous allons procéder dans l‟ordre suivant :

- Création des cohérences centre/centre
- Génération des sections analytiques
- Création des cohérences section/nature de flux
- Génération des destinations analytiques
- Activation de l‟axe analytique
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Création des cohérences centre/centre
Paramètres > Comptabilité analytique > Cohérences Analytiques > Saisies Centres
> Centres
La gestion des cohérences et/ou d‟incohérence entre chaque centre de chaque plan permettent de
n‟accepter que les combinaisons gérées par l‟utilisateur.
Dans le cas présent, le centre VEN du plan Type Mensuel ne peut que concerner les trois excursions
(Découverte, Dépaysement, Evasion).
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Créer les cohérences suivantes :
Code Description
ATT-ATT Attente-Attente
DEC-CDE Découverte-Charges directes Excursion
DEC-CFE Découverte-Charges fixes Excursion
DEC-CIE Découverte-Charges indirectes Excursion
DEC-DIR Découverte-Direction
DEC-FRG Découverte-Frais Généraux
DEC-VEN Découverte-Ventes
DEP-CDE Dépaysement-Charges directes Excursion
DEP-CFE Dépaysement-Charges fixes Excursion
DEP-CIE Dépaysement-Charges indirectes Excursion
DEP-DIR Dépaysement-Direction
DEP-FRG Dépaysement-Frais Généraux
DEP-VEN Dépaysement-Ventes
EVA-CDE Evasion-Charges directes Excursion
EVA-CFE Evasion-Charges fixes Excursion
EVA-CIE Evasion-Charges indirectes Excursion
EVA-DIR Evasion-Direction
EVA-FRG Evasion-Frais Généraux
EVA-VEN Evasion-Ventes
RES-RES Résultat-Résultat
SAC-DIR Service achat-Direction
SAC-FRG Service achat-Frais Généraux
SIN-DIR Service informatique-Direction
SIN-FRG Service informatique-Frais Généraux
SMK-DIR Service marketing-Direction
SMK-FRG Service marketing-Frais Généraux
TRF-TRF Transfert-Transfert
Notes :
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Génération des sections analytiques

Fichiers de base > Sections Destinations > Génération Sections / Destinations
Le bouton ouvre la page du rapport de traitement avec les messages suivants.
Début du traitement
Création des sections manquantes
Nombre de sections créées 27
Mise à jour...
Traitement terminé.
Création des destinations analytiques manquantes
Nombre de destinations créées 0
Mise à jour...
Traitement terminé.
Temps écoulé :00:00:00:01
Création des cohérences section/nature de flux
Paramètres > Comptabilité analytique > Cohérences Analytiques > Saisie section >
Nature de flux
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Définir les cohérences pour la section d‟attente et la section DEC-CDE comme ci-dessus et cliquer
sur le bouton « Ajouter ».
Le contrôleur nous prévient ensuite que la section DEC-CDE ne peut être associée qu‟aux natures
suivantes :
ASS
FEX
FOU
LOY
MAR
PER
STR
Comment faire pour supprimer les cohérences déjà définies et recommencer tout depuis le début ?
Paramètres > Comptabilité analytique > Cohérences Analytiques > Mise à niveau
des cohérences
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Ce traitement permet de supprimer toutes les cohérences centre/nature de flux. En conséquence, il

faut redéfinir les cohérences sections / natures de flux en respectant bien les besoins spécifiés ci-
dessus.
Notes :
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Paramètres > Comptabilité analytique > Cohérences Analytiques > Saisie section >
Nature de flux
Définir les cohérences pour la section d‟attente comme ci-dessus.
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Génération des destinations analytiques
Fichiers de base > Sections Destinations > Génération Sections / Destinations
Générer de nouveau les Sections / Destinations.
Cette méthode de création des sections et destinations permet de ne générer que les sections et
destinations demandées par l‟entreprise.
L‟impossibilité de créer des sections et destinations en saisie d‟écriture permet de sécuriser la saisie.
La gestion des cohérences analytiques permet de faciliter la saisie. En effet, en saisie d‟écriture le
programme ne propose dans le combo box que les sections qui sont cohérentes avec la nature de
flux de la pièce analytique.
Notes :
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Import des destinations analytiques
Procéder à l‟import des destinations analytiques suivantes :
Notes :
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Outils > Import-Export de table > Descriptif d’importation
Cliquer sur le bouton « Création ».
Cliquer sur le bouton « Suivant» .
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Choisir « Insertion » et cliquer sur « suivant » .
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Paramétrage de l‟import :
- Axe analytique : mettre la valeur par défaut « AXEMENS »

- Code nature de flux : Faire un glisser / déplacer de l‟attribut « CodeNatureFlux » vers la
colonne 2
- Code section : Faire un glisser / déplacer de l‟attribut « CodeSection » vers la colonne 1
- Sens Montant Débit : Saisir l‟expression suivante : « IF(CHAMP2 = 'VEN', 'D', 'R') ».
Cliquer sur le bouton « Importer »
Cliquer sur « Oui ».

Le descriptif d‟importation est enregistré et l‟assistant d‟importation est lancé.
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Choisir « Insertion » et cliquer sur « suivant » .
Laisser le fichier inchangé après l‟import.
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Notes :
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Outils > Import-Export de table > Importation des sections et des destinations
analytiques
Si ces 3 options sont

cochées, le traitement va
créer les centres, les natures
de flux et les unités
manquants.
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Pour visualiser les destinations créées par l‟import,
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Fichiers de Base > Comptabilité analytique > Sections Analytiques
Activation de l’axe analytique
Paramètres > Comptabilité analytique > Axes Analytiques
Il faut mettre l‟axe « En activité » et lui associer une section d‟attente ou de différence d‟incorporation.
Comme la société n‟autorise pas le déséquilibre sur les écritures analytiques pures pour les natures
de flux non supplétives, vous devez renseigner la section de transfert.
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La direction souhaite isoler le résultat analytique sur une section résultat. Vous renseignez donc la
section résultat.
Notes :
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2.4.2. Création des sections et destinations analytiques par appel de centres
Pour l‟axe hebdomadaire, nous optons pour la seconde méthode de création des sections et
destinations analytiques par appel de centres.
Nous allons procéder dans l‟ordre suivant :

- Activation de l‟option de création des sections et destinations par appel des centres.
- Création des sections et destinations par appel des centres.
- Activation de l‟axe analytique
Activation de l‟option
Cocher « Créer les sections/destinations par l‟appel successif des centres » active simultanément
l‟option « Sélectionner les sections/destinations par l‟appel successif des centres ». Toute fois cette
dernière reste grisée.
En revanche lorsqu‟on décoche « Créer les sections/destinations par l appel successif des centres »,
l‟option « Sélectionner les sections/destinations par l‟appel successif des centres » reste active et
accessible. Elle permet d‟appeler les sections en saisie d‟écritures sans les créer. L‟utilisateur peut
alors décocher.
Cocher la création par appel successif.

Cocher l‟option uniquement les centres de plus bas niveau.
Sur l‟onlget Paramètres avancées, laisser l‟option de « Création automatique des cohérences
analytiques » activée par défaut.
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Création automatique des cohérences analytiques
Cette option permet d'activer ou non la création automatique des cohérences centres-centres et
centres-natures de flux lors des traitements permettant la création des sections et/ou destination ne
s'appuyant pas sur les dites cohérences.
Ces traitements sont les suivants :
- la duplication des sections et/ou destinations analytiques (sur la base d'un centre modèle).
- l'importation des sections et/ou destinations analytiques
- la création des sections/destinations analytiques par l'appel successif des centres
- l'ajout d'un plan analytique à un axe (avec retraitement des sections déjà existantes).
Si cette option est désactivée, les sections et destinations créées n‟auront pas de cohérences
associées ce qui n‟empêche en rien le fonctionnement de sections et destinations ainsi créées.
Le choix de cette option est lié à la réponse aux questions suivantes :
L‟utilisateur a-t-il besoin de créer au fur et à mesure les destinations analytiques ?
L‟utilisateur préfère-t-il la sélection des sections analytiques par appel de centre en saisie des
écritures analytiques ?
Si la réponse à l‟une de ces deux questions est « Oui » alors il n‟y a pas besoin de cocher la création
automatique des cohérences analytiques. En effet dans ces deux cas, en saisie des écritures
analytiques, l‟écran de sélection des sections analytiques ne gère pas les cohérences analytiques.
La société Tourisme & Co pour des raisons de sécurité dans la saisie des écritures analytiques ne
souhaite pas que les utilisateurs puissent créer des sections et destinations en cours de saisie. De
plus pour le confort des utilisateurs, ils souhaitent gérer les cohérences analytiques pour qu‟en saisie
des écritures analytiques le combo-box de sélection des sections analytiques ne présente que les
sections qui sont cohérentes avec la nature de flux de la pièce analytique.
Notes :
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Création des sections/Destinations par l‟appel successif des centres
Fichiers de base> Comptabilité analytique > Sections / Destinations > Création

sections / destinations par l’appel des centres
Cette méthode de création permet à l‟utilisateur de bien visualiser les destinations qu‟il souhaite créer
et de tout faire dans un seul écran. Cette facilité de création des destinations est plus marquée
lorsque l‟axe comporte plus d‟un plan analytique.
Dans cet écran, seuls les axes ayant cette option, sont présentés.
L‟AXEHEB ne comporte qu‟un seul plan analytique, seuls les centres de ce plan sont proposés. Le
centre à lui seul représente une section analytique qui associée à une nature de flux deviendra une
destination analytique.
L‟analyse recherchée dans cet axe ne concerne que les trois excursions. L‟analyse des différents
services n‟a aucun intérêt.
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Le programme
vérifie qu'il n'y a pas
d'anomalie avant de
mettre à jour les
destinations.
Cela évite d‟avoir le
message de
confirmation à
chaque destination
créée.
Choisir les options ci-dessus et Exécuter le traitement par .

Une confirmation de la création de la section appelée est demandée.
Les trois excursions et le centre d‟attente seront associés à toutes les natures de flux.
Reprendre le traitement pour chacun des centres du plan Département utiles dans l‟axe HEBDO.
Par rapport aux besoins des utilisateurs, l‟option de « création des sections et destinations
analytiques » ainsi que « Sélectionner les sections et destinations analytiques »doivent être enlevées
au niveau de l‟axe analytique.
Cette option a été mise en place uniquement pour le paramétrage de démarrage. Elle peut être
réactivée ponctuellement pour la création d‟une nouvelle destination analytique par l‟écran de
création des sections et destinations analytiques par appel des centres. Ce mode de fonctionnement
est plus facile à comprendre pour les utilisateurs.
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Activation de l‟axe analytique
Une fois que tout est en place, il faut mettre « En activité » l‟axe et lui associer une section d‟attente
ou de différence d‟incorporation pour pouvoir passer des écritures analytiques sur l‟axe en question.
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2.5. APPROFONDISSEMENT DE LA GESTION DES SECTIONS ET DESTINATIONS ANALYTIQUES
Le processus de génération des sections et destinations permet d‟obtenir les différentes catégories
de destinations analytiques suivantes (comparées par rapport à la totalité des destinations
analytiques possibles toutes cohérences établies) :
Destinations
inexistantes
du fait de l'absence
d'une cohérence
Destinations
Destinations invalides
analytiques ("supprimées" par
potentielles l'utilisateur)
(Toutes cohérences
établies)
Destinations Créées par la
existant génération des
dans la base Destinations sections/destinations
inactives (du fait de l'existence
Destinations des cohérences)
valides
(utilisable par
l'utilisateur)
Destinations
en activité
Parmi les destinations existant dans la base, c‟est à dire celles créées suite au traitement de
Génération des Sections et Destinations analytiques, il faut distinguer :
Les destinations analytiques invalides c‟est à dire celles qui ne sont pas utiles : ces
destinations analytiques ne présentent pas d‟intérêt pour l‟utilisateur. Cependant, les
cohérences qui les définissent sont nécessaires à la génération de destinations pertinentes.
Exemple :
Soit 3 plans analytiques composés de 2 centres :
Plan 1: A, C
Plan 2: 1, 3
Plan 3: B, G
L'utilisateur cherche à obtenir les 3 sections suivantes : A-1-G, C-1-B, C-3-G
Il est donc amené à créer les cohérences suivantes : A-1 1-G A-G
C-1 1-B C-B
C-3 3-G C-G
Se faisant la génération des sections/destinations lui créeront, outre les 3 sections ci-dessus,
la section supplémentaire suivante : C-1-G qu'il pourra avec la version GCF L1000 V3
invalider (section non significative économiquement).
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ATTENTION : Seule la définition des cohérences permet de ne pas créer de sections et de

destinations dans la base de données. L'invalidation ne dispense donc pas de la définition des
cohérences analytiques pertinentes car une section ou une destination invalidée existe en tant
qu'enregistrement dans la base (augmente le volume de la base et diminue les performances)
Les destinations analytiques valides c‟est à dire les destinations analytiques utiles : il s‟agit
des destinations que l‟utilisateur voulait créer en définissant les cohérences. Parmi ces
destinations analytiques valides, il faut distinguer :
Les destinations analytiques inactives : il s‟agit des destinations qui ne doivent
plus être utilisées. Elles peuvent être à tout moment rendues à nouveau actives.
Les destinations analytiques en activité : il s‟agit des destinations analytiques qui
sont utilisées.
La société Tourisme & Co louait des bus jusqu‟en février 2010.

En mars 2010, la société a acheté ses propres bus, les sections CDE-DEC, CDE-DEP, CDE-EVA
associées à la nature de flux Loyer n‟ont plus de signification.
Comme des écritures de location de bus ont déjà été passées, les destinations ne peuvent plus être
supprimées. En revanche nous allons les inactiver.
De plus le contrôleur de gestion nous dit que finalement le centre « Direction » du plan « Type
mensuel » ne sert à rien et qu‟il faut le supprimer. Les destinations associées n‟ont jamais été
utilisées. Les dépenses de la direction sont passées en frais généraux.
2.5.1. Inactivation des sections et destinations analytiques
Ce traitement permet de ne plus retrouver les sections et destinations inactives dans l‟écran de saisie
des écritures.
Passer une écriture de location de bus :
Saisir: la pièce comptable suivante, au 02/03/2010, journal ACH, Type de pièce FF.
Compte Libellé Profil de Débit Crédit

TVA
40110000 Facture de 1 435,20
LOCABUS location de bus
61350000 Facture de Déductible 1 200,00
location de bus débits taux
normal
44571110 Facture de 435,20
location de bus
Saisir la ventilation analytique suivante :
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Notes :
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Fichiers de base> Comptabilité analytique > Sections/ Destinations > Gestion

sections / destinations
En même temps que l‟inactivation des destinations ci-dessus, il est conseillé d‟activer l‟option ci
dessous
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Pour inactiver en même temps les sections dont toutes les destinations sont inactives.
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2.5.2. Suppression des sections et destinations qui n‟ont plus lieu d‟être
Il faut supprimer le centre DIR et toutes les sections et destinations associées.
Avant de pouvoir supprimer les sections et destinations qui ne servent plus à rien, il faut d‟abord les
invalider.
Quelle est la différence entre une destination inactive et une destination invalide ?
- une destination inactive est une destination qui a servi mais qui ne servira plus ou une
destination qui ne sert pas encore mais servira dans le futur. Les destinations inactives sont
des destinations valides. L‟inactivation des sections et destinations permet de faciliter la saisie
des écritures.
- une destination invalide est une destination qui n‟a jamais eu aucun intérêt et qui n‟en aura pas
dans le futur. La destination peut avoir été générée par erreur comme dans le cas de la société
Tourisme & Co ou bien elle a été automatiquement générée par le traitement de génération
des sections et destinations en s‟appuyant sur la gestion des cohérences.
Invalidation des destinations analytiques

Il faut en même temps invalider les sections dont toutes les destinations sont invalides.
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Invalider également les sections suivantes :

DEP-DIR
EVA-DIR
SAC-DIR
SIN-DIR
SMK-DIR
Les sections et destinations invalides ne sont plus visualisables que depuis cet écran « gestion
Sections/Destinations », en sélectionnant « Rendre valides ».
Les sections et destinations invalidées sont en même temps inactivées.
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Mise à niveau des cohérences analytiques
Paramètres > Comptabilité analytique > Cohérences Analytiques > Mise à niveau
des cohérences
Depuis l‟écran de Gestion des sections et destinations analytiques, vous pouvez aussi cliquer sur le
bouton « Mise à niveau cohérences » pour appeler l‟écran de mise à niveau des cohérences.
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La suppression
des sections et
des destinations
générées par
erreur ne suffit
pas. Il faut
également
supprimer les
cohérences qui
n‟ont pas lieu
d‟être. Cocher
les 3 options ci-
contre.
La mise à niveau des cohérences permet de détecter les sections et destinations invalides et de les
supprimer.
==> Attention : La suppression des sections et destinations ne suffit pas car les cohérences
analytiques existent toujours. A défaut, si vous lancez à nouveau la génération des sections et
destinations, les sections et destinations supprimées vont être recréées.
« Début du traitement
Détection des cohérences centre/centre supprimables
12 cohérences centre/centre modifiées
Détection des cohérences centre/nature flux supprimables
5 cohérences centre/nature de flux modifiées
0 destinations rendues non supprimables
Détection destinations supprimables
0 destinations modifiées (rendues supprimables)
0 sections rendues non supprimables
Détection des sections supprimables
6 sections modifiées (rendues supprimables)
Suppression des destinations
0 destinations supprimées
Suppression de sections détectées
6 sections supprimées
Suppression cohérences centre/centre n'ayant pas de sections
12 cohérences centre/centre supprimées
Suppression des cohérences centre/nature flux n'ayant plus des destinations
5 cohérences centre/nature de flux supprimées
Mise à jour...
Traitement terminé. Temps écoulé :00:00:00:06 »
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Vérification de la suppression des sections analytiques

Les sections ci-dessous

n‟apparaissent plus.
DEC-DIR
DEP-DIR
EVA-DIR
SAC-DIR
SIN-DIR
SMK-DIR
Dans cet écran, les sections qui ont été supprimées n‟apparaissent plus.
Suppression du centre DIR
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2.6. DEFINITION DES PARAMETRES AVANCES ET OPTIONS POUR LES AXES CREES
2.6.1. Saisie des écritures et ventilations analytiques
Pour l‟axe mensuel, la règle de gestion adoptée par la société Tourisme & Co est de répartir à part
égale les frais généraux dans tous les départements.
Nous apprenons par la suite que cette répartition ne concernera que le compte 61320000 pour les
loyers et la nature « Fournitures consommables ». Pour toutes les autres destinations, il n‟y pas de
règle.
Le responsable comptable souhaite sécuriser la saisie en obligeant tous les utilisateurs à saisir
obligatoirement l‟écriture analytique.
Pour l‟axe hebdomadaire, l‟utilisateur doit à chaque fois saisir l‟écriture analytique pour valider sa
pièce comptable.
Rendre la saisie de l’écriture analytique obligatoire:
Sur les deux axes, il faut mettre un contrôle avec blocage et un montant toléré à 0 sur la section
d‟attente et la section de différence d‟incorporation pour bloquer la validation de l‟écriture comptable
si la pièce analytique n‟a pas été saisie.
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2.6.2. Créer un modèle de ventilation pour les frais généraux de l‟axe mensuel :
Fichiers de base> Comptabilité analytique > Ventilations analytiques > Modèles de

ventilation
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Cliquer sur
%
uniforme
La ventilation ci-dessus s‟appliquera aux écritures passées sur le compte 61320000 et à la nature de
flux FOU. L‟affectation des modèles de ventilation se fait dans l‟ordre suivant :
- les comptes
- les natures de flux
- les ventilations modèles définis dans l‟axe analytique.
Les comptes affectés aux modèles de ventilation doivent faire partie d‟une nature de flux.
Dans notre cas, faut-il mettre un modèle de ventilation au niveau des deux axes analytiques ?
Réponse : Non, car dans ce cas le contrôle avec blocage en saisie des écritures du montant affecté à
la section d‟attente ne fonctionnera plus.
Ex 1 : Saisir la pièce suivante pour tester l‟application du modèle de ventilation analytique :
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Date de pièce le 02/03/2010, journal ACH, Type de pièce FF.
Compte Libellé Profil de TVA Débit Crédit

40110000 Facture de 14 352,00
STEIMMO location salle de
réception
61320000 Facture de Déductible 12 000,00
location salle de encaissements
réception taux normal
44566210 Facture de 2 352,00
location salle de
réception
Vérifier que le modèle de ventilation analytique a été appliqué :
Le modèle de ventilation est une aide à la saisie. La ventilation analytique peut être manuellement
modifiée.
Modifier la ventilation analytique comme ci-dessous et valider la pièce :
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Ex 2 : Saisir la pièce suivante pour tester le blocage en saisie des écritures :
Compte Profil de Débit Crédit

TVA
40110000 1 554,80
ALAIN
60700100 Déductible 1 300,00
débits taux
normal
44566110 254,80
Valider par le bouton

Le message suivant s‟affiche :
Vous ne pouvez pas valider la pièce si vous ne saisissez pas la ventilation analytique car :
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- l‟axe est ventilable à 100%

- le contrôle avec blocage de l‟imputation sur la section d‟attente a été activé.
Saisir la ventilation analytique suivante : La pièce analytique a été

générée automatiquement.
La nature de flux a été calculée à
partir du compte général saisi.
L‟axe analytique correspond à
celui du plan groupe qui est
associé à la nature de flux
proposée.
Sélectionner Seules les sections

la section cohérentes avec la
DEC-CDE nature de flux ci-dessus
pour 100%. sont proposées.
Notes :
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2.6.3. Duplication des sections et destinations analytiques
La direction de l‟entreprise nous annonce qu‟elle met en place un nouveau programme d‟excursion
intitulé « Désert et Dromadaires ». Il s‟agit d‟un circuit qui se fera exclusivement en dromadaire
depuis la descente de l‟avion jusqu‟au retour à l‟aéroport.
Vous devez rapidement créer ce nouveau centre et les sections et destinations rattachées.
Paramètres > Comptabilité analytique > Plans et centres analytiques
En même temps que la création du nouveau centre analytique, vous allez cocher l‟option Appliquer la
duplication des sections et destinations du centre modèle pour créer en même temps que le centre,
les sections et destinations associées. Cette option permet de s‟appuyer sur un centre existant et de
créer dans la foulée les cohérences centre/centre et centre/nature de flux et aussi la génération des
sections et destinations analytiques.
Attention ! Une fois DED créé, le centre modèle DEC et l’option de duplication restent en
place. En revenant plus tard sur l’écran le prochain centre sera proposé avec les mêmes
duplications. Si cela n’est pas volontaire, préférer la création du nouveau centre sans
duplication. Puis le menu Fichiers de base > Comptabilité analytique > Sections/
Destinations > Duplication sections / destinations, la duplication de DEC vers DED sera
possible.
Analytique > Sections analytiques
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La destination
DED-CDE LOY
est dupliquée
dans son état
d‟origine : elle
est de fait
inactive.
Attention : Ce traitement en revanche ne modifie pas les ventilations analytiques

existantes qui ne tiennent pas compte de ces nouvelles sections et destinations.
 Retourner dans le paramétrage des modèles de ventilations pour rajouter cette nouvelle section :
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Notes :
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2.7. MISE EN PLACE DES DEVERSEMENTS ANALYTIQUES
2.7.1. Réflexion sur les méthodes de mise en place :
Répartition des dépenses de sous-traitance de la section FRG-SMK :
La direction de l‟entreprise décide de répartir mensuellement les dépenses engagées par le service
marketing en sous-traitance dans les destinations suivantes :
- DEC – FRG – STR

- DED – FRG – STR
- DEP – FRG – STR
- EVA – FRG – STR
Par rapport aux dépenses de fournitures consommables passées sur chacune de ces destinations
analytiques.
Pour répondre à cette demande, il faut mettre en place un déversement analytique.
 Quel est le déversement analytique le plus adapté ?
Répartition des dépenses d‟assurance de la section FRG-SMK :
 Les charges fixes correspondant aux dépenses d‟assurance de la section SMK FRG- doivent être
réparties au prorata des dépenses de Loyer et d‟Assurance de la manière suivante :
- DEC – FRG: 1500

- DED – FRG: 3000
- DEP – FRG: 1500
- EVA – FRG: 2000
La norme d‟activité ainsi définie correspond donc à un total de 8000.
 Quel est le type de déversement le plus adapté ?
 Que proposez-vous pour gérer le prorata des dépenses de Loyer et d‟Assurance ?
Le paramétrage se fera en plusieurs étapes :
- création de modalité de répartition : cette étape est obligatoire.

Elle consiste à attribuer un libellé explicatif à un groupe de déversement et elle permet de
fournir des indications lors du paramétrage des déversements.
- création de groupes de déversement : ceci aura essentiellement pour but de déterminer le type
de déversement qui sera utilisé (en montant, en pourcentage, en quantité…).
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- création de déversements destinations : il s‟agira ici, d‟indiquer, pour un groupe de

déversement précis, quelles sont les sections donatrices et bénéficiaires et selon quels
montants ou pourcentages ou quantités, le déversement sera effectué.
- création d‟enchaînement de déversements : il sera éventuellement possible de chaîner

plusieurs groupes de déversement.
Ces étapes sont détaillées un peu plus loin dans le support
2.7.2. Déversement analytique au prorata des montants bénéficiaires :
Ce type de déversement consiste à effectuer un déversement selon une répartition calculée par le
système sur la base d‟une analyse des montants ou des quantités des destinations bénéficiaires.
En fait, l‟application va lire les montants des destinations bénéficiaires, elle calcule un pourcentage et
multiplie ce pourcentage par le montant de la destination donatrice, ceci dans le but de calculer les
montants à déverser.
Avec ce type de déversement, les zones « Nombre de périodes antérieures à analyser » et « Inclure
la période déversée dans les périodes analysées » sont accessibles.
Ces 2 zones permettent d‟indiquer quelles sont les périodes à prendre en compte pour l‟analyse des
montants ou des quantités des destinations bénéficiaires.
Exemple : on veut effectuer le déversement du mois en cours en prenant en compte les 2 mois
précédents et le mois en cours. Dans ce cas, il faudra indiquer 3 dans la zone « Nombre de périodes
antérieures à analyser » et cocher la case « Inclure la période déversée dans les périodes
analysées ».
On veut effectuer le déversement du mois en cours, en prenant en compte simplement les 2 mois
précédents. Dans ce cas, il faudra indiquer 2 dans la zone « Nombre de périodes antérieures à
analyser » et ne pas cocher la case « Inclure la période déversée dans les périodes analysées ».
 La direction de l‟entreprise décide de déverser mensuellement les dépenses engagées par le

service marketing en sous-traitance dans les destinations suivantes :
- DEC – FRG – STR
- DED – FRG – STR
- DEP – FRG – STR
- EVA – FRG – STR
Au prorata des montants passés sur ces sections mais pour la nature de flux FOU – Fournitures
consommables.
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Modalité de répartition
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Modalité de

répartition
Groupe de déversements
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Groupe de

déversements
Déversement destination
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Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Déversements

Destinations
Ces zones ne
sont pas
saisissables.
 Passer les écritures comptables avec les ventilations analytiques suivantes :
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Pièce 1 :
Pièce 2 :
Pour cette écriture HT, le modèle de ventilation FG s‟applique automatiquement.
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Notes :
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Déversement analytique
Analytique > Déversements analytiques
Le déversement analytique se fait à partir du cumul période. Le cumul des quatre sections
bénéficiaires pour la nature de flux FOU- Fournitures consommable est identique. Le cumul de la
destination d‟origine (SMK – FRG – STR) sera donc réparti de manière égale dans les destinations
bénéficiaires.
Analytique > Modification des écritures par pièce
Une pièce d‟OD analytique a été générée :
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Notes :
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2.7.3. Déversement analytique par Imputation rationnelle des montants :
Ce type de déversement permet de répartir tout ou partie de la destination donatrice selon une norme
d‟activité exprimée en terme de montant des destinations analytiques bénéficiaires.
Lorsque le réalisé des destinations analytiques bénéficiaires correspond strictement à la norme
d‟activité saisie, la totalité de la destination donatrice est déversée. Dans le cas contraire, à l‟issue du
déversement, il existe un solde résiduel pour la destination analytique donatrice. Ce solde est
caractéristique d‟un écart soit de sous activité, soit de sur activité par rapport à la norme.
Ce type de déversement est plus particulièrement approprié au déversement des charges fixes.
 Les charges fixes correspondant aux dépenses d‟assurance de la section SMK-FRG doivent être
déversées au prorata d „un agrégat de nature de flux (Loyer et Assurance) de la manière suivante :
- DEC – FRG : 1500
- DED – FRG : 3000
- DEP – FRG : 1500
- EVA – FRG : 2000
La norme d‟activité correspond donc à un total de 8000.
Modalité de répartition

répartition
Groupe de Déversement

déversements
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Agrégat de natures de flux
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Agrégat de natures
de flux
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Déversement destination

Destinations
Saisir la
norme
d‟activité
Au total cette norme est de 9000 euros.
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Saisir les écritures suivantes :
Pièce 1 :
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Pièce 2 :
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Pièce 3 :
Choisir le modèle de
ventilation FG et modifier la
ventilation comme ci-contre,
puis modifier les écritures.
Interroger les centres analytiques :
Analytique > Interrogation > Centres analytiques
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Y compris les
9000 euros de la
destination
ASS-SMK-FRG
à déverser
Dont 9000 euros

de la destination
ASS-SMK-FRG
à déverser
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Les charges fixes réellement imputées s‟élèvent à :
Loyer Assurance
SMK-FRG 9 000,00
DEC-FRG 1 000,00 1 000,00
DED-FRG 1 000,00 2 000,00
DEP-FRG 1 000,00 1 000,00
EVA-FRG 1 000,00 1 000,00
Analytique > Déversements analytiques
Notes :
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Analytique > Modification des écritures par pièce
Calcul effectué par le traitement
Montant
Loyer Assurance déversé
DEC-FRG 9000*(1000/8000)=1125 9000*(1000/8000)=1125 2 250,00
DED-FRG 9000*(1000/8000)=1125 9000*(2000/8000)=2250 3 375,00
DEP-FRG 9000*(1000/8000)=1125 9000*(1000/8000)=1125 2 250,00
EVA-FRG 9000*(1000/8000)=1125 9000*(1000/8000)=1125 2 250,00
10 125,00
Le montant déversé de 10 125 Euros est supérieur au 9000 initialement constatés dans la destination
ASS-SMK-FRG car l‟activité constatée (9000 également) est supérieur à la norme d‟activité de 8000
pour l‟agrégat de natures ASS et LOYER sur les frais généraux des circuits. On constate donc une
suractivité qui sera compensée par un déversement plus important.
Notes :
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2.7.4. Duplication des sections bénéficiaires
Le contrôleur de gestion demande à ce que la section FRG-SMK soit complètement vidée.

Il souhaite déverser les destinations analytiques associées de la même manière que la destination
SMK- FRG -STR.
Liste des déversements destinations
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Liste des
déversements destinations
Cocher pour le déversement destination « PRORATAMT » la case « Modèle ».
Notes :
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Duplication des sections bénéficiaires
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Duplication

des sections bénéficiaires
La mise à jour de l‟information du déversement modèle permet de lier les déversements destinations
ainsi créés avec le déversement modèle. Cette fonctionnalité a deux intérêts majeurs :
Retrouver le déversement qui a servi de modèle
Utiliser les liens pour faire une modification groupée des déversements destinations en cochant
l‟option « Uniquement les déversements destination déjà mis à jour par le déversement modèle ».
Notes :
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Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Liste des
Dans l‟écran ci-dessous vous retrouvez les déversements destinations créés.
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Lancer les déversements pour ces nouveaux déversements destinations.
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Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Duplication

des sections bénéficiaires.
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Description de la duplication des déversements destinations
Le traitement de duplication d’un déversement destination
C e traitement permet de copier le paramétrage du déversement d‟une destination donatrice pour

l‟affecter à une destination qui devient ainsi une destination donatrice. La duplication peut conduire à :
- créer un nouveau déversement destination. Le statut apparaissant dans la liste de
sélection des destinations (donatrices) est « Création ».
- à mettre à jour un déversement destination existant. Le statut apparaissant dans la liste de
sélection des destinations (donatrices) est « Modification ».
La duplication n‟est possible qu‟entre groupes répondant aux mêmes critères d‟axe analytique, de
type de déversement (sachant qu‟il est possible dans certains cas de dupliquer vers un groupe de
déversement de type pourcentage).
La liste des destinations (donatrices) laisse apparaître :

- des destinations avec la même section que la section donatrice de la destination
analytique source (la duplication permet donc de copier un déversement destination en
changeant la nature de flux).
- des destinations avec la même nature de flux que la nature de flux de la destination source
(la duplication permet donc de copier un déversement destination en changeant la section
donatrice).
- des destinations n‟ayant pas la même section et la même nature de flux que la destination
source (la duplication permet donc de copier un déversement destination en changeant la
destination donatrice).
La duplication reprend à l‟identique les sections bénéficiaires du déversement source sous la réserve
que les sections dupliquées existent en tant destinations sur la nouvelle nature de flux.
Rappel : un déversement analytique GCF L1000 s‟effectue au sein d‟une même nature de flux.
Si une seule des sections bénéficiaires dupliquées n‟existe pas en tant que destination sur la nouvelle
nature de flux, le traitement de duplication n‟est pas effectué pour la destination sélectionnée.
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1) Principe de fonctionnement :
Axe analytique
Choisir l‟axe analytique sur lequel la duplication doit être effectuée.
Information concernant le déversement destination source

C‟est celui qui va être dupliqué.
- Groupe de déversement : indiquer le groupe de déversement pour lequel la duplication
doit être effectuée. Les informations relatives au groupe choisi apparaissent en
dynamique.
- Uniquement les déversements destinations modèles : une coche dans la case permettra
de filtrer les déversements destinations à dupliquer. Si cette case est cochée, seuls
pourront être dupliqués les déversements destinations définis comme étant des modèles.
- Section donatrice : Cette zone permet de choisir la destination donatrice à dupliquer. La
section sélectionnée est affichée complétée par les informations de la nature de flux et
éventuellement l‟unité.
Informations concernant le déversement destination « destination »

Ce groupe d‟information permet :
- de choisir le groupe de déversement à impacter : c‟est celui sur lequel est effectuée la
duplication c‟est-à-dire sur lequel seront rattachés les déversements destinations
éventuellement créés
- de choisir les paramètres présidant au traitement de duplication
- de restreindre la liste des destinations à sélectionner (celles qui seront affichées dans la
grille)
Dupliquer vers un groupe de déversement de type pourcentage : si cette case est cochée, il sera
possible de dupliquer d‟un groupe de déversement de type montant, pourcentage, quantité
destination, quantité d‟unité d‟œuvre, imputation rationnelle montant ou imputation rationnelle quantité
vers un groupe de déversement de type pourcentage.
Dans tous les cas, les pourcentages sont calculés par rapport aux montants ou aux quantités saisies
dans le déversement destination source.
Il est impossible de dupliquer un groupe de déversement de type prorata montant destinations
bénéficiaires ou prorata quantités destinations bénéficiaires vers un groupe de déversement de type
pourcentage car ces types de déversement ne requièrent pas la définition de montant ou quantités au
niveau de leurs sections bénéficiaires.
Groupe de déversement : choisir le groupe de déversement sur lequel doit être effectué la
duplication. Les informations relatives au groupe choisi apparaissent en dynamique.
Pour restreindre les destinations analytiques qui seront affichées dans la grille et qui serviront de
destinations donatrices dans le déversement destination dupliqué, il est possible :
- De borner les natures de flux
- De borner les sections
- De demander uniquement les destinations donatrice du groupe de déversement destination
choisi
- De demander uniquement les déversements destinations déjà mis à jour par le
déversement destination modèle choisi
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Reprise des informations du déversement source
Choix entre :
Aucune : il faut faire une distinction selon qu‟il s‟agit d‟une duplication en création ou d‟une
duplication en mise à jour :
- duplication en création : les zones non obligatoires sont initialisées de la même façon que
s‟il s‟agissait d‟une création classique de déversement destination. Dans les zones
obligatoires, les valeurs sont reprises du déversement destination source.
- duplication en mise à jour : aucune zone n‟est modifiée sauf dans le cas d‟une modification
du type de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage). Dans ce cas, les
zones non concernées par les déversements de type pourcentage sont vidées.
Uniquement modalité de répartition : seule la modalité de répartition est reprise du
déversement destination source. Dans le cas d‟une modification du type de groupe de
déversement (duplication vers le type pourcentage), les zones non concernées par le
déversement de type pourcentage sont vidées.
Tout sauf prix standard déversement : toutes les informations du déversement destination
source sont reprises sauf le prix standard déversement. Dans le cas d‟une modification du type
de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage), les zones non concernées
par le déversement de type pourcentage sont vidées.
Toutes : toutes les informations du déversement destination source sont reprises. Dans le cas
d‟une modification du type de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage),
les zones non concernées par le déversement de type pourcentage sont vidées.
Mise à jour de l’information du déversement destination modèles
Une coche dans la case permet de sauvegarder le lien entre le déversement destination
source et les destinations donatrices traitées. Ainsi, lors de la consultation des déversements
destinations impactés, il est possible de savoir quel déversement destination a servi de
modèle à chacun des déversements destinations consultés. Cette information est accessible
dans l‟onglet « Déversement des modèles » de l‟écran des déversements destination :
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Une fois toutes ces informations renseignées, cliquez sur le bouton « Rechercher » : les destinations
analytiques correspondant aux sélections sont affichées dans la grille.
Remarque : seules les 100 premières destinations répondant aux critères de sélection sont affichées
et peuvent être sélectionnées.
Sélectionner la ou les destinations analytiques pour lesquelles les informations du déversement

destination source doivent être dupliquées.
Remarque : Pour consulter la liste des déversements destinations rattachés à un déversement

destination modèle, Sélectionner le groupe de déversement souhaité ainsi que la case à cocher
« Uniquement les déversements destination déjà mis à jour par le déversement des. Modèle » et
cliquez sur « Rechercher ».
Rappel : Le fait de décocher le statut Modèle d‟un déversement destination supprime les liens de ce
déversement avec les déversements destinations associés.
Notes :
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2.7.5. Le Paramétrage des différents types de déversement
Il existe d‟autres types de déversement que ceux que nous avons expérimentés ici.
Le but de tous ces traitements est toujours de vider des destinations donatrices dans des destinations
bénéficiaires à partir de modèles de déversement.
Ceci permettra notamment de ré-imputer les montants saisis sur des sections d‟attente.
Le paramétrage, comme nous l‟avons vu, se fera en plusieurs étapes :
- création de modalité de répartition : cette étape est obligatoire.

Elle consiste à attribuer un libellé explicatif à un groupe de déversement et elle permet de fournir
des indications lors du paramétrage des déversements.
- création de groupes de déversement : ceci aura essentiellement pour but de déterminer le type de
déversement qui sera utilisé (en montant, en pourcentage, en quantité…).
- création de déversements destinations : il s‟agira ici, d‟indiquer, pour un groupe de déversement
précis, quelles sont les sections donatrices et bénéficiaires et selon quels montants ou
pourcentages ou quantités, le déversement sera effectué.
- création d‟enchaînement de déversements : il sera éventuellement possible de chaîner plusieurs
groupes de déversement.
Les modalités de répartition

répartition
Il s‟agit d‟une table purement informative sur des libellés explicites qui pourront ensuite être rattachés
aux groupes de déversements. Cette table aura également la fonction de fournir des indications
supplémentaires lors du paramétrage des déversements sections.
Ainsi, l‟intérêt principal des modalités de répartition est de guider l‟utilisateur au moment où il
effectuera le paramétrage des déversements.
Il suffit ici, de créer un libellé pour chacune des modalités et de saisir éventuellement une indication
sur le déversement.
 Si pour une modalité de répartition la case « Système » est cochée, elle ne pourra ni être modifiée,
ni être supprimée.
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Les groupes de déversement

déversements
Il s‟agit de définir les règles de calcul du déversement.
Code : il faut indiquer un code pour le groupe de déversement.

Axe analytique : le groupe de déversement doit être rattaché à un axe analytique.
Ce groupe de déversement sera alors uniquement valable pour l‟axe indiqué dans cette zone.
Type : la destination donatrice peut être déversée selon plusieurs modes différents :
Le déversement en montant
Il consiste à déverser un montant fixe préalablement paramétré. Dans le cas du déversement en

montant, il est possible de choisir différentes options :
- Déversement des quantités : permet de spécifier si seuls les montants doivent être déversés ou si
les quantités doivent l‟être également.
Notes :
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Exemple :
Le déversement s‟effectuera d‟une destination donatrice dans 2 destinations bénéficiaires comme

indiqué ci-après :
Destination bénéficiaire A : 4000
Destination bénéficiaire B : 6000
Le montant à déverser (c‟est à dire celui qui a été imputé dans la destination donatrice) est
de 20 000. La quantité à déverser (c‟est à dire celle qui a été imputée dans la destination
donatrice) est de 10.
=> Déversement des montants :

Section bénéficiaire A : 4000
Section bénéficiaire B : 6000
=> Déversement des quantités :

Section bénéficiaire A : 10 (4000 / 20 000)
Section bénéficiaire B : 10 (6000 / 20 000)
- Autoriser l‟inversion du solde de la destination analytique donatrice : si cette option n‟est pas
cochée, il sera impossible de déverser plus que ne possède la destination donatrice.
Par contre, si cette option est cochée, le déversement d‟un montant supérieur à celui contenu
dans la destination donatrice sera autorisé.
Exemple :
- L‟option n‟est pas cochée :
Une section donatrice contient un montant de 4000 au débit. On déverse dans 2 sections
bénéficiaires respectivement 8000 et 1000.
Il est ici impossible de déverser ces montants puisque leur somme est supérieure au montant de la
destination d‟origine. Le déversement va donc être effectué de la manière suivante :
8000 / 9000 = 88,9 %. D‟où un déversement sur la 1ère section bénéficiaire de
4000 88,9% = 3556.
1000 / 9000 = 11,1%. D‟où un déversement sur la 2ème section bénéficiaire de
4000 11,1% = 444.
- L‟option est cochée :

Une section donatrice contient un montant de 4000 au débit. On déverse dans 2 sections
bénéficiaires respectivement 8000 et 1000.
Section donatrice 4000

Section bénéficiaire 1 8000
Section bénéficiaire 2 1000
=> D‟où un solde sur la section donatrice de 5000 au crédit.
Notes :
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Déversement en pourcentage
Il consiste à déverser un pourcentage du solde de la destination donatrice. Lorsque le total des

pourcentages des destinations bénéficiaires est inférieur à 100%, il reste un reliquat de solde sur la
destination donatrice à l‟issue du déversement.
Dans le cas du déversement en pourcentage, il est possible de choisir différentes options :
- Déversement des quantités : les pourcentages seront appliqués sur la quantité imputée
dans la destination donatrice pour calculer les quantités à déverser dans les destinations
bénéficiaires.
- Valorisation au prix standard déversement
Exemple :
Le paramétrage suivant a été effectué : déversement de la destination CE-MTR-AT :

Pour un pourcentage de 80% dans la destination CE-BDX-MG
Pour un pourcentage de 20% dans la destination CE-MTZ-MG
Il s‟agit de la répartition des charges d‟entretien prévue dans les magasins de Bordeaux et de Metz.
Les charges d‟entretien au niveau de l‟atelier de Montreuil s‟élèvent réellement à un montant de

10000. En effet, sur la destination CE-MTR-AT, on constate un cumul de 10000 et une quantité de 10
(unité = heure).
Cette charge de 10000 doit être déversée sur 2 sections bénéficiaires, celle correspondant au
magasin de Bordeaux et celle correspondant au magasin de Metz et ceci selon le paramétrage
indiqué précédemment.
Les options « Valorisation au prix standard déversement » et « Déversement des quantités » ont été
cochées.
Sur la destination donatrice, il a été enregistré une quantité de 10. Ainsi :
- déversement en quantité sur la destination CE-BDX-MG : 10 80% = 8
- déversement en quantité sur la destination CE-MTZ-MG : 10 10% = 2
Si le prix standard = 800, alors le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de
la manière suivante :
- destination CE-BDX-MG : 8 800 = 6400
- destination CE-MTZ-MG : 2 800 = 1600
Il restera donc un solde sur la destination donatrice de 10000-(6400+1600) = 2000 au débit.
Notes :
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En quantité destination
Ce type de déversement consiste à saisir des quantités fixes à déverser exprimées dans l‟unité de la
nature de flux du déversement (unité paramétrée dans la menu « Paramètre > Comptabilité
analytique > Plan groupe et nature de flux »).
Exemple :
Le paramétrage suivant a été effectué : déversement de la destination CE-MTR-AT :
- pour une quantité de 8 dans la destination CE-BDX-MG
- pour une quantité de 1 dans la destination CE-MTZ-MG
Il s‟agit de la répartition des charges d‟entretien prévue dans les magasins de Bordeaux et de Metz.

10000. En effet, sur la destination CE-MTR-AT, on constate un cumul de 10000 et une quantité de
10.
Ainsi, la règle de répartition précédente correspond :

- à un déversement sur le magasin de Bordeaux de : 8/10 = 0,8, soit 80%.
- à un déversement sur le magasin de Metz de : 1/10 = 0,1, soit 10%.
Le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de la manière suivante :

- Destination CE-BDX-MG : 10000 80% = 8000
- Destination CE-MTZ-MG : 10000 10% = 1000
Dans le cas du déversement en quantité destination, il est possible de choisir différentes options :
- Déversement en quantité :
Dans le cas de l‟exemple précédent, le déversement se fera de la manière suivante :
- Déversement sur CE-BDX-MG : 8
- Déversement sur CE-MTZ-MG : 1
Il s‟agit des quantités paramétrées précédemment.
- Valorisation au prix standard :

Dans le cas de l‟exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante :
- Déversement sur CE-BDX-MG : 8 PS (PS étant le prix standard)
- Déversement sur CE-MTZ-MG : 1 PS (PS étant le prix standard)
Notes :
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En quantité unité d‟œuvre
Ce type de déversement permet de saisir des clés de répartition exprimées en quantité. La modalité
de répartition (paramétrée dans la menu « Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements
analytiques > Modalité de répartition ») permet de préciser l‟unité caractéristique de cette répartition
(ex : mètres carrés). Contrairement à la quantité destination, la quantité d‟unités d‟œuvre ne fait pas
l‟objet d‟un suivi associé à une nature de flux.
Exemple :
Les charges d‟entretien imputées sur l‟atelier de Montreuil doivent être réparties en fonction de la
surface des magasins de Bordeaux et de Montreuil, sachant que :
- pour le magasin de Bordeaux (destination CE-BDX-MG), la surface est de 400 m².
- pour le magasin de Metz (destination CE-MTZ-MG), la surface est de 100 m².
Ainsi, la règle de répartition précédente correspond :

- à un déversement sur le magasin de Bordeaux de : 400/500 = 0,8, soit 80%.
- à un déversement sur le magasin de Metz de : 100/500 = 0,2, soit 20%.

10000. En effet, sur la destination CE-MTR-AT, on constate un cumul de 10000 et une quantité de 10
(heures).
Le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de la manière suivante :

- Destination CE-BDX-MG : 10000 80% = 8000
- Destination CE-MTZ-MG : 10000 20% = 2000
C‟est au niveau de ce type de déversement (déversement en quantité d‟unité d‟œuvre) que les
modalités de répartition vont être utiles.
En effet, la nature de flux « Charges d‟entretien (CE) » est suivie en heure. Cependant, au niveau du
paramétrage des déversements de ces mêmes charges d‟entretien, la répartition se fait selon une
quantité différente qui est le mètre carré. Il faut donc bien préciser dans quelle unité, les quantités
doivent être saisies au niveau de la règle de répartition (ceci se fait par le menu « Paramètres >
Comptabilité analytique > Déversements Analytiques > Déversements destinations »).
C‟est pourquoi, il faudra créer une modalité de répartition « Répartition selon les surfaces » qui sera
rattachée à la règle de répartition et qui permettra, ainsi, d‟avoir une indication sur l‟unité des
quantités à utiliser au moment de la saisie de ces mêmes quantités.
Dans le cas du déversement en quantité d‟unité d‟œuvre, il est possible de choisir différentes
options :
- Déversement des quantités :

- Déversement sur CE-BDX-MG : 10 80%= 8
- Déversement sur CE-MTZ-MG : 10 20% = 2
- Valorisation au prix standard :
- Déversement sur CE-BDX-MG : 10 80% PS
- Déversement sur CE-MTZ-MG : 10 20% PS
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Imputation rationnelle montant / imputation rationnelle quantité
- Principe général :
Ces 2 types de déversement permettent de répartir tout ou partie de la destination donatrice selon
une norme d‟activité exprimée en terme de montant ou de quantité des destinations analytiques
bénéficiaires.
Lorsque le réalisé des destinations analytiques bénéficiaires correspond strictement à la norme
d‟activité saisie, la totalité de la destination donatrice est déversée. Dans le cas contraire, à l‟issue du
déversement, il existe un solde résiduel pour la destination analytique donatrice. Ce solde est
caractéristique d‟un écart soit de sous activité, soit de sur activité par rapport à la norme.
Ce type de déversement est plus particulièrement approprié au déversement des charges fixes et
permet d‟éviter les variations erratiques de prix unitaire des sections bénéficiaires toutes natures de
flux confondues.
La notion de charges fixes représente en GCF L1000 les natures de flux dont l‟évolution ne fluctue
pas proportionnellement au niveau d‟activité de l‟entreprise mais présentent plutôt une relative
stabilité de leurs montants d‟une période sur l‟autre.
La notion d‟activité (norme d‟activité ou niveau d‟activité) s‟identifie dans Sage 1000 par les natures
de flux (ou agrégats de natures de flux) représentatifs de l‟activité de la société (comptes de ventes)
ou variant proportionnellement à celle-ci (comptes de charges --> charges « variables »).
La norme d‟activité attendue va être paramétrée au niveau du déversement destination et le
déversement des charges fixes (dont la totalité du montant est réputée correspondre à la norme
d‟activité) s‟effectuera proportionnellement à l‟activité réelle (c‟est-à-dire au niveau d‟activité\charges
variables atteint). C‟est l‟agrégat de nature de flux base de calcul ou la nature de flux base de calcul
qui détermine les natures de flux servant à la définition du niveau et de la norme d‟activité.
Exemple 1 : déversement en imputation rationnelle montant
L‟exemple ci-après explicite ces notions et démontre la relative stabilité du prix unitaire qui en
découle.
La charge fixe AMORTISSEMENT (Nature de flux) imputée sur le siège de Paris (CF-PAR-SIE)
doivent être déversées sur la base de l‟activité des magasins de Bordeaux et Metz (Agrégat de
natures de flux base de calcul VENTES regroupant les natures de flux VENTES France et VENTES
EXPORT) de la manière suivante :
- dans le magasin de Bordeaux (CF-BDX-MG) : 15000 EUR de VENTES
- dans le magasin de Metz (CF-MTZ-MG) : 5000 EUR de VENTES
La norme d‟activité correspond donc à un total de 20 000 EUR de VENTES.
La charge fixe AMORTISSEMENT réellement imputée s‟élève à 30 000 sur CF-PAR-SIE : c‟est le
montant à déverser
Le niveau d‟activité (Agrégat VENTES) atteint sur les magasins de Bordeaux et Metz est de :
4000 EUR sur CF-BDX-MG
8000 EUR sur CF-MTZ-MG
Le déversement sera effectué de la manière suivante :

- pour CF-BDX-MG : 30 000 (4000/20 000) = 6000
- pour CF-MTZ-MG : 30 000 (8000/20 000) = 12 000
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Le total déversé s‟élève donc à 18 000 EUR.

La situation atteinte pour la charge fixe AMORTISSEMENT est donc la suivante :
Après déversement
Avant déversement de 18 000 EUR
Siège de Paris (CF-PAR-SIE) 30 000 EUR 12 000 EUR
Magasin de Bordeaux (CF-BDX-MG) 0 EUR 6 000 EUR
Magasin de Metz (CF-MTZ-MG) 0 EUR 12 000 EUR
La situation est donc une situation de sous activité, puisque le montant de charges fixes à déverser
était de 30 000 et le montant effectivement déversé est de 18 000 et qu‟il reste donc au niveau du
siège des montant qui n‟ont pu être couvert par l‟activité des magasins. (12 000 EUR)
L‟imputation rationnelle est la méthode de déversement qui assure une stabilité du prix unitaire des
sections bénéficiaires.
Exemple 2 : déversement sur une échelle de temps de 2 déversements imputation

rationnel successif :
Soit une charge fixe à déverser de 1000 EUR (identique à chaque période).
Soit la norme d‟activité attendue sur une section bénéficiaire : 20.000 EUR (identique à chaque
période)
Soit l‟activité suivante réalisée par la section bénéficiaire et les charges variables qui en ont découlé
(charges réputées proportionnelles à l‟activité) :
Période 1 Période 2
Activité 18.000 EUR 25.000
Charges variables 3600 EUR 5000 EUR
(20 % pour simplifier)
Le déversement « imputation rationnelle va conduire aux résultats suivants :
Activité 18000 EUR 25000
Charges variables 3600 EUR 5000 EUR
(20 % pour simplifier)
Charge fixe déversée 900 EUR 1250 EUR
(1000 X 18.000/20.000) (1000 X 25.000/20.000)
Total des charges 4500 EUR 6250 EUR
(3600 + 900) (5000 + 1250)
Total des charges rapporté à
l‟activité 0,25 0,25
(1 EUR d‟activité réelle) (4500 / 18000) (6250 / 25000)
La section donatrice déverse donc ses charges au prorata de l‟activité effective des sections
bénéficiaires. L‟analyse des écarts par rapport à la norme s‟effectue sur son solde :
Solde de la section donatrice 100 EUR -250
(1000 – 900) (1000-1250)
Analyse Sous-activité Suractivité
(en dessous de la norme) (au dessus de la norme)
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- Déversement en imputation rationnelle quantité
Le déversement imputation rationnelle quantité s‟effectue selon la même logique que le déversement
imputation rationnelle montant : la différence réside dans le seul fait que la norme d‟activité s‟exprime
en quantité au lieu du montant --> c‟est l‟analyse des quantités au lieu des montants des sections
bénéficiaires qui est réalisée pour déterminer la clef de déversement.
- Option « Déversement des quantités »
Dans le cas du déversement en imputation rationnelle, il est possible de choisir l‟option

« Déversement des quantités » :
Dans le cas de l‟exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante, sachant que
la quantité réellement imputée sur CF-PAR-SIE est de 10 :
- Déversement sur CF-BDX-MG :

- Montant déversé sur CF-BDX-MG : 30 000 X (40 unités / 200 unités) = 6000 EUR (en supposant
que 40 unités représente l‟activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme
d‟activité –exprimée en unité-)
- Quantité déversée sur CF-BDX-MG (1) : 10 unités X (40 unités / 200 unités) = 2 unités (en
supposant que 40 unités représente l‟activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de
la norme d‟activité –exprimée en unité-)
(1) Si déversement des quantités demandé (que l‟on peut cocher en imputation rationnelle quantité
comme en imputation rationnelle montant).
- Déversement sur CF-MTZ-MG :

- Montant déversé sur CF-MTZ-MG : 30 000 X (80 unités / 200 unités) = 12000 EUR (en supposant
que 40 unités représente l‟activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme
d‟activité –exprimée en unité-)
- Quantité déversée sur CF-MTZ-MG (1) : 10 unités X (80 unités / 200 unités) = 4 unités (en
supposant que 40 unités représente l‟activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de
la norme d‟activité –exprimée en unité-)
(1) Si déversement des quantités demandé (que l‟on peut cocher en imputation rationnelle quantité
comme en imputation rationnelle montant).
Prorata montants destinations bénéficiaires / prorata quantités destinations bénéficiaires
Ces 2 types de déversement consistent à effectuer un déversement selon une répartition calculée par
le système sur la base d‟une analyse des montants ou des quantités des destinations bénéficiaires.
En fait, l‟application va lire les montants ou les quantités des destinations bénéficiaires, elle calcule un
pourcentage et multiplie ce pourcentage par le montant ou la quantité de la destination donatrice, ceci
dans le but de calculer les montants ou les quantités à déverser.
Avec ces types de déversement, les zones suivantes sont accessibles :
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« Nombre de périodes antérieures à analyser » et « Inclure la période déversée dans les

périodes analysées » :
Ces 2 zones permettent d‟indiquer quelles sont les périodes à prendre en compte pour l‟analyse des
montants ou des quantités des destinations bénéficiaires.
Exemple :
- pour effectuer le déversement du mois en cours en prenant en compte les 2 mois précédents et le
mois en cours, il faut indiquer 3 dans la zone « Nombre de périodes antérieures à analyser » et
cocher la case « Inclure la période déversée dans les périodes analysées ».
- pour effectuer le déversement du mois en cours, en prenant en compte simplement les 2 mois
précédents, il faut indiquer 2 dans la zone « Nombre de périodes antérieures à analyser » et ne
pas cocher la case « Inclure la période déversée dans les périodes analysées ».
Exemple de déversement en prorata montant destinations bénéficiaires :
Les charges salariales imputées sur CS-MTR-AT doivent être déversées dans les 2 destinations
bénéficiaires suivantes :
- CS-BDX-MG
- CS-MTZ-MG
Les charges salariales réellement imputées sont de :

100 000 sur CS-MTR-AT : c‟est le montant à déverser.
6000 sur CS-BDX-MG
4000 sur CS-MTZ-MG
Le déversement sera effectué de la manière suivante :

- sur CS-BDX-MG : 100 000 (6000/10 000) = 60 000
- sur CS-MTZ-MG : 100 000 (4000/10 000) = 40 000
« Déversement des quantités » et « Valorisation au prix standard »
Déversement des quantités :

Dans le cas de l‟exemple précédent, le déversement sera calculé de la manière suivante, sachant
que la quantité imputée sur CS-MTR-AT est de 10 :
- sur CS-BDX-MG : 10 (6000/10 000) = 6
- sur CS-MTZ-MG : 10 (4000/10 000) = 4
Valorisation au prix standard :

Dans le cas de l‟exemple précédent, le déversement sera calculé de la manière suivante :
- sur CS-BDX-MG : 10 (6000/10 000) PS
- sur CS-MTZ-MG : 10 (4000/10 000) PS
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Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Déversement

Destination
 Dans la fenêtre « Déversement d‟une destination » (menu : Paramètres > Comptabilité analytique
> Déversements analytiques > Déversement Destination), les zones suivantes seront accessibles
dans le cas où le groupe de déversement choisi sera de type « Prorata montant / quantité
destinations bénéficiaires » :
- Nature de base prorata et Unité de base prorata : en fait, il faudra renseigner uniquement la zone
« Nature de base prorata » en indiquant quelle nature de flux sera à la base de l‟analyse des
montants ou des quantités des destinations bénéficiaires. Il peut s‟agir de la même nature que
celle indiquée dans le haut de l‟écran et qui correspond à la nature que l‟on souhaite déverser.
Cependant la nature de base prorata peut être différente de celle qui doit être déversée.
Une fois cette zone renseignée, l‟unité correspondant à la nature de base prorata indiquée sera
automatiquement rapatriée dans la zone « Unité de base prorata ».
Exemple : les charges salariales saisies au niveau de l‟atelier de Montreuil doivent être déversées
au prorata du Chiffre d‟Affaires réalisé dans les magasins de Bordeaux et de Metz. Ainsi, il faudra
indiquer :
- Dans la nature de flux : CS. Il s‟agit des charges salariales à déverser.
- Dans la nature de base prorata : CA. Les charges salariales vont être déversées au
prorata du CA.
- Pourcentage à déverser : dans cette zone, est indiqué le pourcentage du montant ou de la

quantité de la destination donatrice qui doit être déversée. Par défaut, 100% est indiqué, mais il
est possible de modifier ce pourcentage.
Remarque sur l’onglet « Informations » :
Ces zones sont mises à jour automatiquement par l‟application et permettent de savoir, si, au sein
d‟un même groupe de déversement, il existe des prestations réciproques. Ce traitement sera lancé
par le bouton « Contrôler » de la barre de navigation.
Une prestation réciproque se définit par le fait qu‟une destination donatrice A se déverse dans une
destination bénéficiaire B et que la destination donatrice B se déverse elle-même dans la destination
bénéficiaire A.
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Les déversements destinations

Destinations
Cette étape est nécessaire à la création des modèles de déversement et constitue la suite logique
des groupes de déversement. Une fois ce groupe crée, il faudra indiquer quelles sont les destinations
donatrices et bénéficiaires et pour quels montants ou pourcentages ou quantités se fera le
déversement.
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 Il est possible de déverser une destination donatrice selon différents groupes de déversement
Choisir:
- Un axe analytique
- Une nature de flux : c‟est la nature de flux à déverser (exemples : charges salariales, charges
d‟entretien etc…)
 Si une unité est rattachée à cette nature de flux, elle sera automatiquement indiquée dans la
zone « Unité »
- une section donatrice : c‟est la section à déverser. Cette section associée à la nature de flux
précédemment indiquée constituera la destination donatrice.
- Un groupe de déversement : il faut renseigner ici un des groupes de déversement précédemment
créés.
Ceci permettra de rapatrier les informations concernant :
- le type de déversement
- les options éventuellement paramétrées pour le groupe de déversement
Le déversement destination en cours de création peut être défini comme étant un déversement
destination modèle : pour cela cocher la case « Modèle ». Ceci aura un intérêt pour le traitement de
duplication des sections bénéficiaires.
Par l‟intermédiaire des déversements destinations, une même destination donatrice ne pourra être
rattachée qu‟à un seul groupe de déversement. Par contre le même groupe de déversement pourra
être rattaché à plusieurs destinations donatrices.
Onglet « Paramétrage »
- Nature de base du prorata

- Agrégat de nature de flux :
Possibilité de créer des agrégats de natures de flux qui serviront pour les déversements analytiques.
Il sera possible de déverser au prorata d‟une nature de flux ou au prorata d‟un agrégat de natures de
flux.
 Les déversements imputation rationnelle montant et imputation rationnelle quantité pourront
également s „appuyer sur les agrégats de nature de flux mais également sur une seule nature de flux.
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Agrégats de
natures de flux
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- Unité de la nature prorata

- Pourcentage à déverser
 ces 2 zones seront à renseigner dans le cas où le groupe de déversement est de type « Prorata
montant / quantité destinations bénéficiaires ».
 La zone « Pourcentage à déverser » pourra également être renseignée dans le cas où le groupe
de déversement est de type « en quantité d‟unité d‟œuvre ».
- Prix standard déversement : c‟est dans cette zone qu‟il faudra indiquer la valeur du prix standard
dans le cas où, pour le groupe de déversement, l‟option « Valorisation au prix standard » aurait
été choisie.
- Modalité de répartition : renseigner ici une modalité de répartition qui permettra de fournir des
informations supplémentaires lors de la saisie des montants ou pourcentages ou quantités à
déverser dans les destinations bénéficiaires.
Onglet « Sections bénéficiaires »
Indication pour le déversement : les informations saisies dans la modalité de répartition sont
automatiquement reprises dans cette zone.
: cette icône permet d‟indiquer dans quelles destinations bénéficiaires, le déversement doit être
effectué. Il faut indiquer le code de la section ainsi que le pourcentage, la quantité ou le montant à
déverser. Ceci dépendra du type de déversement indiqué dans le groupe de déversement.
: cette icône permet de supprimer une section bénéficiaire.
Action « Prorata fixe » :

Dans le cas d‟un type de déversement en pourcentage, ce bouton permettra de calculer
automatiquement les pourcentages de déversement en fonction de ce qui a été réellement imputé sur
les sections bénéficiaires pour la période d‟analyse choisie.
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Il sera éventuellement possible de calculer ces pourcentages au prorata d‟une autre nature de flux
que celle qui est déversée.
L‟analyse peut se faire sur les montants ou sur les quantités imputées dans les destinations
bénéficiaires.
Action “Pourcentage uniforme” :

Dans le cas d‟un type de déversement en pourcentage, ce bouton permettra de faire en sorte que les
pourcentages soient égaux entre les différentes sections bénéficiaires.
La liste des déversements destinations
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversement analytique > Liste des
Dans cet écran, il est possible de visualiser, trié par axe analytique, tous les déversements
destinations qui ont été créés.
Après avoir sélectionné, un déversement destination, il sera possible de le modifier et même de le
supprimer.
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L‟enchaînement des déversements
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversements analytiques > Enchaînement

des déversements
Il faut indiquer :
- Un code pour l‟enchaînement

- Un axe analytique
Puis, dans la grille, il faut renseigner les groupes de déversement à chaîner.

Ainsi, il sera possible, par une action unique de lancer plusieurs déversements les uns à la suite des
autres, sans avoir à effectuer une manipulation pour chacun de ces groupes.
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2.7.6. Le lancement des déversements
Le déversement analytique à partir des cumuls
Le déversement analytique à partir des cumuls permet, pour un axe donné, de répartir les montants
et les quantités des cumuls analytiques des destinations analytiques donatrices des périodes
sélectionnées sur des destinations bénéficiaires selon les schémas de déversement paramétrés
(déversements destination).
Le traitement génère les écritures analytiques correspondantes (écritures analytiques pures).
Les libellés présentés par défaut dépendent de la sélection de l'option 'Centralisation des écritures
par groupe de déversement / nature de flux / période'. Il est possible de modifier le libellé automatique
proposé par défaut. La modification ne sera valable que pour le traitement en cours.
Gestion des normes IAS / IFRS :

La zone 'Approche' vous permet de choisir d'effectuer le déversement depuis les cumuls nationaux ou
les cumuls IAS / IFRS.
Les pièces analytiques générées auront :
- si l'on part des cumuls nationaux, une catégorie de lot Retraitement et une nature de pièce égale à
Nationale.
- si l'on part des cumuls IAS, une catégorie de lot Retraitement et une nature de pièce égale à IAS.
Le déversement analytique à partir des écritures (option comptabilité assurance)
Le déversement analytique à partir des écritures permet de répartir, pour un axe donné, les montants
et les quantités des écritures analytiques des destinations analytiques donatrices des périodes
sélectionnées sur des destinations bénéficiaires selon les schémas de déversement destination
paramétrés.
Le traitement génère les écritures analytiques pures correspondantes.
Il permet de conserver le lien entre l'écriture analytique source et les écritures analytiques de
déversement.
Ce lien est nécessaire dans le cadre des déversements assurance, car il permet de retrouver le
compte général de l'écriture analytique source dans le cadre d'un déversement assurance s'appuyant
sur le couple compte-section (même lorsqu'il existe plusieurs déversements analytiques successifs).
Il est possible de modifier le libellé automatique proposé par défaut. La modification ne sera valable
que pour le traitement en cours.
Si, dans l'écran des libellés automatiques, la case « Reprise du libellé pièce dans le libellé écriture »
est cochée, la zone libellé écriture automatique sera grisée.
Si la gestion des IAS / IFRS a été activée, les pièces générées reprennent la catégorie de lot et la
nature de la pièce d'origine.
Pour lancer un déversement à partir des cumuls, il faut utiliser le menu :
Analytique > Déversements > A partir des cumuls
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Il faut indiquer :
- un axe analytique
- un enchaînement déversement qui permettra de lancer successivement plusieurs déversements,
ou un groupe de déversement précis. Dans ce dernier cas, il faut également renseigner une
destination donatrice, puisque le même groupe de déversement peut être rattaché à plusieurs
déversements destinations qui font donc référence à plusieurs destinations donatrices. Si la
destination donatrice est laissée à blanc, toutes les destinations donatrices rattachées au groupe
de déversement seront réparties.
- un exercice analytique et les périodes de début et de fin, afin d‟indiquer quelles périodes doivent
être déversées.
Notes :
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- Centralisation des écritures par groupe de déversement / nature de flux / période :
Exemple :
Un enchaînement déversement a été paramétré tel qu'indiqué ci après :
- Déversement de A : montant déverse = 25 000
- dans B pour 10 000
- dans C pour 15 000
Ainsi les OD analytiques générées seront :
Destination Débit Crédit

A 25000
B 10000
C 15000
- Déversement de B : montant déversé = 9000

- dans D pour 5000
- dans E pour 4000
Ainsi les OD analytiques générées seront :

B 9000
D 5000
E 4000
Si la case « Centralisation des écritures par groupe de déversement / nature de flux / période »,
les écritures d‟OD analytiques suivantes seront passées suite au lancement de l‟enchaînement
des déversements paramétrés précédemment :

A 25000
B 1000
C 15000
D 5000
E 4000
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2.7.7. Mise à jour du prix standard :
Mise à jour du prix standard période :
Analytique > Mise à jour du prix standard période
Il est possible de mettre à jour pour un axe analytique et une période donnés, les prix standards
correspondant aux destinations analytiques cohérentes pour l‟axe sélectionné.
Ce prix standard permettra, pour chaque écriture passée sur une de ces destinations analytiques, de
stocker un montant standard historique.
Montant standard historique = quantité réelle prix standard.
Ce prix standard est visualisable par le menu « Fichiers de base > Comptabilité analytique >
Destination analytique » / Action « Cumuls » :
Mise à jour du prix standard période :
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Il faut indiquer un axe analytique, un exercice analytique et une période.

Il est possible de borner les sections analytiques et les natures de flux.
 L‟application propose alors toutes les destinations analytiques correspondant à la sélection, avec
éventuellement le prix standard actuel.
Il existe 2 possibilités pour mettre à jour le prix standard :
- Valorisation au prix réel : prix réel = Montant réel / Quantité réelle. Pour la période et la section
sélectionnée, l‟application divise le cumul des montants saisis sur cette section par le cumul des
quantités saisies afin de déterminer le prix réel pour la section. Il viendra alors remplacer le prix
standard qui avait été précédemment renseigné.
- Valorisation au prix budgétaire : prix budgétaire = Montant budgété / Quantité budgétée. Pour la
période et la section sélectionnée, l‟application divise le cumul des montants budgétés sur cette
section par le cumul des quantités budgétées afin de déterminer le prix budgétaire pour la section.
Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été précédemment renseigné.
Il est possible de choisir les prix standards à mettre à jour. Trois choix sont à disposition :
- mise à jour des prix standards inférieurs au prix de valorisation.

- mise à jour des prix standards supérieurs au prix de valorisation
- mise à jour de tous les prix standard.
Zone « Mise à jour des prix standards nuls » : si le prix standard actuel est nul et si le prix de
valorisation est non nul, 2 possibilités :
- si la case est cochée : le prix standard actuel nul sera remplacé par le prix de valorisation.
- Si la case n‟est pas cochée, le prix standard actuel nul n‟est pas remplacé par le prix de
valorisation.
Pour lancer le traitement de mise à jour, cliquer sur le bouton « Exécuter ».
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Les prix standards seront alors remplacer par les prix de valorisation. Il est toujours possible de
modifier manuellement le prix proposé par le système.
Notes :
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Mise à jour du prix standard déversement :
Paramètres > Comptabilité analytique > Déversement analytique > Mise à jour du
prix standard déversement.
Le but de ce traitement est de mettre à jour le prix standard des déversements destinations
périodiquement et automatiquement.
Il faut indiquer :
- le groupe de déversement pour lequel la mise à jour doit être effectuée
- l‟exercice analytique et la période concernés par la mise à jour
Ainsi, apparaissent à l‟écran toutes les destinations donatrices rattachées au groupe sélectionné qui
correspondent à une nature de flux suivie en quantité.
Pour chacune d‟entre elles figure éventuellement le prix standard actuel.
Possibilités de mise à jour du prix standard :
- Valorisation au prix standard : il s‟agit du prix standard période.

- Valorisation au prix réel : prix réel = Montant réel / Quantité réelle. Pour la période et la
section sélectionnée, l‟application divise le cumul des montants saisis sur cette section par
le cumul des quantités saisies afin de déterminer le prix réel pour la section. Il viendra
alors remplacer le prix standard qui avait été précédemment renseigné.
- Valorisation au prix budgétaire : prix budgétaire = Montant budgété / Quantité budgétée.
Pour la période et la section sélectionnée, l‟application divise le cumul des montants
budgétés sur cette section par le cumul des quantités budgétées afin de déterminer le prix
budgétaire pour la section. Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été
précédemment renseigné.
Choix des prix standards à mettre à jour :
- mise à jour des prix standards inférieurs au prix de valorisation.

- mise à jour des prix standards supérieurs au prix de valorisation
- mise à jour de tous les prix standard.
Zone « Mise à jour des prix standards nuls » : si le prix standard actuel est nul et si le prix de
valorisation est non nul, 2 possibilités :
- si la case est cochée : le prix standard actuel nul sera remplacé par le prix de valorisation.
- Si la case n‟est pas cochée, le prix standard actuel nul n‟est pas remplacé par le prix de
valorisation.
Pour lancer le traitement de mise à jour, cliquer sur le bouton « Exécuter ».

Les prix standards seront alors remplacer par les prix de valorisation. Il est toujours possible de
modifier manuellement le prix proposé par le système.
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2.8. SAISIE D’UNE ECRITURE ANALYTIQUE PURE
Nous voulons saisir la rémunération de l‟exploitant de l‟entreprise sur la destination ADM-FRG-EXP.
La destination SMK-FRG-EXP n‟existe pas (oubli de notre part), vous devez la créer avant de saisir
l‟écriture analytique pure.
Paramètres/Comptabilité analytique/Cohérences analytiques/Saisie section /Nature

de flux
Notes :
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Par le menu Fichiers de base > Sections Destinations > Génération Sections /
Destinations générer la destination manquante.
Dans l‟axe mensuel cocher l‟option suivante
Analytique > Saisie des écritures analytiques pures
Notes:
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2.9. EDITIONS ANALYTIQUES ET COMPARAISON AVEC LES ETATS SOUHAITES PAR LE CLIENT
Analytique > Editions analytiques > Balance
Nous souhaitons obtenir une balance analytique des recettes et dépenses mensuelles par
département et par nature de flux :
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Analytique > Editions analytiques > Balance
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Notes :
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2.10. SCENARIO DE REVISION
La direction décide de regrouper les centres SMK, SIN, SAC en un seul centre Service Administratif.
Procéder à la mise en place de la modification.
Notes :
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2.11. SAISIE DES ECRITURES SUR L’AXE HEBDOMADAIRE
 Saisir les écritures générales et analytiques suivantes :
Pièce 1 :
Ecritures comptables :
Ecritures analytiques : (pas de saisie des quantités)
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Pièce 2 :
Ecritures comptables :
Ecritures analytiques : (pas de saisie des quantités)
- Toutes les pièces analytiques de l‟axe hebdomadaire doivent être affectées à la section EVA.
- Toutes les pièces analytiques de l‟axe mensuel qui n‟ont pas de modèle de ventilation associé
doivent être affectées à la section EVA-CDE.
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Analytique > Saisie des écritures analytiques pures
 Saisir les OD analytiques suivantes pour renseigner les quantités :
Pour toutes les natures de flux :
Saisir les écritures analytiques suivantes :
Rappel : Une seule quantité est gérée, le nombre de voyageur. C‟est pour cette raison qu‟il faut
affecter à toutes les destinations analytiques la même quantité.
 Une fois que les budgets et les réalisés sont saisis, il est possible d‟éditer les suivis budgétaires
avec gestion du budget flexible pour calculer un écart sur quantité et un écart sur prix.
Notes :
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2.12. CONSTITUTION AUTOMATIQUE DES SECTIONS ANALYTIQUES
2.12.1. Objectif
L‟objectif est de générer automatiquement la ventilation analytique liée à une écriture de comptabilité
générale en constituant le code section d‟après un paramétrage effectué au niveau de l‟axe
analytique.
Ce fonctionnel permet de reprendre en tant que centre n‟importe quel élément d‟une écriture afin de
constituer le code section analytique sans avoir à créer au préalable l‟intégralité des centres de
chacun des plans analytiques de l‟axe.
La saisie de l‟analytique est ainsi facilitée et rendue transparente pour l‟utilisateur.
2.12.2. Paramétrage
Un nouvel onglet « Constitution des sections » est disponible dans l‟écran des axes analytiques. Il
permet d‟activer et de mettre en place la constitution automatique du code section.
Il se compose des paramètres suivants :
- Constitution automatique du code section : permet d‟activer le fonctionnel de

constitution automatique du code section lors de la saisie sur cet axe analytique.
 Attention : Il n‟est pas possible d‟activer cette option si l‟axe est déversable assurance.
Si un axe analytique a cette option activée, la nouvelle option « Impact de la modification du
montant d‟une écriture générale » (onglet « Options » du treebook) ne sera pas accessible et
aura pour valeur « Réaffecter le nouveau montant au prorata ». Les autres options pour
information sont « Appliquer les modèles de ventilation » et enfin « conserver les ventilations
analytiques existantes »
- Création automatique des sections/destinations inexistantes : cette option permet

d‟autoriser la création automatique des sections/destinations inexistantes dans le cas où le
code section automatiquement constitué ne correspond à aucune section analytique
existante. Ceci permet également de créer les centres composant la section s‟ils n‟existent
pas, ainsi que la destination analytique correspondante en fonction de la nature de flux
dont dépend le compte général de l‟écriture.
Cette option n‟est valable et accessible que si l‟option « Constitution automatique du code
section » est activée.
 Cette option reste toujours modifiable.
Suite à l'activation de l‟option « Constitution automatique du code section », il est nécessaire de

paramétrer la constitution du code section :
 Il s‟agit pour chacun des plans de l'axe d‟indiquer l'élément du modèle dont la valeur doit constituer
le centre analytique, permettant ainsi de former le code section qui sera proposé en saisie d‟écritures
ou utilisé lors des traitements générant automatiquement des écritures.
 Un sous-onglet de l‟onglet principal « Constitution des sections » est disponible par plan de l‟axe,
chacun ayant pour nom le code du plan concerné, dans l‟ordre d‟affectation des plans à l‟axe. Les
informations présentes dans chacun de ces onglets ne sont saisissables que si l‟axe a la constitution
automatique activée.
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 Tous les plans de l‟axe analytique doivent être renseignés pour pouvoir valider le paramétrage de
constitution automatique du code section.
Pour chaque plan le sous-onglet présente les informations suivantes :
Encadré « Plan analytique » :
Plan analytique : reprend pour information le code et le libellé du plan analytique correspondant au
sous-onglet. Ce champ est non saisissable.
Nombre de caractères de la chaîne (0 pour la totalité) : ce paramètre permet d‟indiquer le nombre

de caractères de la chaîne qui constituera le code centre analytique retenu dans la constitution du
code section. La valeur 0 utilise tous les caractères de l'attribut sélectionné alors qu'une valeur
supérieure à zéro, n par exemple, ne reprend que les n premiers caractères (valeur renseignée par
défaut : 0).
Encadré « Définition des centres » :
Information reprise en tant que valeur de centre analytique : permet de renseigner l‟élément du
modèle dont la valeur doit être reprise en tant que centre analytique pour le plan concerné.
Il peut s‟agir d‟une saisie libre ou de sélectionner un attribut du modèle via le bouton […] qui ouvre
une vue condensée du modèle. Ces attributs peuvent être des données de l‟écriture comptable, de la
pièce, du lot, du compte général, des données de la fiche client / fournisseur etc... Tous les attributs
du modèle sont disponibles dans le cadre de leurs relations mutuelles avec la classe TEcriture. Il peut
donc s'agir d'attributs existant en standard comme d'attributs définis par les soins de l'utilisateur
(ESM).
 Dans le cas d‟une saisie libre, une vérification est effectuée permettant de contrôler que la valeur
saisie corresponde bien à un attribut existant du modèle.
Centre d’attente - Valeur de centre par défaut lorsqu’aucune information n’est disponible :
permet de renseigner le centre par défaut qui sera utilisé pour le plan concerné dans le cas où
aucune information n‟est disponible pour ce plan. La liste des centres existants du plan analytique
concerné est proposée.
Ce champ est obligatoire.
Appliquer le centre d’attente uniquement pour les traitements automatiques : cette option
permet de n‟utiliser le centre d‟attente que pour les traitements automatiques.
En saisie, ainsi qu‟en import, si cette option est activée et que l‟élément constitutif du code centre
pour ce plan n‟est pas renseigné sur l‟écriture, le centre d‟attente ne sera pas repris et on aura une
erreur bloquante à la validation de l‟écriture. L‟objectif étant de contrôler la saisie afin d‟éviter
d‟affecter systématiquement le centre d‟attente lorsque l‟information du centre est manquante.
 Remarques :
Si l‟option « Appliquer le centre d‟attente uniquement pour les traitements automatiques » est activée
pour un plan, alors il est obligatoire de renseigner le champ « Information devant être reprise en tant
que valeur de centre analytique ».
Dès lors qu‟un axe analytique est mouvementé, il n‟est plus possible de désactiver l‟option
« Constitution automatique du code section » ni de modifier sur chacun des plans de l‟axe les champs
« Nombre de caractères de la chaîne » et « Information reprise en tant que valeur de centre
analytique » pour des raisons de cohérence du paramétrage et des ventilations saisies.
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Il est possible cependant d‟activer la constitution automatique du code section sur un axe analytique
mouvementé.
Une règle d‟alerte contrôle la cohérence du paramétrage effectué d‟un axe à l‟autre dans le cas où un
plan analytique donné est affecté à un autre axe analytique pour lequel le paramétrage de
constitution du code section utilise un attribut différent du modèle.
Notes :
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Aller dans le Dossier de démonstration Dossier de démonstration GCF 1000. Nous

reviendrons dans le Dossier Tourisme après ce thème. Sur l‟axe ETAB/SERV, Résultat
Etablissement / Service la Société décide de mette en place une constitution automatique de section
et destinations de l‟axe.
L‟établissement est celui de la pièce comptable

Le service attaché à la pièce est renseigné par les 3 premiers caractères de la référence pièce
Aller dans le Paramètre >Comptabilité Analytique > Plans, Centres, Axe> Axe
Analytique
Choisir l‟axe ETAB/SERV. Dans l‟onglet constitution des sections cocher la case constitution
automatique des sections puis décocher création des section/destinations inexistantes.
Sous l‟onglet constitution section apparaissent les 2 plans analytiques de l‟axe ETAB/SERV.
Choisir le plan Etablissements. C‟est le code établissement de la pièce comptable qu‟il nous faut
reprendre dans cette zone.
Dans le panneau définition des centres, par le bouton d‟exploration des attributs renseigner
piece.Etablissement.code. Ne préciser aucune longueur dans le champ « nombre de caractères de la
chaîne (zéro pour la totalité). »
Renseigner le centre d‟attente : « Attente »
Choisir le plan Services. Le code service n‟est pas une zone propre à la pièce comptable. Pour cette
raison il est décidé d‟utiliser les 3 premiers caractères de la référence pièce (pièce.référenceorigine)
pour renseigner le code service.
Renseigner 3 dans « nombre de caractères de la chaîne (zéro pour la totalité). »Renseigner le centre
d‟attente : « Attente »
Notes :
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Impact sur la saisie.

Lors de la saisie d‟une écriture sur un compte ventilable sur un axe analytique ayant l‟option
« Constitution automatique du code section » activée, une pièce analytique est créée
automatiquement au moment de la validation de l‟écriture. Elle est composée d‟une écriture
analytique du montant de l‟écriture générale et dont le code section est constitué en fonction du
paramétrage de constitution section effectué sur l‟axe analytique concerné.
Pour chaque centre composant la section, on reprend la valeur de l‟attribut correspondant en fonction
des éléments de l‟écriture en cours de saisie.
S‟il existe un modèle de ventilation pour l‟axe analytique et le compte, ou la nature de flux,
correspondant à l‟écriture en cours de saisie, c‟est le paramétrage de constitution section qui prime :
le modèle de ventilation ne sera donc pas appliqué.
Si l‟utilisateur souhaite effectuer une saisie plus complexe, un éclatement ou appliquer un modèle de
ventilation existant, il pourra toujours utiliser l‟écran standard de saisie des ventilations analytiques
accessible via un clic-droit/Analytique sur la grille de saisie des écritures ou via le bouton « Ana. ».
 Sur une écriture en cours de saisie, à l‟ouverture de l‟écran des ventilations analytiques, pour un
axe ayant l‟option « Constitution automatique du code section » activée, une pièce analytique est
créée par défaut mais la grille de saisie des écritures analytiques est vide pour éviter de générer la
ventilation sur la section automatique alors que tous les éléments nécessaires à la constitution du
code section n‟ont pas encore été saisis.
 Le bouton « Générer la ventilation automatique » présent au-dessus de la grille des écritures

analytiques est accessible uniquement dans le cas d‟un axe avec constitution automatique.
Il permet de générer la ventilation analytique conformément au paramétrage de constitution section
de l‟axe et en fonction des éléments renseignés à ce moment là sur l‟écriture générale.
L‟utilisateur peut alors effectuer les modifications souhaitées ou saisir des écritures analytiques
supplémentaires.
Il est également possible de modifier ou de compléter la ventilation générée automatiquement une
fois la saisie validée via l‟écran de saisie des ventilations analytiques.
Cette action peut également être utilisée à tout moment pour régénérer manuellement la ventilation
automatique. Ceci supprime alors systématiquement les ventilations saisies précédemment.
 Lors de la validation de l‟écriture, une règle d‟alerte informe l‟utilisateur que la ventilation
analytique saisie ne correspond pas au paramétrage de constitution automatique du code section
défini pour l‟axe :
Si la réponse est « Oui » : la saisie est validée et la ventilation analytique existante est conservée.
Si la réponse est « Non » : la saisie reste en attente et l‟utilisateur doit alors modifier sa ventilation
analytique (via le bouton « Générer la ventilation automatique ») pour pouvoir valider sa saisie.
Si la section automatiquement constituée ne correspond à aucune section analytique existante de cet

axe, la section correspondante est automatiquement créée de même que les différents centres la
constituant s‟ils n‟existent pas dans leurs plans analytiques respectifs, ainsi que la destination
analytique en fonction de la nature de flux dont dépend le compte général de l‟écriture.
 Attention : Ceci ne s’applique que si l’option « Création automatique des

sections/destinations inexistantes » est activée dans le paramétrage de l’axe analytique,
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onglet « Constitution des sections ». Dans le cas contraire, on a le message d’erreur suivant à
la validation de la saisie :
Si le code section ne peut être totalement constitué en raison d‟un ou plusieurs éléments manquants
c‟est-à-dire qu‟au moins un attribut constituant un des centres de la section n‟est pas renseigné, le
comportement de l‟application est différent en fonction de l‟option « Appliquer le centre d‟attente
uniquement pour les traitements automatiques » définie sur l‟axe analytique, au niveau du
paramétrage de constitution du code section pour chacun des plans pour lequel l‟information est
manquante.
Si pour un plan donné, l‟élément constitutif du code centre n‟a pas été saisi :
Si cette option est activée, on a l‟erreur bloquante suivante à la validation de l‟écriture :
Si cette option est désactivée, alors c‟est le centre d‟attente renseigné pour ce plan qui s‟applique.
Le fonctionnel existant concernant la section d‟attente n‟est pas impacté : dans le cas d‟un axe ayant
l‟option « Constitution automatique du code section » activée, la section d‟attente n‟est utilisée que
pour compléter de manière automatique les ventilations analytiques saisies si le montant total ventilé
est différent du montant de l‟écriture pour un axe ventilable à 100%.
En cas de modification d‟une écriture générale sur un compte ventilable sur un axe ayant l‟option
« Constitution automatique du code section » activée, si un élément constitutif du code section a été
modifié, lors de la validation de l‟écriture on vérifie si la ventilation analytique existante correspond à
la section automatique précédente c‟est-à-dire calculée avant la modification du ou des éléments :
Si oui, on applique la nouvelle section automatique calculée en tenant compte des modifications
effectuées
Si non, la ventilation analytique existante est conservée
Saisir la pièce suivante : Créer une pièce comptable le 22/03/2008, journal VEN, Type de pièce
FC, réf Pièce DCO0803230001
Compte Libellé Profil de Débit Crédit Montant TVA

TVA
41110000 Vente ABI 00007 3558
ABI 00007
70700100 Vente ABI 00007 Collectée 3000 558
débits taux
normal
44571110 Vente ABI 00007 558
Constater que sur l‟axe ETB/SERV c‟est la section PRS-DCO qui reçoit 3000 €.
Notes :
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Saisir ensuite l‟écriture suivante : Créer une pièce comptable le 22/03/2008, journal VEN, Type de
pièce FC, réf Pièce DC10803230001

TVA
41110000 Vente ABI 00007 1196
ABI 00007
70700100 Vente ABI 00007 Collectée 1000 196
débits taux
normal
44571110 Vente ABI 00007 196
La section PRS-DCI n‟existe pas, car le centre DCI n‟existe pas.

Dans le paramétrage de la constitution automatique sur l‟axe ETB/SERV nous avons décoché
création des section/destinations inexistantes. Le message d‟erreur suivant apparaît.
Le service DCI n‟existe pas dans l‟entreprise. Il s‟agit certainement d‟une simple erreur de saisie.
Le comptable choisit de modifier la ventilation analytique sur l‟axe ETAB/SERV.
Il renseigne PRS-DCO. Un message l‟alerte du décalage entre les règles de constitution analytique et
sa saisie.
Par prudence le comptable ne confirme pas encore sa saisie, il répond non. Il supprime la ventilation
saisie sur l‟axe ETAB/SERV et va vérifier la référence pièce renseigné. Il la modifie et renseigne
DCO0803230002
Il retourne dans la ventilation analytique de l‟axe ETAB/SERV et peut utiliser l‟action « Générer la
ventilation automatique ».100% des 3000 € sont affectés à la section PRS-DCO. La validation de la
pièce peut désormais se faire sans message particulier, la saisie et le paramétrage sont cohérents.
Attention ! Retourner à présent dans le dossier Tourisme.
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3. GESTION DES RUBRIQUES
3.1. LES FAMILLES DE RUBRIQUE
Les familles de rubriques sont des regroupements de rubriques. Elles sont utiles en création des
formulaires pour faciliter la recherche des rubriques.
Une rubrique doit obligatoirement faire partie d‟une famille.
Il est conseillé de créer une famille par état.
Paramètres > Rubriques > Famille de rubrique
Créer la famille BUDGET COMPTA GENE et la famille TEST.
Notes :
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3.2. LA CREATION DES RUBRIQUES
Avant de pouvoir réaliser le tableau de bord ou pour alimenter les réalisations du module budget, il
faut dans un premier temps créer toutes les rubriques qui seront utilisées dans les formulaires.
Les rubriques permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur chaque type
de rubrique. Il existe cinq types de rubriques :
- les rubriques de comptes : le regroupement se fait sur les comptes généraux par exemple
dans les bilans et les comptes de résultat.
- les rubriques de compte / section : le regroupement se fait sur les écritures analytiques par
rapport au couple comptes généraux / sections analytiques. Ces rubriques ne travaillent que
sur les ventilations analytiques.
- les rubriques de nature / section : le regroupement se fait sur toutes les écritures analytiques
qu‟il s‟agisse de ventilations analytiques ou d‟écritures analytiques pures.
- les rubriques de profils de TVA : le regroupement se fait les profils de TVA. Exemple : CA3
- les rubriques budgétaires : Le regroupement se fait sur les écritures analytiques par rapport au
couple natures / sections analytiques et sur les budgets. Ces rubriques servent surtout pour les
comparatifs budgétaires.
Il existe deux méthodes de création des rubriques :

- la saisie par fiche
- la saisie en liste
La saisie par fiche permet de renseigner et visualiser toutes les informations liées à la rubrique dans
un seul écran.
Exemple de saisie par fiche des rubriques de comptes :
La saisie en liste permet de visualiser la liste des rubriques
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Mais il faut cliquer sur le bouton de la colonne « complément » qui appelle la saisie par fiche pour
saisir les informations complémentaires.
La saisie en liste est intéressante car elle permet d‟avoir la liste de toutes les rubriques déjà créées.
Mais nous développerons les différentes rubriques avec l‟écran de saisie par fiche qui est plus
complète.
3.2.1. Les rubriques de comptes
Les rubriques de comptes généraux permettent de regrouper des montants ou des quantités
enregistrées sur les comptes généraux.
Paramètres > Rubriques > Rubrique de comptes > Saisie par fiche
Créer la rubrique EVA-VEN :
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Après avoir donné un code et un libellé à la rubrique, définissez le type de rubrique que vous créez.
Le type de rubrique précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de rubrique :
- une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur les comptes
- une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce dernier cas,
l'indication de l'unité utilisée pour l'écriture de comptabilité générale est obligatoire. Le
traitement cumule ici les quantités définies dans l‟écriture de comptabilité générale.
La famille de rubrique n‟est pas obligatoire mais est conseillée.
Dans la grille, définissez tous les comptes qui doivent entrer dans le calcul du montant de cette
rubrique. Pour chaque borne de compte, renseignez les informations suivantes :
Type de compte : Il existe trois types de comptes : Bilan, Gestion ou Autre
Le type de compte est important dans le cas où le montant à évaluer est « Solde » car il permet de
définir la façon dont le solde sera calculé :
- S'il s'agit d'un compte de bilan : le système prendra en compte toutes les écritures comprises
entre la date de début du premier exercice non clôturé et la date de fin de la fourchette
d'analyse.
- S'il s'agit d'un compte de gestion ou de type autre : le système prendra en compte toutes les
écritures comprises entre la date de début et la date de fin de la fourchette d'analyse (sauf les
écritures de clôture).
Le type de compte définit uniquement la méthode de calcul du solde et n‟a rien à voir avec le type de
compte des comptes généraux. Pour cette raison, il est possible de trouver des comptes de classe 6
et 7 associé à un type de compte Bilan. Prenons l‟exemple de la rubrique BIP.DI :
A cette rubrique est associée la borne de comptes « 12 » à « 1299999999 » de type Bilan (ce qui est
normal) et la borne de compte « 6 » à « 799999999999 » de type Bilan également. Même si les
comptes de classe 6 et 7 sont des comptes de gestion, ils ont comme type de compte Bilan pour
pouvoir cumuler tous les résultats des exercices non clôturés.
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Il est également possible de trouver des comptes de bilan associés au type de compte « Gestion ».
L‟intérêt dans ce cas est d‟isoler des soldes de ces comptes les A-Nouveaux et les écritures de
clôture pour n‟avoir que les mouvements passés dans la période analysée.
Montant/Qté à évaluer :
Indiquez le montant à évaluer pour la rubrique :

- Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque compte de
la tranche.
- Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque compte
de la tranche.
- Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les comptes compris
dans la tranche.
- Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les comptes compris
dans la tranche.
- Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des comptes de la tranche que le solde
soit débiteur ou créditeur.
Comptes inférieurs et comptes supérieurs :

Bornez les tranches de comptes. Les bornes peuvent correspondre à des racines de comptes.
Paramètres > Rubriques > Famille de rubrique
Créer la famille Budget mensuel.
Notes :
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3.2.2. Les rubriques de compte / section
Les rubriques de compte / section permettent de regrouper des montants ou des quantités
enregistrés sur le couple compte général / section analytiques.
Ces rubriques ne prennent en compte que les écritures analytiques issues des ventilations
analytiques.
Paramètres > Rubriques > Rubrique de comptes/sections > Saisie par fiche
- une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur le couple compte / section
- une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce cas l‟indication
de l‟unité est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités des ventilations analytiques.
Associez cette rubrique à une famille de rubrique et à un axe analytique.
Notes :
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Paramétrage des bornes de comptes généraux
Dans la grille de gauche, définissez tous les comptes qui doivent entrer dans le calcul du montant de
cette rubrique. Pour chaque borne de compte, renseignez les informations suivantes :
Type de compte : Il existe trois types de comptes : Bilan, Gestion ou Autre
Le type de compte est important dans le cas où le montant à évaluer est « Solde » car il permet de
définir la façon dont le solde sera calculé :
- S'il s'agit d'un type de compte « Bilan » : le système prendra en compte toutes les écritures de
ventilation analytique comprises entre la date de début de la dimension temps associée à l‟axe
analytique et la date de fin de la fourchette d'analyse.
- S'il s'agit d'un type de compte « gestion » ou « autre » : le système prendra en compte toutes
les écritures comprises entre la date de début et la date de fin de la fourchette d'analyse (sauf
les écritures de clôture).
Le type de compte définit uniquement la méthode de calcul du solde et n‟a rien à voir avec le type de
compte des comptes généraux. (Voir les rubriques de comptes)
Montant/Qté à évaluer : Il existe quatre sélections supplémentaires par rapport aux rubriques de
comptes.
Indiquez le montant à évaluer pour la rubrique :

- Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque couple
compte général / section analytique de la tranche.
- Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque couple
compte général / section analytique de la tranche.
- Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les couples compte
général / section analytique compris dans la tranche.
- Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les couples compte
général / section analytique compris dans la tranche.
- Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des couples compte général / section
analytique de la tranche que le solde soit débiteur ou créditeur.
- Mouvement reçu : permet de considérer les montants reçus au niveau de chaque couple
compte général / section analytique de la tranche. Ces mouvements reçus peuvent être de
sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de
flux analytique.
- Mouvement déversé : permet de considérer les montants déversés au niveau de chaque
couple compte général / section analytique de la tranche. Ces mouvements déversés peuvent
être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la
nature de flux analytique.
- Solde reçu : permet de considérer uniquement les soldes reçus pour les couples compte
général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes reçus peuvent être de sens
débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux
analytique.
- Solde déversé : permet de considérer uniquement les soldes déversés pour les couples
compte général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes déversés peuvent
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Comptes inférieurs et comptes supérieurs :

Bornez les tranches de comptes. Les bornes peuvent correspondre à des racines de comptes.
Paramétrage des sections analytiques
Dans la grille de droite, définissez pour chaque borne de comptes un ou plusieurs masques des
sections analytiques.
Masques section : Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible :
- de saisir le code d'une section analytique spécifique
- ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections
analytiques commençant par A.
Dans le paramétrage ci-dessus, le logiciel va rechercher les écritures de ventilations analytiques

issues d‟écritures générales passées sur les comptes compris entre « 6 » et « 799999999 » et
passées sur les sections ayant comme centre au deuxième plan L1000.
Notes :
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3.2.3. Les rubriques de nature / section
Les rubriques de nature / section permettent de regrouper des montants ou des quantités
enregistrées sur le couple natures et sections analytiques.
Ces rubriques permettent de prendre en compte toutes les écritures analytiques que ce soit des
écritures de ventilation analytique ou des écritures analytiques pures.
Paramètres > Rubriques > Rubrique de natures/sections > Saisie par fiche
- une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur le couple nature / section
- une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce cas l‟indication
de l‟unité est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités des écritures analytiques.
Le type d‟écriture définie les écritures à prendre en compte dans le cumul. Vous avez le choix entre
trois types d‟écritures :
- les ventilations analytiques : il s'agit des écritures analytiques issues de la comptabilité
générale
- les écritures analytiques pures : il s'agit des OD analytiques et des écritures analytiques issues
des déversements analytiques
- toutes les écritures : il s'agit de toutes les écritures analytiques
Associez cette rubrique à une famille de rubrique et à un axe analytique.
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Paramétrage des natures analytiques
Dans la grille de gauche, définissez toutes les natures qui doivent entrer dans le calcul du montant de
cette rubrique. Pour chaque ligne de natures, renseignez les informations suivantes :
Comme nous travaillons uniquement sur les écritures analytiques, le paramétrage du type de compte
n‟a plus lieu d‟être.
Montant/Qté à évaluer :
Indiquez le montant (ou la quantité) à évaluer pour la rubrique :

- Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque couple
nature / section analytique de la tranche.
- Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque couple
nature / section analytique de la tranche.
- Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les couples nature /
section analytique compris dans la tranche.
Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un
solde positif.
- Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les couples nature /
section analytique compris dans la tranche.
Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un
solde négatif
- Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des couples nature / section analytique
de la tranche que le solde soit débiteur ou créditeur.
Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit).
- Mouvement reçu : permet de considérer les montants reçus au niveau de chaque couple
nature / section analytique de la tranche. Ces mouvements reçus peuvent être de sens débit
ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux
analytique.
- Mouvement déversé : permet de considérer les montants déversés au niveau de chaque
couple nature / section analytique de la tranche. Ces mouvements déversés peuvent être de
sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de
flux analytique.
- Solde reçu : permet de considérer uniquement les soldes reçus pour les couples nature /
section analytique compris dans la tranche. Ces soldes reçus peuvent être de sens débit ou
crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique.
Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant
un solde positif.
- Solde déversé : permet de considérer uniquement les soldes déversés pour les couples
compte général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes déversés peuvent
Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant
un solde négatif.
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Sens Montant Débit :
Cet attribut permet de filtrer les destinations analytiques en amont en fonction du paramétrage du
sens Montant débit de la nature de flux. Seules destinations analytiques dont la nature de flux est
égale au sens montant débit paramétré sont sélectionnées. Le sens du montant débit devra être soit
reçu soit déversé. Ce sens ne peut pas être reçu et déversé en même temps à cause des cumuls
analytiques.
Il présente par ailleurs un intérêt pour interpréter le montant/Qté à évaluer en fonction du type
d'écriture sélectionné (Ventilations analytiques, Ecritures analytiques pures, Toutes écritures) et le
signe d'affichage du montant ou de la quantité : les montants/Quantités de sens débit sont affichés en
positif, les montants/Quantités de sens crédit sont affichés en négatif.
Rappel : Au niveau des cumuls, les écritures de ventilation analytiques sont suivies en débit/crédit et
les écritures analytiques pures sont suivies en déversé/reçu (cf. Menu Fichiers de bases\
Comptabilité analytique \Destinations analytiques\ Actions Détail de la période\ Onglets Réel et Réel
+ Simulation)
Masque nature :
Il s'agit du masque de sélection des natures analytiques. Il est possible :

- de saisir le code d'une nature analytique spécifique
- ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => V% permet de faire référence à toutes les natures
analytiques commençant par V.
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Paramétrage des sections analytiques
Dans la grille de droite, définissez pour chaque ligne de nature un ou plusieurs masques des sections
analytiques.
Masques section : Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible :
- de saisir le code d'une section analytique spécifique
- ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections
analytiques commençant par A.
Dans le paramétrage ci-dessus, le logiciel va rechercher les écritures analytiques issues ayant une
nature de flux commençant par A et passées sur les sections ayant comme centre au premier plan
EVA.
Notes :
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3.2.4. Les rubriques de profils de TVA
Les rubriques de profil de TVA permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées
sur les profils de TVA.
Paramètres > Rubriques > Rubrique de profils de TVA > Saisie par fiche
Le type de TVA précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de TVA :
- déductible : dans ce cas, la rubrique ne pourra porter que sur des profils de TVA déductible
- collecté : dans ce cas, la rubrique ne pourra porter que sur des profils de TVA collectée
Associez cette rubrique à une famille de rubrique.
Dans la grille en dessous, définissez les profils de TVA à prendre en compte ainsi que les montants à
évaluer.
Vous devez indiquer le montant à totaliser :

- La base crédit HT : il s'agit du total des montants HT crédités pour le profil de TVA
correspondant
- La base débit HT : il s'agit du total des montants HT débités pour le profil de TVA
correspondant
- Le solde de base HT : il est calculé de la façon suivante :
o s'il s'agit d'un profil de TVA collectée : Base crédit HT - Base débit HT
o s'il s'agit d'un profil de TVA déductible : Base débit HT - Base crédit HT
- La base crédit TTC : il s'agit du total des montants TTC crédités pour le profil de TVA
correspondant
- Base débit TTC : il s'agit du total des montants TTC débités pour le profil de TVA
correspondant
- Montant crédit TVA : il s'agit du total des montants TVA crédités pour le profil de TVA
correspondant
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- Montant débit TVA : il s'agit du total des montants TVA débités pour le profil de TVA
correspondant
- Total TVA réelle : il s'agit du total des montants TVA réelle pour le profil de TVA correspondant.
Le montant TVA réelle est le montant de TVA saisi. Le montant TVA théorique est le montant
TVA calculé par l'application en fonction du taux de TVA du profil de TVA et du montant HT.
- Le solde TVA théorique
Notes :
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4. LE BUDGET DANS LA COMPTABILITE
La gestion du budget est toujours accessible dans la Sage 1000 Comptabilité depuis la version 6.20.
Un menu Budget est spécialement destiné à cela.
Ne pas confondre avec le budget dans le menu comptabilité qui est un mode de fonctionnement
traditionnel. Dans ce mode traditionnel le budget ne pouvait se construire qu‟à partir de données de la
comptabilité analytique.
Le budget que nous allons étudier peut se construire aussi bien à partir de la comptabilité analytique
qu‟à partir de la comptabilité générale.
Le Budget Sage 1000 Suite Financière
Dans le cadre d‟une Suite Financière les Budgets d‟exploitation peuvent être envisagés de manière
commune avec la Trésorerie ou séparément.
En Comptabilité le Budget d‟exploitation est toujours distinct du budget de Trésorerie et par définition
n‟a pas d‟option gestion des engagements.
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STUCTURE DU BUDGET
Axe Budgétaire Périmètre Budgétaire
1 Devise
1 Dimension Temps
Poste 1 Poste 2
1 ou n Axes
Budgétaires
Nature Budgétaire
1 ou n Sociétés
dans un seul
Loi de Répartition périmètre au
maximum
1 ou n Rubriques
Budget
Exercice n Exercice n+1

Budget Exercice n Budget Exercice n+1
Hypothèse Hypothèse
Budgétaire 1 Budgétaire 2
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4.1. LES DIMENSIONS TEMPS
Accessibles dans le menu Budget Paramètres > Généraux > Dimensions temps ces
dimensions sont communes avec la Comptabilité.
On retrouve ici les dimensions temps du dossier Tourisme. Mois civils et Semaines.
4.2. LES EXERCICES BUDGETAIRES
Paramètres > Généraux > Exercices Budgétaires sont indépendants des exercices
comptables. Ils sont continus dans leur dimension temps.
Créer l‟exercice budgétaire 2011 Mensuel comme par Nouvel exercice:
A la création de l‟exercice suivant 2012MENS la date de début est pré-renseignée.
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Créer l‟exercice budgétaire 2011 Hebdomadaire comme par Nouvel exercice:
Créer l‟exercice budgétaire suivant
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4.3. LES LOIS DE REPARTITION PERIODIQUE
Paramètres > Généraux > Lois de répartition périodique offre deux méthodes de
saisie :
- Soit vous utilisez la loi de répartition périodique en association à un poste budgétaire :

Dans ce cas, vous saisissez le montant budgété au niveau de l‟exercice dans une zone
« Montant à répartir ».
Vous pouvez toujours modifier les montants répartis sur chacune des périodes.
- Soit vous saisissez directement les montants budgétés sur chacune des périodes, sans
appliquer de loi de répartition
Créer la loi HEBDO de répartition avec coefficient comme suit :
Le total des coefficients renseigné doit être égal au nombre de périodes.
Créer la loi MENSUEL de répartition en pourcentage comme suit :
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Le pourcentage total renseigné doit être égal de 100%. Notez la présence du menu
Pourcentage uniforme et coefficient uniforme (grisé ici).
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4.4. LES NATURES BUDGETAIRES
Paramètres > Exploitation > Natures budgétaires
Une nature budgétaire permet de donner un sens au poste budgétaire. La nature a soit un sens
« Recette », soit un sens « Dépense ».
4.5. LES POSTES BUDGETAIRES
Les postes budgétaires permettent de suivre les dépenses et les recettes budgétaires selon des
catégories propres à l‟activité à analyser. Une fois ces postes saisis dans une hypothèse budgétaire
et dans une période précise. Les responsables budgétaires pourront suivre la réalisation de leur
budget soit en calculant des rubriques à partir de leurs données comptables, soit en important ces
données. C‟est la raison pour la quelle chaque poste budgétaire pourra être attaché à une ou
plusieurs rubrique qui restitueront le réalisé
Nous allons commencer par décrire la création des postes budgétaires.

Nous verrons ensuite leur présentation par plan budgétaire.
Nous créerons enfin des rubriques que nous viendrons affecter aux postes.
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Les postes budgétaires vont permettre de décrire de façon précise les dépenses et les
recettes en y associant notamment les rubriques.
Exemple de création de postes budgétaires:
Rappelons-nous de l‟état budgétaire de Reporting Mensuel qui nous est demandé
Vous allez créer ces postes budgétaires avec les caractéristiques suivantes :
Service Achats Service Service

Frais Généraux Informatique Marketing
Frais Généraux Frais Généraux
Code SAC-FRG SIN-FRG SMK-FRG

Service Achats Service Service
Libelle Frais Généraux Informatique Marketing
Frais Généraux Frais Généraux
Nature Dépenses Dépenses Dépenses

Budgétaire
Loi de MENSUEL MENSUEL MENSUEL

Répartition
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Evasion Découverte Dépaysement

Frais Généraux Frais Généraux Frais Généraux
Code EVA-FRG DEC-FRG DEP-FRG

Libelle Frais Généraux Frais Généraux Frais Généraux

Budgétaire

Répartition

Charges Charges Charges
Directes Exc. Directes Exc. Directes Exc.
Code EVA-CDE DEC-CDE DEP-CDE

Libelle Charges Charges Charges
Directes Exc. Directes Exc. Directes Exc.

Budgétaire

Répartition

Charges Charges Charges
indirectes Exc. indirectes Exc. indirectes Exc.
Code EVA-CIE DEC-CIE DEP-CIE

Libelle Charges Charges Charges
indirectes Exc. indirectes Exc. indirectes Exc.
Nature
Budgétaire Dépenses Dépenses Dépenses
Loi de
Répartition MENSUEL MENSUEL MENSUEL
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Charges fixes Charges fixes Charges fixes
Exc. Exc. Exc.
Code EVA-CFE DEC-CFE DEP-CFE

Libelle Charges fixes Charges fixes Charges fixes
Exc. Exc. Exc.

Budgétaire
Loi de
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Ventes Ventes Ventes
Code EVA-VEN DEC-VEN DEP-VEN
Libelle Evasion Découverte Dépaysement

Ventes Ventes Ventes

Budgétaire
Loi de
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Découverte Charges Directes Exc.
o Volet Général
Dans ce volet, il s‟agit d‟associer une nature budgétaire au poste
o Volet Lois
Dans ce volet, vous pouvez associer une loi de répartition au poste budgétaire si vous
souhaitez pouvoir répartir un montant budgété sur un exercice.
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o Volet Axe :
Les postes budgétaires peuvent appartenir à un ou plusieurs axes budgétaires.

Les axes Budgétaires vont ainsi regrouper les postes budgétaires lors de la saisie du budget
o Volet Rubriques :
Dans ce volet, vous pouvez associer une ou plusieurs rubriques au poste budgétaire. Ceci
permettra la mise à jour du cumul réalisé. Vous choisissez la nature de rubriques à associer
au poste budgétaire. Vous avez le choix entre :
- Rubrique de comptes :
Dès qu‟une écriture générale sera saisie sur un compte appartenant à une des tranches
de comptes de la rubrique, le cumul réalisé sera alimenté pour le poste budgétaire et la
période correspondants.
- Rubrique de comptes sections :
Dès qu‟une écriture générale sera saisie sur un compte d‟une des tranches de comptes
de la rubrique et sera ventilée sur une section analytique correspondant au masque
section de la rubrique, le cumul réalisé sera alimenté pour le poste budgétaire et la
période correspondants.
- Rubrique de natures sections :
Dès qu‟une écriture analytique (ventilations et OD analytiques pures) sera saisie sur une
destination analytique appartenant à un des couples natures-sections de la rubrique, le
cumul réalisé sera alimenté pour le poste budgétaire et la période correspondants.
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Dès qu‟une rubrique est associée à un poste budgétaire, elle ne pourra plus être rattachée à
aucun autre poste budgétaire.
o Volet Ruptures :
Permettra de gérer des ruptures. Nous envisagerons ce point un peu plus tard.
Découverte Ventes:
o Volet Général
o Volet Lois
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Renseigner la loi MENSUEL dans ce volet
Volet Rubriques
Sera renseigné ultérieurement.
Si vous choisissez la nature de rubrique « Comptes sections » ou « Natures sections », vous

devez sélectionner un axe analytique.
Ainsi seules les rubriques associées à cet axe analytique pourront être rattachées au poste
budgétaire.
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4.6. LES AXES D’EXPLOITATION
Paramètres > Exploitation > Axes d’exploitation
Un axe budgétaire d‟exploitation regroupe un ensemble de postes budgétaires.
Exemple :
Créer un axe budgétaire « REPORT MENSUEL » regroupant tous les postes budgétaires créés
précédemment.
On peut noter ici que le volet « Axes Budgétaires » de chaque poste budgétaire a été renseigné
automatiquement.
Si l‟axe existait déjà, il aurait été possible de relier le poste à l‟axe en création du poste.
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4.7. LES PLANS D’EXPLOITATION
Paramètres > Exploitation > Plans d’exploitation
Un plan d‟exploitation permet de constituer des ruptures au sein d‟un axe budgétaire afin de disposer
de vues différentes au niveau des éditions et consultations budgétaires.
Exemple :
Créer un plan « Département » pour l‟axe « REPORT MENS » regroupant tous les postes achats et
ventes créés précédemment avec une rupture pour les achats et une autre pour les ventes
 Vous définissez un code et un libellé pour le plan budgétaire. Puis vous associez ce plan à l‟axe
budgétaire pour lequel vous souhaitez créer des ruptures.
Pour les ruptures seuls

les postes budgétaires
de l‟axe sont
proposés.
Pour créer une rupture, vous devez utilisez le menu contextuel « Ajouter une racine ». Vous indiquez
alors le code et le libellé de la rupture, puis vous rattachez les postes budgétaires de votre choix.
Vous pouvez créer autant de ruptures et de sous ruptures que vous le souhaitez. Pour créer une sous
rupture, placez la souris sur la rupture et utilisez le menu contextuel « Ajouter ».
Lors des consultations et éditions budgétaires, les montants saisis sur les postes budgétaires seront
sommés par rupture et sous rupture.
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Auparavant, il était impossible de créer plusieurs ruptures avec le même code au sein d‟un même
plan budgétaire. Notez qu‟à partir de la version 6.20, il est possible de créer des ruptures ayant le
même code au sein d‟un même plan budgétaire d‟exploitation ou d‟un même plan budgétaire de
trésorerie, à partir du moment où ces ruptures sont créées à des niveaux différents ou sous un centre
père différent.
Ces ruptures sont visibles sur les postes dans le volet Ruptures
Ces ruptures auraient également pu être affectées lors de la création du poste budgétaire à partir de
cet onglet.
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4.1. PERIMETRES BUDGETAIRES
Le périmètre budgétaire permet de déterminer :
- la devise dans laquelle sera constitué le budget
- la dimension temps, donc le type de périodes sur lesquelles seront saisis les montants
budgétés.
- Les Sociétés concernées en monobase multi-sociétés. Ainsi une société ne peut

appartenir qu‟à un seul périmètre.
L‟association d‟un axe budgétaire à un périmètre entraînera la création automatique d‟un budget.
Seul les postes de cet Axe seront proposés dans ce budget.
En comptabilité multibases multi-sociétés, le périmètre budgétaire est unique et correspond à la

société dans laquelle il est crée.
o Volet Général :
A la création du périmètre, la raison sociale de la société vous est automatiquement proposée comme
code et libellé du périmètre.
De plus, la devise du périmètre est la devise de tenue de compte de la société et n‟est pas
modifiable.
Par défaut, la dimension temps est la dimension temps des paramètres comptables mais vous
pouvez la modifier.
Vous indiquez également les dates de début et de fin de suivi budgétaire : ces dates déterminent le
périmètre de suivi du réalisé.
Au-delà de ces dates, les cumuls réalisés sur les postes budgétaires ne sont pas mis à jour.
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Volet Sociétés :
Dans l‟onglet « Sociétés », vous associez la ou les sociétés pour lesquels vous voulez constituer un
budget.
Volet Axes Budgétaires :
Dans le dossier « Axes budgétaires », vous associez le ou les axes budgétaires pour lesquels vous
voulez constituer un budget.
Renseigner les différents volets comme indiqué dans les illustrations ci-dessus.
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4.2. SAISIE DES BUDGETS
4.2.1. Création des Budgets
Paramètres > Budgets > Budgets et d’hypothèses
L‟association d‟un axe budgétaire à un périmètre a donc entraîné la création automatique d‟un
budget.
L‟objectif étant de renseigner le budget par rapport à un exercice, il est nécessaire de créer les
exercices budgétaires fonction d‟une dimension temps.
Les budgets de chaque périmètre apparaissent dans la liste ci-dessus.
Volet Général :
Le code du budget correspond à la concaténation du code du périmètre et du code de l‟axe

budgétaire associé à ce périmètre.
Vous pouvez modifier le code du budget et vous visualisez le périmètre et l‟axe budgétaire constitutif
du budget, ainsi que la devise du budget.
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Volet Budget par exercice :
Sur le volet « Budget par exercice », utilisez le menu contextuel « Ajouter » pour associer le ou les
exercices sur lesquels vous souhaitez constituer votre budget.
Le fait d‟associer un exercice au budget entraîne la création d‟un budget exercice dont le code
correspond à la concaténation du code du budget et du code de l‟exercice.
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4.2.2. Les Hypothèses Budgétaires
La création d‟hypothèses budgétaires permet la saisie des montants budgétés sur les postes
budgétaire de l‟exercice.
Par le bouton « Créer une hypothèse » dans la fenêtre des budgets, vous pouvez créer autant
d‟hypothèse budgétaire que nécessaire pour le budget exercice.
Paramètres > Budgets > Type d’hypothèse va permettre cependant de s‟assurer de
l‟unicité d‟une hypothèse budgétaire dans chaque Type. Cela est facultatif.
Vous avez deux méthodes de saisie :
Soit vous utilisez la loi de répartition périodique associée au poste budgétaire :

Dans ce cas, vous saisissez le montant budgété au niveau de l‟exercice dans la zone « Montant à
répartir ».
Puis, vous utilisez le menu « Action / Répartir tous les postes » afin d‟éclater ce montant
sur chacune des périodes de l‟exercice selon les pourcentages ou coefficient de la loi de répartition.
Vous pouvez toujours modifier les montants répartis sur chacune des périodes.
Soit vous saisissez directement les montants budgétés sur chacune des périodes, sans appliquer de
loi de répartition
Créer l‟exercice budgétaire 2010 et l‟hypothèse initiale

S2-PARIS-2010-01Initial
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Avant toute autre opération validez la transaction principale sur l’écran des budgets
Saisissez les hypothèses « Hypothèse Initiale 2010 » d‟après les caractéristiques présentes dans le
tableau ci-dessous :
Poste Libellé Montant Annuel

DEC-CDE Découverte-Charges Directes Excursions 720 000,00
DEC-CFE Découverte-Charges Fixes Excursions 864 000,00
DEC-CIE Découverte-Charges Indirectes Excursions 264 000,00
DEC-FRG Découverte-Frais Généraux 134 400,00
DEC-VEN Découverte-Ventes 2 880 000,00
DEP-CDE Dépaysement-Charges Directes Excursions 768 000,00
DEP-CFE Dépaysement-Charges Fixes Excursions 768 000,00
DEP-CIE Dépaysement-Charges Indirectes Excursions 249 600,00
DEP-FRG Dépaysement-Frais Généraux 288 000,00
DEP-VEN Dépaysement-Ventes 3 600 000,00
EVA-CDE Evasion-Charges Directes Excursions 720 000,00
EVA-CFE Evasion-Charges Fixes Excursions 864 000,00
EVA-CIE Evasion-Charges Indirectes Excursions 264 000,00
EVA-FRG Evasion-Frais Généraux 134 400,00
EVA-VEN Evasion-Ventes 2 880 000,00
SAC-FRG Service Achat-Frais Généraux 7 200,00
SIN-FRG Service Informatique-Frais Généraux 11 760,00
SMK-FRG Service Marketing-Frais Généraux 16 200,00
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Liste des postes

budgétaire de l‟axe Saisir le montant à
budgétaire constitutif du répartir puis par action,
budget. répartir le poste ou tous
les postes.
Pour obtenir une répartition plus uniforme des montants préférer une loi de répartition en coefficients.
Vous pouvez modifier la loi MENSUEL et la passer en coefficients.
Créer l’hypothèse haute par duplication :
Il est possible de dupliquer une hypothèse budgétaire soit sur le même exercice, soit sur un exercice
différent.
En passant par le menu action du budget :
Ou en passant par le menu Budget :
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Ce traitement se présente sous la forme d‟un assistant :
1ère Page :
Vous sélectionnez l‟hypothèse budgétaire à dupliquer et vous indiquez les caractéristiques de

l‟hypothèse budgétaire de destination
Vous devez obligatoirement indiquer l‟hypothèse budgétaire d‟origine. Vous pouvez faire une
sélection par axe budgétaire et / ou par exercice.
Concernant, l‟hypothèse de destination, le même exercice que celui de l‟hypothèse origine vous est
proposé par défaut.
Mais vous pouvez le modifier et indiquer un autre exercice. Vous devez également saisir le libellé de
l‟hypothèse budgétaire de destination.
La duplication peut se faire uniquement à partir des montants budgétés, mais il est également
possible de prendre en compte le réalisé (cette opération ne sera possible qu‟une fois le paramétrage
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du réalisé effectué). Dans ce cas, il est obligatoire d‟indiquer jusqu‟à quelle date le réalisé doit être
pris en compte.
Si vous ne cochez pas la case « Réalisé » : seuls les montants budgétés sont dupliqués.
Si vous cochez la case « Réalisé » : les montants réalisés sont dupliqués jusqu‟à la date indiquée
dans la zone « Prise en compte jusqu‟à ».
Au-delà de cette date, ce sont les montants budgétés qui seront dupliqués.
2ème Page :
Dans cette page, vous visualisez la liste des postes budgétaires qui vont être dupliqués.
Vous avez la possibilité de dupliquer soit les montants budgétés au niveau de l‟exercice, soit les
montants budgétés au niveau des périodes.
Ce choix n‟est possible que si vous ne prenez pas en compte le réalisé dans la duplication :
Si vous choisissez Exercice :
Le montant exercice budgété sur chacun des postes budgétaires de l‟hypothèse origine sera
dupliqué, soit à l‟identique (si le coefficient est égal à 1), soit en appliquant le coefficient renseigné
dans le traitement.
Puis ce montant exercice sera éclaté sur chacune des périodes du poste budgétaire de l‟hypothèse
budgétaire destination en appliquant la loi de répartition renseignée dans le traitement (par défaut la
loi de répartition associée au poste budgétaire origine est présentée).
Si vous choisissez Période :
Chacun des montants périodes de chaque poste budgétaire origine sera dupliqué vers les périodes
du poste budgétaire de l‟hypothèse budgétaire destination :
Soit à l‟identique (si le coefficient est égal à 1),
Soit en appliquant le coefficient renseigné dans le traitement
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Dans le cas où les montants réalisés sont pris en compte, vous ne pouvez dupliquer que les
montants périodes et vous n‟avez donc pas accès à la zone « Montant à dupliquer ».
Pour toutes les périodes jusqu‟à la période indiquée par l‟utilisateur lors du lancement du traitement
de duplication, le processus va lire, pour chaque poste budgétaire de l‟hypothèse budgétaire origine,
le montant réalisé.
Pour toutes les périodes au delà de la période indiquée par l‟utilisateur lors du lancement du
traitement de duplication, le processus va lire, pour chaque poste budgétaire de l‟hypothèse
budgétaire origine, le montant budgété.
Chacun de ces montants est ensuite multiplié par le coefficient indiqué dans le traitement et le
résultat va alimenter le montant budgété du poste budgétaire correspondant de l‟hypothèse
budgétaire de destination.
Dupliquer l‟hypothèse initiale 2011 comme dans l‟exemple ci-dessus.
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Consultation des Hypothèses Budgétaires :

Budgets > Hypothèses budgétaires
Exemple :
Consultez l‟hypothèse que vous avez créée par duplication
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4.3. SUIVI DU REALISE SUR LES POSTES BUDGETAIRES
Lors du paramétrage des postes budgétaires, ceux ci ont été rattachés :
à des rubriques de comptes

à des rubriques de comptes / sections
à des rubriques de natures / sections.
Ce sont donc les rubriques qui permettent de faire le lien entre une écriture et un poste budgétaire.
L‟affectation d‟un poste budgétaire à une écriture aura pour intérêt de suivre le réalisé, dans le but de
le comparer ensuite au montant budgété.
4.3.1. Affectation d‟un poste budgétaire en saisie d‟écritures
Sur une même pièce comptable, on peut avoir :
un poste budgétaire sur l‟écriture générale

un poste budgétaire sur la ventilation analytique
un poste budgétaire sur l‟écriture générale et un autre sur la ventilation analytique :
Ce dernier cas implique bien évidemment que le poste budgétaire reporté sur l‟écriture générale
appartienne à un axe budgétaire différent du poste budgétaire reporté sur la ventilation analytique.
Il y a donc un contrôle en saisie d‟écritures afin de vérifier que le poste budgétaire affecté sur
l‟écriture générale appartienne à un axe budgétaire différent de l‟axe budgétaire du poste affecté sur
l‟écriture analytique.
Si ces deux postes budgétaires appartiennent au même axe budgétaire, un message d‟erreur sera
déclenché.
4.3.2. Principe d‟affectation d‟un poste budgétaire sur une écriture générale
Cette affectation est faite par l‟intermédiaire des rubriques de comptes. C‟est le poste budgétaire
associé à la rubrique de comptes contenant le compte de l‟écriture qui est récupéré.
Cette affectation est réalisée par l‟application au moment de la validation de la pièce comptable,
uniquement si la date de l‟écriture est comprise dans la période de suivi budgétaire indiquée sur le
périmètre.
Cette affectation est non modifiable par l‟utilisateur.

Ce principe d‟affectation s‟applique aussi bien pour les pièces appartenant à un lot réel que pour les
pièces appartenant à un lot de simulation.
Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture de simulation, le cumul du réalisé simulé pour le
poste budgétaire et la période de l‟écriture sera alimenté du montant de l‟écriture.
Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture réelle, le cumul du réalisé pour le poste budgétaire
et la période de l‟écriture sera alimenté du montant de l‟écriture.
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Exemple :
Au préalable, je vous propose de créer un axe budgétaire BUDCG « Budget compta géné ».
Créer ensuite un poste 6061 Fournitures non stockables

Nature dépenses
Loi de répartition mensuelle
Rattachée à l‟axe BUDCG.
Rajoutez cet axe au périmètre budgétaire « Tourisme & co ».
Un budget « Tourisme & co-BUDGCG » est créé automatiquement
Ajoutez le budget pour l‟exercice 2011MENS
Créer l‟hypothèse budgétaire « Tourisme-BUDGCG-2011MENS »
Saisir 24 000 EUR annuel sur le poste 6061 puis répartir le montant par période.
Affecter la rubrique comptes généraux RT1.FW « Autres achats & charges externes » au poste
budgétaire 6061 « Fournitures non stockable »,
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Saisie d‟une écriture d‟achat de marchandises pour un montant de 10 000 €
Affectation
automatique du
poste budgétaire en
fonction de la
rubrique de compte
associé
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4.3.3. Principe d‟affectation d‟un poste budgétaire sur une ventilation analytique ou
une écriture analytique pure
Cette affectation est faite par l‟intermédiaire des rubriques de comptes sections ou des rubriques de
natures sections :
C‟est le poste budgétaire associé à la rubrique contenant le couple compte / Section (compte
général reporté sur la pièce analytique et section de la ventilation ou de l‟écriture analytique)
qui est récupéré.
ou c‟est le poste budgétaire associé à la rubrique Nature / Section contenant la nature et la

section de la ventilation ou de l‟écriture analytique qui est récupéré.
Cette affectation est réalisée par l‟application au moment de la validation de la pièce

uniquement si la date de l‟écriture est comprise dans la période de suivi budgétaire indiquée
sur le périmètre. Cette affectation est non modifiable par l‟utilisateur.
Concernant les ventilations analytiques, ce principe d‟affectation s‟applique aussi bien pour les
pièces appartenant à un lot réel que pour les pièces appartenant à un lot de simulation :
- Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture de simulation, le cumul du réalisé simulé
pour le poste budgétaire et la période de l‟écriture sera alimenté du montant de l‟écriture.
- Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture réelle, le cumul du réalisé pour le poste
budgétaire et la période de l‟écriture sera alimenté du montant de l‟écriture.
Exemple :
Créer la rubrique compte section suivante :
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Affecter cette rubrique au Poste budgétaire EVA-VEN en type comptes / sections pour l‟axe
Mensuel.
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Saisie d‟une écriture de ventes de produit fini pour un montant de 10 000 €
Aucun Poste budgétaire sur la

ligne de compta géné puisque la
rubrique associée est de type
compte/section.
Il faut donc aller consulter la
ventilation analytique.
Affectez 100% des 10 000 EUR à la section EVA-VEN. Remarquez que le poste budgétaire EVA-
VEN est affecté automatiquement. Il est non saisissable.
Concernant les écritures analytiques pures, il n‟existe pas de distinction entre simulation et réel.
C‟est donc toujours le cumul du réalisé pour le poste budgétaire et la période de l‟écriture qui sera
alimenté du montant de l‟écriture.
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4.3.4. Mise à jour des cumuls réalisés et réalisés simulés :
Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture réelle, c‟est le cumul réalisé qui est mis à jour.
Si le poste budgétaire est affecté sur une écriture de simulation, c‟est le cumul du réalisé simulé qui
est mis à jour.
Le principe de mise à jour du cumul sera le même qu‟il s‟agisse du cumul réalisé ou du cumul réalisé
simulé.
4.3.5. Affectation d‟un poste budgétaire lors des traitements générant des écritures
Pour tous les traitements générant des pièces comptables et analytiques, si nécessaire, un poste
budgétaire sera affecté aux écritures générales, aux ventilations analytiques et aux écritures
analytiques pures.
Le principe d‟affectation du poste budgétaire est le même que celui défini pour la saisie des écritures.
La mise à jour du réalisé, pour le poste budgétaire et la période considérée se fait également de la
même façon que celle décrite pour la saisie des écritures.
Traitements concernés par l‟affectation d‟un poste budgétaire :
- Extourne de pièces manuelle et automatique : reprendre le poste budgétaire de l‟écriture

d‟origine
- Extourne d’écritures
- Répartition périodique : reprendre le poste budgétaire de l‟écriture d‟origine
- Répartition par établissement : reprendre le poste budgétaire de l‟écriture d‟origine
- Abonnement : reprendre le poste budgétaire de l‟écriture d‟origine
- Déversement assurance
- Génération des écarts de change, écarts de règlement et écarts de conversion
- Comptabilisation des bordereaux
- Evolution des échéances manuelle et automatique
- Mise en brouillard
- Déversement analytique
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Cas particulier pour le traitement de la mise en brouillard :
Lors du passage d‟une écriture de brouillard vers réelle, le montant du cumul réalisé simulé est
reporté sur le cumul réalisé :
- le cumul réalisé simulé sera donc diminué du montant correspondant à l‟écriture

- ce montant sera reporté en plus ou en moins (selon le sens de la nature) sur le cumul réalisé.
Enfin, lors de l‟importation d‟écritures comptables et / ou analytiques, un poste budgétaire sera affecté
sur les écritures en fonction du paramétrage de l‟application.
Si un poste budgétaire est indiqué dans le fichier à importer, c‟est ce poste budgétaire qui sera repris
sur l‟écriture.
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4.3.6. Affectation d‟un poste budgétaire sur les écritures déjà saisies
Dans le menu Budget Ventilations > Mise à jour des postes budgétaires sur
les écritures
Pour les écritures enregistrées dans l‟application avant que le paramétrage des postes budgétaires
ait été réalisé, il existe un traitement permettant la mise à jour des postes budgétaires sur les
écritures. Ce traitement se présente sous la forme d‟un assistant :
Critères de sélection principaux :
Cet écran permet de sélectionner les écritures à traiter
Date de début : il est obligatoire de sélectionner une date de début. Cette date doit être
obligatoirement une date de début de période et doit être supérieure ou égale à la date de début de
suivi budgétaire indiquée sur le périmètre.
Date de fin : il est obligatoire de sélectionner une date de fin. Cette date doit être obligatoirement une
date de fin de période et doit être inférieure ou égale à la date de fin de suivi budgétaire indiquée sur
le périmètre.
Toutes les écritures générales et analytiques comprises entre les 2 dates indiquées dans le
traitement seront traitées.
S‟il y a lieu, un poste budgétaire sera affecté sur les écritures générales et analytiques réelles et de
simulation. Les cumuls réalisés et réalisés simulés seront mis à jour.
Lancez la mise à jour pour 2011
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1.4 Le contrôle de cohérence budgétaire
 Outils/ Contrôle de cohérence budgétaire
L‟association d‟un poste avec une rubrique a donc pour but d‟affecter un poste budgétaire sur les
écritures générales ou analytiques afin de suivre le réalisé.
Cependant, l‟utilisateur doit rester cohérent dans son paramétrage afin qu‟il n‟y ait aucune ambiguïté
dans l‟affectation d‟un poste budgétaire sur une écriture. Ainsi, il existe un contrôle de cohérence des
affectations entre postes et rubriques.
Ce contrôle a pour but d‟informer l‟utilisateur sur les erreurs de paramétrage qu‟il aurait pu
commettre, mais en aucun cas n‟apportera de corrections aux erreurs éventuelles.
Dans le cas où une ambiguïté demeurerait, c‟est le premier poste budgétaire trouvé par l‟application
qui sera affecté sur l‟écriture.
Ce traitement se présente sous la forme d‟un assistant : Il va permettre de comparer :
Les rubriques de même nature à savoir :
Les rubriques de comptes associées à un poste budgétaire : il s‟agira de vérifier s‟il existe des
tranches de comptes identiques ou qui se chevauchent.
Les rubriques de comptes sections du même axe analytique associées à un poste budgétaire : il
s‟agira de vérifier s‟il existe des tranches de couples comptes / sections qui sont identiques ou qui se
chevauchent.
Les rubriques de natures sections du même axe analytique associées à un poste budgétaire : il
s‟agira de vérifier s‟il existe des tranches de couples natures / sections qui sont identiques ou qui se
chevauchent.
Les rubriques de natures différentes à savoir :
Les rubriques de comptes / sections et les rubriques de natures / sections du même axe analytique,
associées à un poste budgétaire : il s‟agira de vérifier s‟il existe des tranches de sections qui sont
identiques ou qui se chevauchent.
Les rubriques de comptes et les rubriques de comptes section associées à un poste budgétaire, au
sein du même axe budgétaire, afin de vérifier s‟il existe des tranches de comptes qui sont identiques
ou qui se chevauchent.
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1.5 Edition et Analyse Budgétaire
4.4. EDITION DES BUDGETS D’EXPLOITATION
Analyse > Edition des Budgets d’exploitation
Elle permet d‟éditer les montants budgétés par période pour chacune des hypothèses budgétaires du
budget exercice et offre une présentation par poste, nature ou plan budgétaire et une conversion en
devise de reporting ou dans une autre devise.
Exemple :
Editez l‟hypothèse budgétaire Tourisme-REPORT MENS-2011MENS-Initiale pour l‟exercice 2011

avec une présentation par postes budgétaires
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4.5. EDITION DU COMPARATIF BUDGETAIRE
Analyse > Edition du comparatif budgétaire
Cette édition permet de comparer, en écart et pourcentage d‟écart, les montants budgétés de deux
hypothèses différentes avec une présentation par poste, nature ou plan budgétaire.
Un détail par période est disponible, de même qu‟une conversion en devise de reporting ou dans une
autre devise.
Exemple :
Comparez jusqu‟à fin Avril pour le Budget S2-PARIS-2010 les deux hypothèses avec une
présentation par poste.
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4.6. EDITION DU SUIVI BUDGETAIRE
Analyse > Edition du suivi budgétaire
Elle permet de comparer pour une hypothèse budgétaire, en écart et pourcentage d‟écart, les
montants budgétés et réalisés par poste, nature ou plan budgétaire.
Un détail par période est disponible en lignes ou en colonnes, de même qu‟une conversion en devise
de reporting ou dans une autre devise.
Exemple :
Editez le suivi budgétaire Tourisme-REPORT MENS-2011MENS-Initiale pour 2011 en tenant compte

de l‟hypothèse initiale sans prendre en compte le détail des périodes
Editez le suivi budgétaire Tourisme-REPORT MENS-2011MENS-Initiale pour 2011 présenté par

postes budgétaires en tenant compte de l‟hypothèse révisé avec le détail des postes budgétaires
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4.7. ANALYSE BUDGETAIRE
Analyse > Analyse budgétaire
Cet écran de type sélection / résultat permet de comparer pour une hypothèse budgétaire et par
période budgétaire, en écart et en pourcentage d‟écart, les montants budgétés et réalisés par poste,
nature ou plan budgétaire.
Il propose une sélection avec ou sans écritures de simulation (pour le calcul du réalisé) et une
conversion en devise de reporting ou dans une autre devise.
Une option « Afficher le libellé des ruptures » permet d‟afficher au choix le code ou le libellé des
ruptures.
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Modification du Montant Budgété :
Un clic droit sur l‟un des montants budgétés d‟une ligne de poste permet l‟ouverture d‟un écran
autorisant la modification du montant et l‟inscription d‟un commentaire expliquant la modification.
La fermeture de l‟écran valide le nouveau montant et met à jour les éléments de l‟analyse en
découlant.
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Détail du réalisé par poste et par période :
Un clic droit sur l‟un des montants réalisés d‟une ligne de poste permet l‟ouverture d‟un écran intitulé
Détail du réalisé par poste et par période.
Cet écran présente la liste des écritures générales ou analytiques, en simulation ou réelles, ayant
contribué à l‟alimentation du réalisé.
Par clic droit accédez au détail des pièces.
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5. RUPTURES DES POSTES BUDGÉTAIRES D’EXPLOITATION: POSTES BUDGETAIRES

MODELES
5.1. PRINCIPE
A la création d'un poste budgétaire d'exploitation, il sera possible d'associer à ce poste, un poste déjà
existant (poste modèle).
Ainsi, le nouveau poste budgétaire sera associé à toutes les ruptures de tous les plans budgétaires
dans lesquels le poste modèle est rattaché.
L'association entre ces postes ne sera pas stockée. Cela signifie qu'a la suppression du poste pris
comme modèle d'une rupture dans un plan, le ou les postes lui ayant été rattachés ne seront pas
supprimés de ces ruptures.
Cette notion de poste modèle ne concerne que les postes budgétaires d‟exploitation.
5.2. RUPTURES DES POSTES BUDGETAIRES D’EXPLOITATION
Une nouvelle action intitulée « Associer des ruptures à partir d‟un poste modèle » a été rajoutée, dans
l‟écran liste des postes budgétaires d‟exploitation et dans l‟écran détail des postes budgétaires
d‟exploitation. (Menu « Paramètres > Postes Budgétaires »).
Cette action ne sera disponible que lorsque le poste aura été validé et que s‟il est associé à au moins
un axe budgétaire.
Créez le poste DED-CDE « Désert et Dromadaire Charges Directes Exc.», de nature dépense,
avec la loi de répartition « MENSUEL ». Rattachez-le à l‟axe REPORT MENS.
Cette action permet d‟ouvrir un nouvel écran qui a la forme d‟un assistant :
1ère page de l‟assistant : welcome page.
2ème page de l‟assistant intitulée « Critères de sélection principaux » :
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Dans cette page, il faudra obligatoirement renseigner le poste modèle à associer au poste budgétaire
en cours. Ceci se fera par l‟intermédiaire d‟un combo box qui donnera accès à tous les postes
budgétaires existants associés aux mêmes axes budgétaires que le poste en cours, et appartenant à
une rupture.
3ème page de l‟assistant intitulée « Sélection des ruptures du poste modèle » :
Dans cette page, est présentée, par plan budgétaire, la liste des ruptures auxquelles le poste modèle
est associé. L‟utilisateur a la possibilité de décocher ou de cocher des ruptures.
Attention ! Le poste en cours sera uniquement associé aux ruptures qui auront été
sélectionnées.
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4ème page de l‟assistant intitulée « Rapport de traitement » : dans cette page, on présentera un
compte rendu du traitement => Liste des ruptures associées au poste en cours, ces ruptures
étant présentées par plan budgétaire.
6. PROCESSUS D’IMPORT DES BUDGETS
Les entrées de menu sont les suivantes :

Outils > Paramétrages d’importation : les paramétrages d‟importation permettent
de faire le lien entre un descriptif d‟importation et un fichier à importer et de définir le type de
montants budgétaires à importer.
Outils > Sessions d’importation : ce menu permet de consulter les sessions
d‟importation correspondant aux imports déjà effectués.
Outils > Import des données budgétaires : ce menu permet de lancer le
processus d‟importation des budgets.
L‟importation des budgets se déroule selon les phases suivantes :
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Les sources d‟importations sont diverses. Le but est de pouvoir « alimenter » les éléments
budgétaires d‟exploitation d‟une hypothèse donnée avec des éléments de la GCF 1000 ou d‟une
autre application :
- soit par les montants saisis sur les comptes : par la balance générale ou les rubriques de
comptes. Ceci aura pour but de constituer un budget d‟exploitation à partir du réalisé de la GCF
1000 ou d‟une autre application.
- soit les montants budgétés dans la GCF 1000 : reprise d‟un budget de la GCF 1000 ou d‟une
autre application.
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6.1. PRINCIPE GENERAL DE L’IMPORT
Cet import se déroule en deux étapes :

Import des données du fichier d‟import dans une classe « intermédiaire »,
TImportDetailBudget
Import des données de TImportDetailBudget dans la classe définitive du métier Budget à
savoir, TElementBudgetExercice ou TElementBudgetPeriode
Ceci est transparent pour l’utilisateur ce qui signifie que l’utilisateur effectue les deux imports
par la même action.
Ce paragraphe va permettre de détailler les différentes opérations à réaliser par l‟utilisateur pour
importer les budgets d‟exploitation.
Création du descriptif d’importation
L‟utilisateur doit créer un descriptif d‟import qui aura pour but de faire le lien entre les données du
fichier à importer et les attributs de la classe TImportDetailBudget
Créer le descriptif d‟importation suivant à partir de TImportDetailBudget.
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Création du paramétrage d’import
L‟utilisateur doit créer le paramétrage d‟import qui permet de faire le lien entre un descriptif d‟import et
un fichier à importer. Ceci a simplement pour but de faciliter la tâche de l‟utilisateur qui n‟aura pas
forcément besoin de savoir, au moment du lancement de l‟import, quel descriptif d‟import il doit utiliser
et quel fichier il doit importer. Il aura simplement à connaître le libellé du paramètre d‟import.
L‟écran permettant de créer un paramétrage d‟import est accessible par le menu Outils >
Paramétrages d’importation :
Dans cet écran, il convient de renseigner :

Un libellé : ce libellé est saisi par l‟utilisateur et est obligatoire
Un descriptif d‟import : l‟utilisateur a accès à tous les descriptifs d‟import et doit en choisir un.
Un fichier d‟importation : cette information n‟est pas obligatoire. L‟utilisateur a accès à
l‟explorateur et peut choisir le fichier à importer.
Le type de montant importé : exercice ou période. Il est possible d‟importer soit des montants
périodes qui iront alimenter les montants à budgéter au niveau des périodes, soit des
montants exercices qui iront alimenter les montants à budgéter pour un exercice.
Créer le paramétrage d‟import de budgets suivant

Description : Importation du budget
Descriptif d‟importation importdetailbudget.dip dans le projet genbudget.
Prendre le fichier « Fichier Poste 2011.csv »
Type d‟importation choisir période plutôt qu‟exercice.
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6.2. LANCEMENT DE L’IMPORT DES BUDGETS
Pour lancer l‟import des budgets, utiliser le menu « Outils > Import des données
budgétaires ».
Une nouvelle option de la version 6.20 (y compris dans le module Budget de l‟application
Trésorerie) permet de supprimer l‟intégralité des valeurs saisies dans une hypothèse budgétaire
avant d‟importer les nouvelles valeurs du fichier. Le mode de fonctionnement par défaut est de ne
modifier que les valeurs renseignées.
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L‟utilisateur choisit le paramètre d‟import : ainsi le descriptif d‟import et le fichier à importer sont
automatiquement renseignés. L‟utilisateur peut, s‟il le souhaite, modifier le descriptif d‟import à utiliser
et / ou le fichier à importer.
L‟utilisateur doit également renseigner les options d‟importation. Celles ci seront détaillées par la
suite.
6.2.1. Description de la classe TImportDetailBudget
Les attributs de cette classe
La classe TImportDetailBudget est composé des attributs suivants :

Poste budgétaire
Rubrique
Comptes
Montant
Date
Devise
Caractéristiques des attributs de cette classe
Pour chaque enregistrement, le poste budgétaire, la rubrique ou le compte est obligatoire. Si

pour un même enregistrement, les trois éléments sont renseignés, il convient de considérer en
priorité le poste budgétaire, puis la rubrique puis le compte.
L‟attribut « Date » n‟est obligatoire que si un budget par période est importé. Cela signifie que
le type de montant budgétaire à importer, renseigné par l‟utilisateur dans le paramétrage
d‟import, est « Période ».
Principe d’importation du fichier d’import vers la classe TImportDetailBudget
C‟est le descriptif d‟import qui permet de faire la correspondance entre les données du fichier à
importer et les attributs de la classe TImportDetailBudget. Ainsi chaque donnée du fichier ira
alimenter un attribut bien précis de la classe TImportDetailBudget.
6.2.2. Lancement de l’importation des budgets
L‟importation des budgets est lancé depuis le menu Outils > Import des données
budgétaires.
Descriptif des critères d’import
L‟utilisateur doit indiquer le paramètre d‟import. Le descriptif d‟importation et le fichier à

importer (s‟il existe) correspondant au paramètre d‟import sélectionné sont présentés à
l‟écran.
L‟utilisateur peut modifier le descriptif d‟import et ou le fichier à importer.
Le type de montant importé renseigné dans le paramètre d‟import est repris et n‟est pas
modifiable.
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L‟utilisateur doit choisir vers quelle Hypothèse budgétaire il souhaite effectuer l‟importation.
Pour cela l‟utilisateur doit sélectionner :
o Un budget : l‟utilisateur a accès à tous les budgets existants.
o Un exercice : l‟utilisateur a accès aux seuls exercices associés à ce budget.
Enfin, il doit sélectionner une hypothèse budgétaire : seules lui seront présentées, les
hypothèses budgétaires associées au budget exercice correspondant au budget et à
l‟exercice sélectionné.
L‟utilisateur pourra éventuellement choisir d‟appliquer un coefficient sur les montants à

importer. Ce coefficient pourra être différent selon le sens de la nature budgétaire du poste
budgétaire.
Ainsi dans la zone « Coefficient de projection du budget », deux champs de saisie sont
disponibles :
o Nature de sens Dépense : le coefficient saisi dans cette zone s‟appliquera sur les
montants liés à un poste budgétaire dont la nature budgétaire a un sens « Dépense ».
o Nature de sens Recette : le coefficient saisi dans cette zone s‟appliquera sur les
montants liés à un poste budgétaire dont la nature budgétaire a un sens « Recette ».
Par défaut, le coefficient est égal à 1 ce qui signifie que les montants sont repris à l‟identique.
Le coefficient doit être strictement supérieur à 0 et sera utilisé de la façon suivante :
Montant définitif = Montant à importer * coefficient
Montant définitif : attribut Montant de la classe TElementBudgetExercice ou
TElementBudgetPeriode
Montant à importer : attribut Montant de la classe TImportDetailBudget.
L‟utilisateur dispose d‟une option intitulée « Remise à zéro des montants périodes ou
exercices non modifiés par l‟import » :
Par défaut, cette option est décochée :
o Si l‟option est décochée : les montants périodes ou exercices non modifiés par l‟import
ne doivent pas être remis à zéro. Seuls sont modifiés les montants périodes
ou exercice importés. Ces montants sont remis à zéro pour être remplacés par les
montants figurant dans le fichier d‟import.
o Si l‟option est cochée : tous les montants périodes ou exercices de tous les postes
budgétaires de l‟hypothèse budgétaire vers laquelle on importe sont remis à zéro et
remplacés par les montants périodes ou exercices importés.
Une fois toutes les options renseignées, l‟utilisateur peut exécuter le traitement et peut s‟il le
souhaiter le planifier.
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Résultat du traitement
Les montants périodes ou exercices seront importés sur les postes budgétaires de l‟hypothèse
budgétaire sélectionnée dans le traitement :
Si le type de montant est « Exercice » : les montants du fichier d‟import iront alimenter les
montants budgétés pour l‟exercice, de chacun des postes budgétaires importés. De plus si,
une loi de répartition périodique est rattachée au poste budgétaire correspondant au montant
importé, cette loi doit être appliquée afin d‟alimenter les montants budgétés au niveau des
périodes.
Si le type de montant est « Période » : les montants du fichier d‟import iront alimenter les
montants budgétés au niveau des périodes de chacun des postes budgétaires importés.
Remarque : on peut distinguer trois cas selon la manière dont a été construit le descriptif d‟import :
Cas 1=> dans le descriptif d‟import, les montants sont associés à des postes budgétaires :
chacun des montants ira directement alimenter l‟attribut Montant de TElementBudgetExercice
ou TElementBudgetPeriode correspondant au poste budgétaire.
Cas 2 => dans le descriptif d‟import, les montants sont associés à des rubriques : si un poste
budgétaire donné est rattaché à plusieurs rubriques, l‟ensemble des montants associés à ces
rubriques devront être sommés afin d‟alimenter l‟attribut Montant de TElementBudgetExercice
ou TElementBudgetPeriode correspondant à ce poste budgétaire.
Cas 3 => dans le descriptif d‟import, les montants sont associés à des comptes : l‟ensemble
des montants associés aux comptes liés à la même rubrique devront être sommés afin
d‟alimenter l‟attribut Montant de TElementBudgetExercice ou TElementBudgetPeriode
correspondant au poste budgétaire rattaché à cette rubrique.
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7. PARAMETRAGE DES BUDGETS DANS LA SOCIETE GROUPE
Il est possible, depuis la société groupe, d‟effectuer le paramétrage des axes budgétaires. Les axes
ainsi créés pourront être dupliqués dans les sociétés du groupe.
La duplication des axes budgétaires entraînera la duplication de tous les éléments liés, c'est-à-dire :
les postes budgétaires de l‟axe

les natures budgétaires des postes
les lois de répartition des postes
les plans budgétaires associés aux postes
les rubriques associées aux postes
Il sera donc possible de créer les rubriques directement dans la société groupe et de dupliquer ces
rubriques dans les sociétés du groupe.
Par conséquent, les axes analytiques des sociétés du groupe pourront être récupérés dans la société
groupe afin de créer les rubriques analytiques dans le groupe.
7.1. ELEMENTS DE PARAMETRAGE DISPONIBLES DANS LE GROUPE
Dans la société groupe, vous pouvez créer :
les natures budgétaires

les lois de répartition périodiques
les postes budgétaires
les axes budgétaires
les plans budgétaires
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Vous pouvez également créer les rubriques de comptes, les rubriques de comptes sections et les
rubriques de natures sections.
La création de ces différents éléments se fait exactement de la même façon que dans les sociétés du
groupe.
Avant de créer les rubriques analytiques dans le groupe, il conviendra de lancer le traitement de
« Reprise des axes analytiques des sociétés du groupe », afin de disposer des axes analytiques dans
le groupe. ( Outils > Reprise des axes analytiques des sociétés du groupe)
1ère Page :
Dans cette page, vous pouvez choisir de ne

récupérer, dans la société groupe, que les
axes analytiques actifs des sociétés du
groupe.
2ème Page :
Dans cette page vous sélectionnez les sociétés du groupe dont vous souhaitez récupérer les axes
analytiques. Cette sélection peut se faire par société ou par famille.
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Suite au lancement du traitement, les axes analytiques des sociétés sélectionnées seront crées dans
la société groupe, avec les caractéristiques suivantes :
Code :
Code de l‟axe analytique de la société source,
Libellé :
Libellé de l‟axe analytique de la société source,
Dimension temps :
Dimension temps associée aux paramètres groupes,
Plan groupe :
Plan groupe associé aux paramètres groupes,
Création des ventilations analytiques à partir :

Date de début de la dimension temps,
Date limite de création des ventilations analytiques :

Date de fin de la dimension temps.
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7.2. LES TRAITEMENTS DE DUPLICATION
7.2.1. Duplication des axes budgétaires :
Axe budgétaire à dupliquer :
Cette fenêtre vous permet de sélectionner les axes budgétaires à dupliquer
Sociétés cibles :
Cette fenêtre vous permet de sélectionner la ou les sociétés dans lesquelles les axes budgétaires
doivent être dupliqués. La sélection peut se faire par société ou par famille de sociétés.
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Options de duplication :
La quatrième page permet de définir les options de duplication :
Vous pouvez demander la mise à niveau des axes budgétaires existant dans les sociétés du groupe :
si un axe budgétaire existe déjà dans une des sociétés cibles, il sera modifié afin d‟être identique à
l‟axe budgétaire de la société groupe.
Vous déterminez si, en cas d‟anomalie, vous ne souhaitez dupliquer aucun axe ou uniquement les
axes qui respectent les règles métiers.
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7.2.2. Duplication des rubriques :
Ce traitement se présente sous la forme d‟un assistant.
Rubriques à dupliquer :
Cette fenêtre vous permet d‟effectuer vos sélections.
Vous devez sélectionner le type de rubriques à dupliquer .Vous choisissez :
soit les rubriques de comptes,

soit les rubriques de comptes sections,
soit les rubriques de natures sections.
Vous pouvez sélectionner la ou les familles de rubriques à dupliquer.
Vous pouvez choisir de ne dupliquer que les rubriques qui n‟ont pas été associées à un poste
budgétaire.
Vous pouvez sélectionner une tranche de rubriques à dupliquer.
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Sociétés cibles :
Cette fenêtre vous permet de sélectionner la ou les sociétés dans lesquelles les rubriques doivent
être dupliquées.
La sélection peut se faire par société ou par famille de sociétés.
Options de duplication :
Cette fenêtre permet de définir les options de duplication :
Vous pouvez demander la mise à niveau des rubriques existant dans les sociétés du groupe.
Si une rubrique existe déjà dans une des sociétés cibles, elle sera modifiée afin d‟être identique à la
rubrique de la société groupe.
Vous déterminez, si en cas d‟anomalie, vous ne souhaitez dupliquer aucune rubrique ou uniquement
les rubriques qui respectent les règles métiers.
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Le traitement de duplication entraîne la création dans les sociétés cibles sélectionnées :
du ou des rubriques sélectionnées
éventuellement, de l‟unité associée à chacune des rubriques
de la famille de rubrique associée à chacune des rubriques
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8. SAGE 1000 COMPTABILITÉ EN MONOBASE MULTI SOCIÉTÉS
8.1. RAPPELS SUR L’ARCHITECTURE MONOBASE MULTI-SOCIETES
Historiquement l‟application était dans une architecture mono base de données par société. C‟est
l‟application Sage 1000 Comptabilité Groupe qui permettait d‟articuler toutes les sociétés entre elles
et de centraliser les flux intragroupes.
L‟architecture monobase multi sociétés offre désormais la possibilité d‟avoir une base de données
unique donc un référentiel commun pour plusieurs sociétés.
Ce qui change avec l‟architecture Monobase
Fonctionnement Groupe Fonctionnement Multi-sociétés
Base
Groupe
Société Groupe Société A
Duplication Duplication
Référentiel
unique Base
Base A Base B Base C
Société B Société C
Société A Société B Société C
Exemple de structure partagée dans la console d‟administration
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8.2. OBJECTIF
Un nouveau traitement offert uniquement dans le cadre de l‟architecture monobase multi société,
permet de générer les pièces réciproques.
Ainsi, si dans la société S1, une pièce d‟achat a été comptabilisée sur le tiers société S2, le traitement
permet de comptabiliser automatiquement dans la société S2, une pièce de vente sur le tiers société
S1.
Ce processus traite toutes les pièces historisées, pour lesquelles on gère les pièces réciproques.
C‟est par type de pièce que l‟on détermine si on gère ou pas les pièces réciproques. Pour chaque
pièce origine traitée, une pièce réciproque sera passée dans la société destination, c'est-à-dire la
société correspondant au tiers société de la pièce d‟origine.
Il faudra paramétrer au préalable, des tables de correspondance de types de pièce, de journaux, de

comptes et de profils de TVA.
La création des pièces réciproques se fera par l‟intermédiaire d‟une session d‟import.
Toutes les entrées de menu correspondant à la gestion des pièces réciproques se trouvent dans le
menu Application Groupe.
Attention ! Il convient de travailler à partir du dossier « Dossier de Démonstration Suite

Financière Multi Sociétés » et de l’application Sage Suite Financière.
8.2.1. Paramétrages
8.2.2. Paramétrage des types de pièces
Une nouvelle option intitulée « Gestion des pièces réciproques » a été rajoutée sur les types de
pièce. C‟est une case à cocher rajoutée dans l‟écran des types de pièce.
Si cette case n‟est pas cochée : on ne gère pas les pièces réciproques sur le type de pièce.
Si cette case est cochée : on gère les pièces réciproques sur le type de pièce.
Cette case sera saisissable uniquement dans une base multi société.
Il sera possible de cocher ou décocher cette case à souhait.
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Aller dans le Générale > Gestion des pièces réciproques > Types de pièce >
Types de pièces
Cocher la case pièce réciproque pour les types de pièce suivants :
FCG, Facture client groupe (vérifier que le type de collectif non, type d‟échéance facture)
ACG, Avoir client groupe (vérifier que le type de collectif non, type d‟échéance facture)
FFG, Facture fournisseur groupe. (vérifier que le type de collectif non, type d‟échéance
facture)
AFG, Avoir fournisseur groupe. (vérifier que le type de collectif non, type d‟échéance facture)
8.2.3. Paramétrage des tables de correspondance :
Les tables de correspondance permettent de faire correspondre des éléments de la pièce origine
avec des éléments destinations afin de savoir comment doit être constituée la pièce destination
générée par le traitement de génération des pièces réciproques. Les éléments à faire correspondre
sont les suivants :
les types de pièces

les comptes
les journaux
les profils de TVA
Table de correspondance pour les types de pièce :
Générale > Gestion des pièces réciproques > Types de pièce > Table de correspondance
des types de pièce
Les types de pièce sont de niveau dossier. Les correspondances définies entre les types de pièce
seront donc valables pour toutes les sociétés du dossier.
Il faudra indiquer pour un type de pièce origine, quel est le type de pièce destination.
Pour un type de pièce Origine, il ne peut exister qu‟une seule correspondance.
Renseigner les correspondances suivantes :
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Table de correspondance des comptes :
Le paramétrage se fait en deux temps :
Plans de regroupements de comptes
- Dans un premier temps, définir le ou les plans de regroupement de comptes composés de

fourchettes de comptes : il s‟agit de définir les fourchettes de comptes origines.
Selon que les sociétés utilisent ou non le même plan comptable, il faudra créer un ou plusieurs plans
de regroupement de comptes.
Pour créer les plans de regroupements de comptes, Générale > Gestion des pièces
réciproques > Plans de regroupement de comptes.
- Dans un second temps, il faudra définir les correspondances entre les fourchettes de comptes
origines et les comptes destinations.
La table de correspondance des comptes Générale > Gestion des pièces réciproques >
Table de correspondance des comptes, journaux et profils de TVA.
Création de plans de regroupement de comptes :

Il s‟agit de définir ici les fourchettes de comptes origines (à l‟origine de la pièce réciproque).
Un plan de regroupement de comptes est de niveau dossier, ce qui signifie que les fourchettes de
comptes sont « valables » pour toutes les sociétés du dossier.
Il est cependant possible, de créer plusieurs plans de regroupement de comptes, dans le cas où
toutes les sociétés n‟utiliseraient pas le même plan comptable.
Un plan de fourchette de comptes se compose obligatoirement :

- d‟un code
- d‟un libellé
- d‟au moins une fourchette de comptes : les fourchettes de comptes ne doivent pas se chevaucher
au sein d‟un même plan.
Notes :
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Aller dans le Générale > Gestion des pièces réciproques > Comptes > Plans de
regroupement de comptes
Créer le plan de regroupement comptes suivant :
Notes :
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Correspondances de comptes
Création des correspondances de comptes :
C‟est à ce niveau qu‟il est possible de faire correspondre un compte destination avec une fourchette
de comptes origines.
Il faut définir un périmètre origine, un plan de regroupement de comptes origine et un périmètre de

destination :
● Au périmètre origine, on pourra associer soit le dossier, soit une activité, soit une société.
Ainsi, on aura l‟information des sociétés origines :
- soit toutes les sociétés du dossier : si le dossier a été associé au périmètre origine
- soit les sociétés de l‟activité, si une activité a été associée au périmètre origine
- soit une société, si une société a été associée au périmètre origine.
Le plan de comptes origine nous fournira les fourchettes de comptes origine.
● De même, au périmètre de destination, on pourra associer soit le dossier, soit une activité, soit une
société. Ainsi, on aura l‟information des sociétés de destination qui seront :
- soit toutes les sociétés du dossier : si le dossier a été associé au périmètre de destination
- soit les sociétés de l‟activité, si une activité a été associée au périmètre de destination
- soit une société, si une société a été associée au périmètre de destination.
● De plus, « l‟élément associé » au périmètre de destination (dossier, activité ou société) permettra

de déterminer les comptes destinations accessibles :
- soit les comptes visibles par toutes les sociétés, si le dossier a été associé au périmètre de
destination.
- soit les comptes visibles par les sociétés d‟une activité, si une activité a été associé au périmètre de
destination
- soit les comptes visibles par une société, si une société a été associée au périmètre de destination.
Une fois les périmètres origines et destinations définis, on peut enfin faire correspondre à chaque
fourchette de comptes du plan de regroupement de comptes origine, un compte destination.
Aller dans le Générale > Gestion des pièces réciproques > Comptes > Table de
correspondance des journaux, comptes comptables, profils de TVA réciproques.
Dans le dossier Comptes généraux
Rattacher le périmètre de compte d‟origine Dossier au périmètre compte de destination Dossier : le

périmètre de partage de l‟environnement comptable a été créé au niveau dossier, les sociétés sont
toutes un niveau de visibilité dossier, le plan comptable du dossier est créé au niveau dossier.
Faire l‟association ci-dessous
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A chaque compte de TVA déductible associer le compte réciproque de TVA collectée. La terminaison
10 correspond au taux normal, la 20 au taux intermédiaire réduit et 30 au taux super réduit. Les
comptes sont déclinés dans les 2 types d‟exigibilité encaissement et débit. Au minimum la
terminaison 10 suffit pour notre exercice.
A chaque compte de ventes associer le compte réciproque d‟achat.
A chaque compte d‟achat associer le compte réciproque de vente.
Notes :
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Table de correspondance des journaux :
A ce niveau faire correspondre les journaux d‟un périmètre origine vers les journaux d‟un périmètre
de destination.
La table de correspondance des journaux est accessible par Générale > Gestion des
pièces réciproques > Comptes > Table de correspondance des journaux, comptes comptables,
profils de TVA réciproques.
● Au périmètre origine, l‟association déjà définie pour les comptes soit le dossier, soit une activité,
soit une société, avait donné l‟information des sociétés origines :
- soit toutes les sociétés du dossier : si le dossier a été associé au périmètre origine
- soit les sociétés de l‟activité, si une activité a été associée au périmètre origine
- soit une société, si une société a été associée au périmètre origine.
De plus, « l‟élément associé » au périmètre origine (dossier, activité ou société) permettra de

déterminer les journaux origines accessibles :
- soit les journaux visibles par toutes les sociétés, si le dossier a été associé au périmètre origine.
- soit les journaux visibles par les sociétés d‟une activité, si une activité a été associé au périmètre
origine
- soit les journaux visibles par une société, si une société a été associée au périmètre origine.
● Au périmètre destination, l‟association déjà définie pour les comptes soit le dossier, soit une
activité, soit une société avait donné l‟information des sociétés de destination qui seront :
- soit toutes les sociétés du dossier : si le dossier a été associé au périmètre de destination
- soit les sociétés de l‟activité, si une activité a été associée au périmètre de destination
- soit une société, si une société a été associée au périmètre de destination.
De plus, « l‟élément associé » au périmètre de destination (dossier, activité ou société) permettra de

déterminer les journaux destinations accessibles :
- soit les journaux visibles par toutes les sociétés, si le dossier a été associé au périmètre de
destination.
- soit les journaux visibles par les sociétés d‟une activité, si une activité a été associé au périmètre de
destination
- soit les journaux visibles par une société, si une société a été associée au périmètre de destination.
A chaque journal origine (du périmètre origine), il faudra faire correspondre un journal destination (du
périmètre de destination).
Aller sur le dossier journaux du même écran accessible par Générale > Gestion des
pièces réciproques > Comptes > Table de correspondance des journaux, comptes comptables,
profils de TVA réciproques.
Dans le dossier Journaux
Rattacher les journaux réciproques (de niveau dossier dans notre exemple) comme suit :
Journal d‟origine : ACH, Achat  Journal de destination : VEN, Ventes.

Journal d‟origine : VEN, Ventes  Journal de destination : ACH, Achat.
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Table de correspondance des profils de TVA :
La table de correspondance des profils de TVA est accessible par Générale > Gestion
des pièces réciproques > Comptes > Table de correspondance des journaux, comptes
comptables, profils de TVA réciproques, dans le dossier Profils de TVA.
Pour établir les correspondances entre les profils de TVA, il faut appliquer le même principe que pour
les journaux.
Un contrôle sera effectué entre le profil de TVA origine et le profil de TVA destination : le code du taux
de TVA du profil destination doit être identique au code du taux de TVA du profil origine (y compris la
valeur nulle et y compris en cas d‟absence de taux).
Si tel n‟est pas le cas, une règle d‟erreur sera déclenchée : « Le profil de TVA destination doit avoir le
même taux de TVA que le profil origine ».
Aller sur le dossier Profils de TVA du même écran accessible par Générale > Gestion
des pièces réciproques > Comptes > Table de correspondance des journaux, comptes
comptables, profils de TVA réciproques.
Réaliser l‟association suivante :
L‟exercice peut se réduire à ne créer que les profils de taux normal, à condition de n‟utiliser que ceux
là dans les jeux d‟écritures que l‟on va bientôt saisir.
Notes :
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Détail du traitement
Rappelons que nous sommes dans le cas d‟un dossier géré en multi-société. Le traitement de
génération de pièce réciproque peut être planifié par l‟utilisateur.
Il se présente sous forme d‟assistant avec critères de sélection suivants :
Une société émettrice : c‟est la société en cours qui est sélectionnée comme société émettrice. En
mode restitution, les sociétés sélectionnées, seront prise en compte comme sociétés émettrices.
Une collection de sociétés réceptrices (TTiersSociete)
Une date limite de traitement
● Ce traitement est accessible par Générale / Gestion des pièces réciproques /

Génération des pièces réciproques.
● Le traitement recherche les pièces historisées pour lesquelles on gère les pièces réciproques.
Il y aura création d‟une session d‟import par société de destination.
Si pour la société de destination, l‟option des paramètres société « Intégrer immédiatement les
pièces réciproques » est cochée : la session d‟import sera directement importée.
Si pour la société de destination, l‟option des paramètres société « Intégrer immédiatement les
pièces réciproques » est décochée : la session d‟import ne sera pas importée. Il faudra ensuite
l‟importer manuellement.
● La pièce réciproque aura les caractéristiques suivantes :

- date de pièce = même date que la date de pièce de la pièce origine
- devise = même devise que la devise de la pièce origine
- Etablissement : établissement privilégiée de la société de destination
- Journal : journal correspondant au journal de la pièce origine (paramétré dans les tables de
correspondance des journaux)
- Type de pièce : type de pièce correspondant au type de pièce de la pièce origine (paramétré dans la
table de correspondance des types de pièce)
- Nature de pièce : même nature de pièce que la nature de pièce de la pièce origine.
Remarque : si la société de destination ne gère pas les IAS, la nature de la pièce sera par défaut
Exploitation.
- Libellé pièce : libellé automatique
- Pièce historisée : la pièce sera historisée, si l‟option des paramètres sociétés « Historiser les
pièces réciproques » est cochée.
La pièce ne sera pas historisée, si l‟option des paramètres sociétés « Historiser les pièces
réciproques » n‟est pas cochée.
- Tiers : le tiers de la pièce sera le tiers société origine.
● Les écritures de la pièce réciproques auront les caractéristiques suivantes :

- Compte général : compte correspondant au compte de la pièce origine (paramétré dans les tables
de correspondance des comptes)
- Rôle tiers : rôle tiers du tiers société. Il s‟agira du rôle tiers compatible avec le type de collectif du
compte général.
- Montants en transaction : mêmes montants que ceux de la pièce d‟origine mais en sens inverse.
- Echéances : mêmes échéances que la pièce d‟origine mais de sens inverse.
- Analytique : La reprise de l‟analytique se fera de la manière suivante :
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=> Sur la pièce d‟origine, chaque ventilation doit être analysée afin de connaître le niveau de partage
de l‟axe analytique :
- Si l‟axe analytique est de niveau Dossier : on reprend la ventilation d‟origine
- Si l‟axe analytique est de niveau Société : on ne reprend pas la ventilation d‟origine.
- Si l‟axe analytique est de niveau Activité, il faut connaître le niveau de partage du métier Analytique
de la société de destination. On ne récupère la ventilation analytique d‟origine que si l‟activité de l‟axe
analytique d‟origine est égale à l‟activité du métier analytique de la société de destination.
=> La ou les ventilations d‟origine sont reprises selon le principe décrit ci-dessus et ceci uniquement
si le compte de destination est ventilable. Si le compte de destination n‟est pas ventilable, aucune des
ventilations d‟origine ne sera reprise.
- Profil TVA :
Principe général : on affecte sur la pièce destination, le profil de TVA correspondant au profil de TVA
de la pièce origine (paramétré dans les tables de correspondance des profils de TVA).
S‟il n‟y a pas de correspondance de profils de TVA existante, on se base sur la correspondance des
comptes de TVA. Le compte de TVA destination peut :
=> n‟avoir aucun profil de TVA : dans ce cas, aucun profil de TVA ne sera affecté sur l‟écriture
destination.
=> Ou peut être associé à un profil de TVA : mais dans ce cas, il ne doit être associé qu‟à un et un
seul profil de TVA. C‟est ce profil de TVA qui sera affecté sur l‟écriture destination.
Plusieurs cas possibles :
Cas 1 : sur la pièce d‟origine, présence d‟un profil de TVA et d‟un compte de TVA : application du
principe général.
Cas 2 : sur la pièce d‟origine, pas de profil de TVA mais présence d‟un compte de TVA : on se base
uniquement sur la correspondance des comptes de TVA. Le compte de TVA destination pourra
n‟avoir aucun profil de TVA et dans ce cas aucun profil de TVA ne sera affecté sur l‟écriture
destination. Ou bien, le compte de TVA destination devra avoir un et un seul profil de TVA. C‟est ce
profil de TVA qui sera affecté sur l‟écriture destination.
Cas 3 : sur la pièce d‟origine, présence d‟un profil de TVA mais pas de compte de TVA : on se base
uniquement sur la correspondance des profils de TVA.
Cas 4 : sur la pièce d‟origine, pas de profil de TVA ni de compte de TVA : on se base alors sur la
correspondance des comptes de HT. Sur la pièce destination, le profil de TVA privilégié du compte de
HT destination sera affecté.
Remarque :
Il est possible d‟obtenir des erreurs métiers, dans le cas par exemple, où la pièce origine n‟a pas de
TVA (car pas de profil de TVA ni de compte de TVA), alors que la pièce destination se voit affecter un
profil de TVA et donc une ligne de TVA non nulle (en raison de la correspondance des comptes de
HT). Les erreurs métiers éventuelles seront gérées dans la session d‟import et il appartiendra à
l‟utilisateur de corriger les lignes à importer.
Les autres attributs et rôles de la pièce seront alimentés en appliquant les règles métiers déjà
existantes.
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Enfin, toutes les règles d‟erreur déjà existantes s‟appliquent lors de la création de la pièce
réciproque.
De plus, des règles d‟erreur seront déclenchées en cas d‟inexistence d‟une correspondance avec un
élément de la pièce d‟origine.
Retourner dans le menu Application – Sage 1000 Comptabilité.
Associer les Types de pièce FFG, Facture fournisseurs groupe et AFG, fournisseurs groupe au
journal d‟achat.
Associer les Types de pièce FCG, Facture clients groupe et ACG, clients groupe au journal d‟achat.
Mettre le compte 60700000 en activité
Sélectionner la société de travail S1
Dans un nouveau lot Saisir la pièce comptable suivante

Cette facture devra être comptabilisée comme suit :
1 - Exemple d‟écriture :
Créer le 04/01/2009, journal ACH, Type de pièce FFG, réf Pièce INTERCO1
TVA
40110000 Achats-S02 1196
F-S02
60700000 Achats-S02 Déductible 1000 196
débits taux
normal
44566110 Achats-S02 196
Historiser le lot
Ouvrir le Menu Application-Groupe
Aller dans le Générale > Gestion des pièces réciproques > Génération des pièces
réciproques.
Par l‟assistant accepter le choix de la Société Emettrice S01.

Choisir S02 comme société réceptrice
Passer la page des libellées automatique
Exécuter et constater l‟enregistrement de la pièce réciproque sur S02. Cette pièce a été créée sur les
journaux, les comptes et les profils de TVA réciproques, avec l‟analytique correspondante.
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9. MISE À JOUR DE L’HISTORIQUE DES FLUX INTRA-GROUPES
Les tiers sociétés utilisés dans une pièce comptable, avec un type de pièce suivant les flux intra-
groupes, déterminent le statut « flux intra groupe» de la pièce et de ses écritures.
 Remarque sur la mise en place du groupe en Monobase ou Multibase.

En Monobase Multi Sociétés, les sociétés font d‟emblée partie d‟une structure groupe.
Il n‟existe qu‟une seule base de données pour toutes les sociétés du groupe.
Si une société fait partie du groupe mais sa comptabilité n‟est pas tenue par Sage 1000. Il convient de la
créer comme toutes les autres sociétés mais la rendre inaccessible à tous les utilisateurs dans
l‟administration des dossiers.
En Multibase Multi Sociétés, .il existe un dossier pour chaque société du groupe et un dossier
groupe.
Sur la fiche Tiers Société du dossier groupe, l‟attribut « Société dont la comptabilité n'est pas tenue
dans l'application Sage 1000 » permet comme dans la version 5.52 de créer un Tiers Société dont la
comptabilité n‟est pas tenue dans Sage 1000.
Le traitement de mise à jour de l‟historique des flux intragroupes effectue une mise à jour dans le cas où
l‟environnement groupe est mis en place après coup autrement dit lorsqu‟un tiers est déclaré „Tiers
société‟ alors qu‟il possède déjà des écritures.
Il est accessible par le Outils > Initialisation > Mise à jour > Mise à jour > Mise à jour de
l’historique des flux intragroupes
Un assistant permet de lancer le processus de mise à jour en choisissant une plage de date.
Le processus traite les pièces et les écritures qui concernent un Tiers Société
Le type de pièce doit être coché comme suivant les flux intra groupe.
Le processus traite les pièces dont le code Société n‟est pas encore renseigné sur les écritures et sur la
pièce concernée.
Les pièces prisent en compte sont uniquement celles qui ne contiennent d‟écritures que sur un seul et
unique Rôle Tiers. La pièce peut cependant contenir plusieurs fois le même Tiers société.
Le rapport de traitement mentionne pour chacune des pièces non traitées l‟erreur rencontrée.
Attention : Les pièces de périodes clôturées ne sont pas traitées

Les bordereaux non comptabilisés doivent l’être pour qu’une mise à jour soit effectuée.
Ce traitement peut être planifié.
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10. LES FINS D’EXERCICES OU DE PÉRIODES
10.1. LES REPARTITIONS PERIODIQUES
Une répartition périodique permet de ventiler une charge ou un produit sur une certaine période à un
intervalle de date régulier. L‟intervalle de date se définit par le biais d‟une règle de répartition.
Par exemple, un contrat annuel d‟assurance d‟un coût de 12.000 francs est comptabilisé en janvier.
Pour éviter que toute la charge soit constatée sur le seul mois janvier, le montant annuel va être étalé
en 1/12, ce qui permettra d‟ajuster la charge au prorata temporis mensuel du contrat.
10.1.1. Paramétrage de la règle de répartition
Paramétrage > Comptabilité générale > Règles de répartition Périodique.
Renseigner : un libellé, un nombre de périodes, une périodicité.

Ex : Eclatement sur 12 mois.
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10.1.2. Saisie de l‟écriture et création de la répartition
Création de l’écriture de charge ou de produit à répartir

Saisir une écriture concernant un contrat d‟assurances débutant le 20/12/06 et finissant le 19/12/07.
Mettre le curseur sur la ligne de charge et cliquer sur le Menu Actions « répartir », une nouvelle
fenêtre apparaît dans laquelle sera crée le modèle de répartition grâce au Menu Actions « créer
répartition »
 Le Menu Actions « créer répartition », est à disposition dans tous les écrans de saisie (lot,
journal, pièce)
« Dossier définition » => création du modèle de répartition

Dans le cadre « Définition de la répartition périodique » : indiquer :
- Le libellé de la répartition périodique.
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- La règle de répartition qui sera utilisée pour répartir la charge.

- Une date de début du contrat.
- Le type de lot dans lequel seront comptabilisées les écritures.
- Le journal : l‟écriture d‟extourne et les écritures de répartition seront comptabilisées dans le journal
indiqué dans cet écran.
- Une date de comptabilisation (date de l‟écriture d‟extourne et de la première répartition)
- Le compte qui servira pour les écritures de répartition et pour l‟écriture d‟extourne :
Ex : pour le compte 4886 Répartition assurances, l‟écriture générée sera :
616 Assurances 120.000
488 répartition assurance 120.000
Si le compte de contrepartie est lettrable, les écritures sur ce compte seront lettrées entre elles lors
du traitement de répartition.
Il n‟y aura qu‟un seul code lettre.
Dans le cas d‟une comptabilisation partielle des écritures, le lettrage sera également partiel.
Exemple : soit une écriture de 1000.00 au débit sur le compte 60700000 au 01/01/2011.
Règle de répartition :
15/01/2011 : 400.00.
15/02/2011 : 600.00.
Compte de régularisation lettrable : 48860000.
Ecriture d‟extourne au 01/01/2011.
Compte Date Débit Crédit Lettre

60700000 01/01/2011 1000.00
48860000 01/01/2011 1000.00 AAA
Ecriture de répartition au 15/01/2011 :

60700000 15/01/2011 400.00
48860000 15/01/2011 400.00 AAA
Ecriture de répartition au 15/02/2011 :

60700000 15/02/2011 600.00
48860000 15/02/2011 600.00 AAA
Notes :
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Génération des modèles d‟écritures
Dans le dossier « Répartition » cliquer sur le bouton « générer » = les écritures potentielles de
répartition sont proposées.
Pour enregistrer la génération des écritures de répartition, valider et fermer l‟écran par l‟icône
.
Deux cas peuvent se présenter :
1er cas : la date de début est égale à la date de fin de prorata : c‟est-à-dire le 01/12/06 = 01/12/07
12 périodes définies par la génération comme suivent :

1ère période du 01/12/06 au 31/02/06 pour un montant de 10.000 EUR
2ème période du 01/01/07 au 31/01/07 pour un montant de 10.000 EUR

Somme totale des 12 périodes = 120.000 EUR
2ème cas : la date début est différente de la date de fin de prorata :

Ex : le 20/12/06 alors que la première période entière est le 01/01/07.
13 périodes définies par la génération comme suivent :

1ère période du 20/12/06 au 31/12/06 pour un montant de 3870,97 EUR
=> Explications sur le calcul (12/31x10.000) = 3870,97 EUR
3ème période du 01/02/07 au 28/02/07 pour un montant de 10.000F
13ème période du 01/12/07 au 19/12/07 pour un montant de 6129,03 EUR

Explications sur le calcul : 10.000-3870,97 = 6129,03 ou (1-(12/31))*10000= 6129,03 EUR
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Somme totale des 13 périodes = 120.000 EUR
Notes :
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Comptabilisation des écritures :
Cliquer sur le bouton « comptabiliser » = l‟écriture d‟extourne et toutes les écritures de répartition sont
comptabilisées.
 Une écriture d‟extourne : en effet, la charge doit être extournée de manière à ce qu‟elle ne soit pas
comptabilisée deux fois ( Extourner = Contre-passer une écriture).
 Il est possible de ne comptabiliser qu‟une partie des écritures de répartition générées (la
comptabilisation de chaque écriture est indépendante de sa génération).
Pour cela après les avoir générées, pour les comptabiliser, il faut utiliser le menu.
Générale > Répartitions Périodiques > Comptabilisation des écritures
Critère de sélection par opérateur et par établissement
Selon le bornage des dates et le type de lot, il est possible de visualiser les écritures de répartition
restant à comptabiliser, ceci en cliquant sur le bouton « Actualiser ».
Comptabilisation d‟une ou plusieurs écritures sélectionnées par une coche dans la case
« Sélectionné » puis cliquer sur le bouton «Exécuter».
Le bouton « Détail » permet d‟ouvrir l‟écran « création de modèle ».
 Le fait de comptabiliser une écriture de répartition entraîne la comptabilisation de l‟écriture

d‟extourne de la charge correspondante.
 Les écritures sont générées dans un lot et affectées dans un journal.
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Générale > Répartitions Périodiques > Interrogation des Répartitions Périodiques
Sélectionner un modèle de répartition, et dans la grille, visualiser les répartitions générées (non
comptabilisées) et les répartitions comptabilisées.
Menu Actions « Modifier » => l‟écran de création d‟un modèle de répartition s‟ouvre et il est possible
de modifier les répartitions générées.
Menu Actions « Pièce » => l‟écran Interrogation des écritures par pièce s‟ouvre, et se positionne sur
la pièce comportant les répartitions comptabilisées.
Suppression des écritures de répartition
La pièce d‟extourne peut être supprimée uniquement si aucune écriture de la répartition n‟a été
générée.
Il est possible de supprimer une ou plusieurs pièces de répartition.
Notes :
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11. EXTOURNE AUTOMATIQUE PAR JOURNAL
11.1. OBJECTIF
Cette fonction vise à dédier un ou plusieurs journaux comptables à l‟extourne de manière y regrouper
les écritures de situation nécessitant d‟être extournées (exemple : écritures de réévaluation, les
factures à recevoir ou les factures à émettre, etc…). Un traitement spécifique permet périodiquement
d‟extourner de manière automatique toutes les pièces saisies sur ce ou ces journaux à une date
donnée déterminée d‟après les paramètres d‟extourne définis dans le journal d‟origine.
11.2. PARAMETRAGE DES JOURNAUX D’EXTOURNE AUTOMATIQUE
Une nouvelle nature de journal « Extourne automatique » a été créée.
Un nouvel onglet « Paramètres d‟extourne », permet de renseigner les paramètres suivants :
Périodicité d’extourne : permet de définir le type de périodicité à prendre en compte

pour le calcul de la date des pièces d‟extourne à générer. En effet, lors de l‟extourne
automatique par journal, la date de pièce n‟est pas précisée dans le traitement mais
déterminée automatiquement en fonction des paramètres d‟extourne du journal d‟origine.
o Période : permet de calculer la date des pièces à générer à partir des périodes
de la dimension temps des paramètres comptables
o Exercice : permet de calculer la date des pièces à générer à partir des exercices
comptables
Nb de périodicités de décalage : permet de définir le nombre de périodicités de
décalage à appliquer par rapport à la date de la pièce d‟origine en fonction du type de
périodicité définie (nombre de périodes ou nombre d‟exercices). La valeur saisie doit
obligatoirement correspondre à un nombre entier.
Date de pièce : permet de préciser la date à laquelle les pièces d‟extourne doivent être
générées.
o Date de début de périodicité : il s‟agit de la date de début de l‟exercice ou de la
période calculée par rapport à la date de pièce d‟origine en fonction de la
périodicité et du nombre de périodicités de décalage définis.
o Date de fin de périodicité : il s‟agit de la date de fin de l‟exercice ou de la
période calculée par rapport à la date de pièce d‟origine en fonction de la
périodicité et du nombre de périodicités de décalage définis
Journal de destination : permet d‟indiquer le journal sur lequel les pièces d‟extourne
doivent être générées. Il n‟est pas possible de sélectionner un journal de nature
« Extourne automatique » afin de ne pas ré-extourner par la suite les pièces qui auront
été générées.
Type de pièce : permet d‟indiquer le type de pièce à utiliser pour les pièces à générer.
Uniquement les types de pièces associés au journal de destination sélectionné sont
proposés.
Montants négatifs : permet d‟activer l‟option correspondante lors du traitement
d‟extourne automatique par journal
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 Pour rappel : cette option permet d‟effectuer l‟extourne dans le même sens que les
écritures d‟origine mais avec des montants négatifs.
Lettrage des échéances : permet d‟activer l‟option correspondante lors du traitement
d‟extourne automatique par journal
 Pour rappel : cette option permet de lettrer l‟écriture d‟origine avec l‟écriture d‟extourne
lorsque ces écritures sont enregistrées dans un compte lettrable.
 Remarques :
Les paramètres de l‟onglet « Paramètres d‟extourne » ne sont saisissables que pour un
journal de nature « Extourne automatique ».
Il est possible de revenir sur ces paramètres à tout moment pour les modifier, même si le
journal est mouvementé.
La société S1 souhaite établir une situation comptable mensuelle. A la fin de chaque mois elle
décide de constater manuellement un certain nombre d‟écriture de situation. (Provisions, les
Dotations d‟amortissement etc…). Ces écritures utiles à l‟établissement de la situation d‟un mois M,
doivent être extournées automatiquement au début du mois suivant.
Un journal de Situation Périodique est créé dans cet objectif
En fin d‟exercices ces écritures seront passées pour leur montant annuel dans un journal d‟OD de
« Situation Annuelle » et ne seront pas extournées automatiquement.
Créer le modèle de compteur suivant :

Code : Situation. Libellé : Situation.
Format des codes des compteurs générés : SIT%x(pDate,7,4)/%x(pDate,4,2)
Format des compteurs générés : SIT%x(pDate,7,4)/%x(pDate,4,2)-%n(1,6)
Créer le journal suivant :

Code : Situation, Libellé : Situation Périodique. Nature de journal : Extourne automatique.
Compteur de pièce : Situation
Dans l‟onglet paramètres d‟extourne renseigner :

Périodicité d‟extourne : Période.
Nombre de périodicités de décalage : 1.
Date de pièce : Date de début de périodicité
Journal de destination : EXT journal d‟extourne
Type de pièce : OD
Montant Négatif : ne pas cocher.
Lettrage des échéances : cocher.
Notes :
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11.3. LES TRAITEMENTS D’EXTOURNE AUTOMATIQUE
L‟assistant d‟extourne automatique propose désormais le choix entre les 2 types de

traitements suivants :
L‟extourne automatique multicritères.

L‟extourne automatique par journal.
11.4. L’EXTOURNE AUTOMATIQUE MULTICRITERES
Ce traitement correspond au fonctionnel déjà existant et reste inchangé.
Les journaux de nature « Extourne automatique » ne sont pas pris en compte par le traitement et ne
peuvent donc pas être sélectionnés.
De même, il n‟est pas possible de générer les pièces d‟extourne sur un journal de nature « Extourne
automatique » afin d‟éviter de ré-extourner par la suite les pièces d‟extourne qui auront été générées.
11.4.1. L‟extourne automatique par journal
Ce traitement permet d‟extourner de manière automatique uniquement les pièces saisies sur les
journaux de nature « Extourne automatique ».
Les critères de sélection disponibles sont allégés par rapport au traitement d‟extourne automatique
multicritères étant donné qu‟il s‟agit d‟un traitement de masse.
- Type de lot : type de lot des pièces à traiter (réel ou simulation)
- Date, de … à … : fourchette de dates à prendre en compte.
 La date saisie ne doit plus forcément correspondre à une date de début ou de fin de
période (idem pour l‟extourne automatique multicritères)
- Journal, de … à … : fourchette de journaux à prendre en compte.
 Uniquement les journaux de nature « Extourne automatique » peuvent être sélectionnés
- Etablissement, de … à … : fourchette d‟établissements à prendre en compte
Les paramètres du traitement accessibles sont les suivants :

- Traitement unitaire
- Type de lot : type de lot des pièces à générer.
 Il n‟est pas possible d‟extourner une pièce appartenant à un lot de type « Simulation »
vers un lot de type « Réel ».
Les autres paramètres du traitement ne sont pas saisissables et sont déterminés automatiquement
par le processus en fonction des paramètres d‟extourne définis dans chaque journal d‟extourne
automatique.
Pour chaque pièce à traiter, la pièce d‟extourne correspondante est générée en fonction des
paramètres d‟extourne définis dans le journal d‟origine.
Les paramètres suivants permettent de déterminer la date de la pièce d‟extourne à générer en
fonction de la date de la pièce d‟origine :
- Périodicité d‟extourne
- Nb de périodicités de décalage
- Date de pièce
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La période de la pièce d‟origine peut être fermée ou clôturée mais la période de destination de la
pièce à générer doit exister et être ouverte.
Le reste du fonctionnel reste identique à celui de l‟extourne automatique multicritères.
Saisir la pièce suivante :
Créer une pièce comptable le 04/03/2008, journal Situation, Type de pièce FF, réf Pièce FNP 1
TVA
40810000 FNP ABI 00007 1196
ABI 00007
60700110 FNP ABI 00007 Déductible 1000 196
débits taux
normal
44566110 FNP ABI 00007 196
Aller dans le Générale / Traitements périodiques / Extournes Automatiques.
Lancer l‟assistant d‟extourne automatique en renseignant les critères suivants :
Type de traitement : Extourne automatique par journal

Type de lot : réel
Dates du traitement : du 01/03/2008 au 31/03/2008
Traitement unitaire
Type de Lot : réel
Après exécution du traitement constater la génération d‟un lot d‟extourne avec une pièce d‟extourne.
Notes :
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11.5. LA GESTION DES ACCES PAR PERIODE
11.5.1. Objectif
La fermeture de période est simplement le fait de décocher l‟attribut ouvert d‟une période de
l‟exercice comptable. Cela aura pour effet d‟interdire toute saisie ou modification sur cette période.
Il reste possible de rouvrir cette période à tout moment, à condition d‟avoir accès au menu
Paramètres > Comptabilité générale > Exercices comptables
Si cette période est fermée de la sorte dans le menu Paramètres > Comptabilité
analytique > Exercices analytiques
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Peut être
ouvert en
cochant cette
case.
Si la période de comptabilité générale est ouverte de nouveau, la période de comptabilité analytique

est ouverte également et ne peut pas être fermée.
La fermeture de période peut être affinée,
En offrant un accès à certains utilisateurs et en limitant l‟accès à tous les autres.

En permettant une gestion des fermetures de périodes par journaux.
11.5.2. Mise en révision d‟une période
Désormais une période peut être mise en révision, restreignant l‟accès en saisie à des utilisateurs dit
« réviseurs ». Cela peut servir à des utilisateurs plus avancés, de réaliser un ensemble des écritures
de fin de période ou de retraitement.
Le premier niveau de fermeture d‟une période est désormais la mise en révision. Il précède le niveau
fermeture et ouverture d‟une période.
Une période ouverte est accessible à tous les utilisateurs.

Une période en révisions n‟est accessible qu‟aux utilisateurs réviseurs.
Une période fermée n‟est accessible à personne. De même qu‟une période clôturée.
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L’utilisateur réviseur
Dans le dossier Comptabilité de la fiche opérateur une case à cocher « Utilisateur réviseur » permet
de transformer un opérateur réviseur. Cela peut être modifié à tout moment.
Les périodes en révision

Le statut « En révision » d‟une période est un statut intermédiaire entre le statut « Ouvert » et
le statut « Fermé ».
Une période « En révision » est une période ouverte avec des restrictions d‟accès.
Il n‟est possible d‟activer le statut « En révision » que si la période est ouverte.
La fermeture d‟une période annule automatiquement la mise en révision de cette période.
Il est possible de ré-ouvrir complètement une période en révision en décochant le paramètre
« En révision ».
Le statut « En révision » suspend en quelque sorte l‟ouverture d‟une période en limitant son accès
aux réviseurs. Ce statut se termine par la clôture de la période. Le but étant de réviser cette période
en vue d‟une clôture.
Le même fonctionnel est disponible pour les périodes des exercices analytiques :
Une période analytique ne peut être mise en révision que si elle est ouverte et que la période
comptable correspondante est elle-même fermée ou mise en révision.
La mise en révision d‟une période comptable place automatiquement la période analytique
correspondante en révision avec possibilité pour l‟utilisateur de la ré-ouvrir complètement s‟il
le souhaite.
Enfin l‟annulation de la mise en révision d‟une période comptable (réouverture complète de la
période) met fin automatiquement à la mise en révision de la période analytique
correspondante.
Cas de périodes analytiques découpées autrement que les périodes de comptabilité générales.
Quand on met une période comptable en révision, toutes les périodes analytiques (appartenant à un
exercice analytique) dont la date de début et de fin de période sont comprises dans les bornes de
dates de la période comptable mise en révision sont mises en révision par défaut.
Si certaines périodes analytiques sont à cheval sur plusieurs périodes comptables, elles sont mises
en révision uniquement si toutes les périodes comptables auxquelles elles correspondent (cad dont
dépend leur date de début et de fin) sont elles aussi en révision.
Quand on ré-ouvre une période comptable qui avait été mise en révision, toutes les périodes
analytiques rattachées (même celles à cheval) sont automatiquement ré-ouvertes.
Aller dans la console d‟administration et rattacher l‟utilisateur sage1 à l‟application Sage 1000
Comptabilité du dossier « Société de démonstration Sage 1000 Comptabilité »
Entrer avec l‟utilisateur sage dans la société de démonstration Sage 1000 Comptabilité
Créer l‟opérateur sage1 lui rattacher l‟utilisateur sage. Lui affecter l‟établissement privilégié PRS pour
l‟unique société de travail S1.
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Aller sur l‟opérateur sage, lui donner le statut réviseur (onglet comptabilité). L‟utilisateur sage1 n‟a pas
ce statut.
Ouvrir une deuxième session de la Ligne 1000 et entrer dans le même dossier avec l‟utilisateur sage1
cette fois.
Saisir la pièce comptable d‟achat suivante en janvier 2008
Créer le 07/01/2008, journal ACH, Type de pièce FF, réf FACT 1

Compte Libellé Débit Crédit
40110000 Achats 2392
ABI 0007
60110000 Achats 2000
44566110 Achats 392
Ouvrir l‟exercice comptable 2008. Toutes les périodes sont ouvertes.

Pour la période janvier 2008 cocher le statut en révision.
Rouvrir l‟écran de saisie par lot pour la session de sage1

Il est impossible de modifier la pièce comptable. Sauf l‟échéance. La période analytique
correspondante est mise en révision également.
Il est impossible de créer une pièce pour période de janvier 2008. Un message signale cette
impossibilité.
Dans la session de l‟utilisateur sage, essayer les mêmes opérations.

La pièce comptable est modifiable ou suppressible.
Une nouvelle pièce comptable peut être ajoutée sur la période.
Fermer la période comptable (ne pas la clôturer, nous en auront besoin lors de prochains exercices).
Le statut en révision est enlevé. On constate que même les réviseurs ne peuvent plus effectuer de
modification ou de suppression dans la période de janvier 2008.
Ré-ouvrir la période pour un usage ultérieur.
Notes :
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11.5.3. Fermeture des journaux par période
Il est désormais possible de fermer un ou plusieurs journaux sur une période donnée afin d‟en
interdire la saisie pour tous les utilisateurs tout en permettant la saisie sur cette période pour les
autres journaux.
Cette restriction d‟accès peut se cumuler ou non avec la mise en révision de la période. En cas de
cumul seuls les journaux non fermés sont en révision.
Un journal fermé sur une période n‟est accessible à aucun utilisateur y compris les utilisateurs
réviseurs. En revanche un journal ouvert sur une période autorise la saisie uniquement aux
utilisateurs réviseurs si la période est en révision, une période fermée interdit la saisie à tous les
utilisateurs et pour tous les journaux.
Identification des journaux fermés pour une période

Une nouvelle action « Fermer les journaux par période » est accessible, à partir de l‟écran des
exercices comptables, via le menu Actions / Fermer les journaux par période ou via un nouveau
bouton « Détail » disponible sur chacune des périodes de l‟exercice.
Cette action ouvre un écran qui permet à la fois de fermer un ou plusieurs journaux pour une période
et de visualiser la liste des journaux fermés pour cette période.
L‟entête « Sélection » reprend à titre d‟information les principales caractéristiques de la période.
Il est possible de fermer un journal en le sélectionnant pour le rajouter à la liste des journaux fermés
pour la période à l‟aide du bouton « Ajouter » au-dessus de la grille. Le bouton « Retirer » permet de
supprimer un ou plusieurs journaux de la liste et donc de le(s) ré-ouvrir.
La fermeture d‟un ou plusieurs journaux n‟est possible que pour une période ouverte ou en révision.
La fonction Actions / Reprendre journaux période précédente permet de récupérer

automatiquement la liste des journaux fermés de la période précédente.
 Remarque :
En cas de réouverture d‟une période fermée pour laquelle il existait des journaux fermés avant la
fermeture de la période, les journaux fermés préalablement sont conservés et un message d‟alerte
avertit l‟utilisateur de l‟existence de journaux fermés sur cette période.
Si l‟utilisateur souhaite ré-ouvrir complètement la période il devra supprimer manuellement les
journaux fermés sur cette période.
. Identification des périodes pour lesquelles des journaux sont fermés

Un nouvel attribut « Journaux fermés » présent sur chaque période permet d‟indiquer, s‟il est coché,
l‟existence d‟un ou plusieurs journaux fermés pour la période concernée.
Cette case est non saisissable et gérée de manière automatique.
Fermer le journal de vente pour janvier 2008. Sur la période de février par Actions / Reprendre
journaux période précédente constater la reprise du journal VEN sur février. Sur l‟écran des journaux
janvier et février ont la case « journaux fermées » activé
Essayer de saisir sur ce journal en janvier 2008, puis sur février 2008 et enfin sur mars. Constater les
messages éventuels.
Fermer puis ouvrir la période de janvier 2008. Constater le message d‟alerte.
Retourner dans le détail de janvier 2008 et retirer le journal VEN. Faire de même pour février 2008.
Nous utiliseront ces périodes plus tard.
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12. GESTION DES NORMES IAS / IFRS
La société Tourisme & Co souhaite mettre en place la gestion des IAS/IFRS.
12.1. PRESENTATION ET IMPACT SUR LE MODELE :
12.1.1. Présentation des normes IAS
Les normes IAS/IFRS sont des normes européennes qui sont applicables à partir du 01/01/2005,
avec rétroaction sur l‟exercice 2004.
Ces normes concernent les sociétés cotées en bourse et ont pour objectif d‟obtenir une vue
économique de l‟entreprise et non une vue juridique comme c‟est le cas actuellement.
Ainsi, il conviendra de passer un double jeu d‟écritures :
- celles donnant une vue juridique
- celles donnant une vue économique
Exemple :
L‟amortissement d‟un bien immobilier peut être enregistré de deux façons différentes, suivant que l‟on
se place du côté national ou que l‟on se réfère aux normes IAS.
Du côté national, posons comme hypothèse qu‟un bien d‟une valeur de 1000 peut être amorti en
dégressif. Ainsi, on amortira par exemple :
500 la 1ère année
250 la 2ème année
250 la 3ème année
En se référant aux normes IAS qui obligent à donner une vue économique de l‟entreprise, ce même
bien sera amorti en linéaire. Si on admet que ce bien a une durée de vie de 5 ans, on amortira :
200 la 1ère année
200 la 2ème année
200 la 3ème année
200 la 4ème année
200 la 5ème année
Il conviendra donc d‟enregistrer un double jeu d‟écritures pour ce même amortissement aboutissant à
deux vues différentes :
- une conforme aux dispositions fiscales : amortissement dégressif
- une conforme aux normes IAS : amortissement linéaire
Les normes IAS concernent les écritures de fin de période (comme l‟enregistrement des
amortissements par exemple) : il s‟agit d‟écritures de retraitement.
Les écritures d‟exploitation (comme les achats, les ventes ou les OD de paye par exemple) ne sont
pas impactées par ces nouvelles normes.
12.1.2. Prise en compte des normes IAS dans la GCF1000
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Il faudra distinguer, que ce soit pour le brouillard ou pour la simulation, trois natures d‟écritures :
- les écritures d‟exploitation
- les écritures de retraitement nationales
- les écritures de retraitement IAS / IFRS
Cette nature sera renseignée sur la pièce au moment de la saisie. Ainsi, aussi bien pour le brouillard
que pour la simulation, deux modes de saisie seront distingués :
- la saisie des écritures d‟exploitation (avec nature « Exploitation)
- la saisie des écritures de retraitement (avec nature « Nationale » ou nature « IAS / IFRS »).
Cette distinction amènera à stocker deux types de cumul :

- les cumuls des écritures d‟exploitation et des écritures nationales : cumul national
- les cumuls des écritures d‟exploitation et des écritures IAS : cumul IAS
Ceci concerne aussi bien les cumuls de comptabilité générale que les cumuls de comptabilité
analytique.
Ainsi :
Les mouvements rattachés à une pièce de nature exploitation iront alimenter les cumuls nationaux et
les cumuls IAS.
Les mouvements rattachés à une pièce de nature nationale iront alimenter les cumuls nationaux
Les mouvements rattachés à une pièce de nature IAS iront alimenter les cumuls IAS.
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12.1.3. Activation de la gestion IAS
Paramètres > Comptabilité générale > Paramètres comptables
Cliquer sur le menu « Activation de la gestion des IAS/IFRS »
Cliquer sur « Exécuter »
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Lancer impérativement le traitement de « Recalcul des cumuls » comme cela est précisé à l‟écran.
Outils > Recalcul des cumuls
Recalculer les cumuls de toutes les classes.
Lancer le traitement de Mise à jour des cumuls d‟édition analytique si au moins un des axes n‟a pas
l‟option « Mise à jour des cumuls d‟édition analytique » cochée.
Outils > Mise à jour > Mise à jour des cumuls d’édition analytique
Pour l‟activation de l‟IAS/IFRS, l‟utilisateur pourra :
- planifier le traitement
- interrompre le traitement : dans ce cas, le traitement est annulé et aucune des pièces déjà
traitées n‟aura l‟attribut ApprocheIAS à vrai. De même aucun cumul IAS ne sera crée.
Résultat à obtenir :
L‟approche IAS est activée sur toutes les pièces.
Tous les cumuls périodes IAS de la première période de chaque exercice sont créés. Les cumuls A
nouveaux IAS sont automatiquement créés suite à la création des cumuls périodes IAS.
La case Gestion IAS/IFRS est cochée.
Vous pouvez vérifier l‟impact de l‟activation de l‟IAS/IFRS dans le menu :
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Notes :
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13. GESTION DES IAS / IFRS DANS LES BUDGETS
Les budgets sont accessibles depuis le menu BUDGET, désormais disponible dans Sage 1000
Comptabilité.
A partir de la version 6.20, il est possible de définir pour un même budget, des hypothèses
budgétaires nationales et des hypothèses budgétaires IAS.
Ceci suppose bien sûr, que les IAS / IFRS aient été activés dans l‟application Gestion Comptable et
Financière.
13.1. MODIFICATION DES HYPOTHESES BUDGETAIRES
Lors de la création d‟une hypothèse budgétaire, il est possible d‟indiquer l‟approche de l‟hypothèse :
- soit nationale
- soit IAS /IFRS
L‟écran de création des hypothèses est accessible depuis l‟écran des budgets. Dans le Menu Budget,
utilisez les entrées de menu Paramètres > Budgets et hypothèses => bouton « Créer
une hypothèse ».
Dans l‟écran de création des hypothèses budgétaires, au niveau de la page « Critères de sélection
principaux », des radios boutons « Approche » ont été rajoutés :
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Vous pouvez également créer une hypothèse budgétaire par l‟écran de consultation des hypothèses
budgétaires, Action / Créer (Menu Hypothèses > Hypothèses budgétaires) :
Dans cet écran, les radios boutons « Approche » ont également été rajoutés.
A la création d‟une hypothèse, le choix Nationale est sélectionné par défaut.

Les radios boutons sont saisissables si la gestion des IAS / IFRS a été activée dans le dossier. Sinon,
ils sont grisés avec le choix Nationale sélectionné par défaut.
13.2. IMPACT SUR LE REALISE BUDGETAIRE
Si les IAS / IFRS sont activés dans le dossier :

Pour un poste et une période donnés :
o Le montant national sera mis à jour à partir des écritures d‟exploitation et des écritures
nationales comportant le poste budgétaire.
o Le montant IAS sera mis à jour à partir des écritures d‟exploitation et des écritures IAS
comportant le poste budgétaire.
Selon l‟approche de l‟hypothèse budgétaire auquel est associé le poste, on présentera dans les
éditions soit le montant national, soit le montant IAS.
Si les IAS / IFRS ne sont pas activés dans le dossier : pour un poste et une période donnés,
seul sera mis à jour le montant national à partir des écritures d‟exploitation comportant le
poste budgétaire.
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13.3. IMPACT SUR LE TRAITEMENT DE DUPLICATION D’UNE HYPOTHESE BUDGETAIRE
L‟écran de duplication est lancé depuis le menu Hypothèses > Eléments d’exploitation.
Dans l‟encadré « Hypothèse de destination », les radios boutons « Approche » ont été rajoutés. Cela
permet de gérer une duplication lors d‟un passage de la comptabilité en IAS/IFRS
De plus si la prise en compte du réalisé est demandée lors de la duplication d‟une hypothèse
budgétaire, il faudra prendre en compte le montant national ou le montant IAS selon que l‟hypothèse
d‟origine a une approche nationale ou une approche IAS :
Si l‟hypothèse d‟origine a une approche nationale, il faudra prendre en compte le montant
national de chacun des postes jusqu‟à la période indiquée dans l‟écran.
Si l‟hypothèse d‟origine a une approche IAS, il faudra prendre en compte le montant IAS de
chacun des postes jusqu‟à la période indiquée dans l‟écran.
13.4. IMPACT DANS LES EDITIONS :
Les éditions impactées sont celles présentant le réalisé budgétaire. Selon l‟approche de l‟hypothèse
budgétaire sélectionnée lors de l‟édition, seront présentés dans cette édition, soit les montants
nationaux, soit les montants IAS, pour chacun des postes budgétaires associés à cette hypothèse.
Liste des éditions impactées :

Le suivi budgétaire : lancé depuis le menu Budget, Analyse > Edition du suivi
budgétaire.
L‟analyse budgétaire : lancé depuis le menu Budget, Analyse > Analyse
budgétaire.
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14. LA CLÔTURE GÉNÉRALE
14.1. LA CLOTURE PERIODIQUE
Le but de la clôture périodique est de fermer une période appartenant à un exercice ouvert afin de ne
plus saisir ou de ne plus modifier des écritures dans cette période.
Ce traitement prend en compte toutes les périodes jusqu'à la période sélectionnée et permet:
- d'historiser toutes les pièces des périodes traitées,
- de fermer défintivement les périodes traitées.
Conformément à l'instruction DGI 13L-1-06 du 24/01/2006 relative aux comptabilités informatisées, la

clôture périodique doit être définitive.
Ce traitement est donc irréversible, ce qui implique l'impossibilité de réouvrir une période clôturée
périodiquement.
Pour lancer la clôture périodique :
Général > Clôture > Clôture périodique
Sélectionner la période voulue et cliquer sur le bouton “Exécuter”. Prendre Décembre 2010
Ce traitement a pour effet de fermer la période et d‟historiser toutes les pieces de la période.
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Les conséquences en comptabilité générale et analytique.
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Peut être ouvert

en cochant cette
case.
Peut être ouvert

Notes :
en cochant cette
case.
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14.2. LA CLOTURE ANNUELLE
Avant de lancer la clôture, il faut :

- éditer les états comptables dont les principaux sont le grand livre et la balance générale.
- historiser toutes les écritures.
14.2.1. Le paramétrage nécessaire à la clôture
Paramétrage des comptes généraux :
Dans l‟onglet “Comptabilité”, deux zones vont conditionner la clôture et la génération des “à
nouveaux” :
- Type de compte : il est possible de choisir entre “Bilan”, “Gestion”, “Autre”.
Les comptes de classes 1 à 5 se verront attribués le type de compte “Bilan”, les comptes
de classes 6 et 7, le type de compte “Gestion” et les comptes de classes 8 et 9, le type de
compte “Autre”.
Pour les comptes ayant le type “Bilan” ou “Autre”, il y aura génération d‟écritures
d‟ouverture (à nouveaux).
Pour les comptes de type “Gestion”, il y aura génération d‟écritures de clôture.
- Report à nouveau : ce champ conditionne le type de “à nouveaux” qui va être généré.

« Aucun » : aucune écriture d‟ « à nouveaux » ne sera générée. C‟est le type de report à
nouveaux qu‟il faudra attribuer aux comptes de gestion.
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« Solde » : une seule écriture d‟ « à nouveaux » sera générée correspondant au solde du

compte. C‟est le type de report qui sera en général attribué aux comptes de classes 1, 2,
3, 5 et comptes de TVA.
«Solde Détaillé» : permet de reprendre le solde du compte détaillé par rapport à une zone
d‟extension ESM sans obligation de rendre le compte lettrable. Il peut y avoir plusieurs
soldes pour le même compte car le traitement de clôture calcule un Report à nouveau par
compte et par valeur de la zone ESM.
Paramètres comptables
Paramètres > Comptabilité générale > Paramètres comptables
Dans cet onglet, l‟utilisateur peut renseigner la ou les zones qui sont utilisées pour les comptes ayant
un report à nouveau Solde Détaillé. Cette zone n‟est saisissable que s‟il existe au moins un compte
avec report à nouveau égal à solde détaillé.
Cette zone doit être obligatoirement renseignée s‟il existe dans la base au moins un compte ayant
comme report à nouveau « Solde Détaillé ».
Dans le cas contraire, un message d‟erreur est déclenché lors du lancement de la génération des à
nouveaux : « Il existe au moins un compte ayant un report à nouveau égal à solde détaillé. Vous
devez renseigner dans les paramètres comptables, la ou les zones qui serviront au regroupement
lors de la clôture ».
De plus, lors de la création d‟un compte avec Report à nouveau égal à solde détaillé, le message
d‟information suivant est affiché : «Le compte N°...a un report à nouveau égal à solde détaillé. Vous
devez obligatoirement renseigner dans les paramètres comptables, la ou les zones utilisées pour le
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regroupement lors de la clôture». Ce message d‟information ne s‟affiche que si le champ « Zones

utilisées pour le regroupement » n‟est pas renseigné dans les paramètres comptables.
Paramétrage des journaux paramètres
Paramètres > Comptabilité générale > Journaux paramètres

Il faut indiquer quels journaux devront être utilisés pour enregistrer les écritures de clôture et les
écritures d‟ « à nouveaux ».
Notes :
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Paramétrage des comptes paramètres
Paramètres > Comptabilité générale > Comptes paramètres
Comptes de résultat :
Il faudra indiquer les comptes à utiliser pour comptabiliser un bénéfice, une perte, ou un résultat en
attente d‟affectation.
Compte paramètre ayant pour code « TEMP » :
Ce compte aura une fonction d‟équilibrage.

En effet, suite au lancement de la clôture, un résultat est calculé par établissement et par devise. Il se
peut alors que certaines écritures d‟« à nouveau » ne soient pas équilibrées.
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Exemple :
Une facture de vente de 1000 est saisie sur l‟établissement 1 :
Comptes Débit Crédit

41110000 Dupont 1000
701 1000
Une seconde facture de vente de 500 est saisie sur l‟établissement 2 :

41110000 Dupont 500
701 500
Enfin, le règlement de ces 2 factures est saisi sur l‟établissement 3 :

41110000 Dupont 1500
512 1500
Le lettrage est effectué entre ces 2 factures et le règlement.
Lorsque la clôture est lancée, un résultat va être calculé par établissement :

- pour l‟établissement 1 : le résultat est un bénéfice de 1000
- pour l‟établissement 2 : le résultat est un bénéfice de 500.
Quand les « à nouveaux » vont être générés, les écritures vont être déséquilibrées :
- pour l‟établissement 1 :
120 bénéfice 1000
Rien ne permet d‟équilibrer cette écriture puisque le règlement a été passé sur l‟établissement 3.

120 bénéfice 500
Rien ne permet d‟équilibrer cette écriture puisque le règlement a été passé sur l‟établissement 3.
512 1500
Rien ne permet d‟équilibrer cette écriture puisque les ventes ont été passées sur établissements 1 et
2.
C‟est pourquoi, le compte temporaire renseigné dans les comptes paramètres sera utilisé pour
équilibrer toutes ces écritures dans le cas d‟un lettrage inter-établissement.
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Compte paramètre ayant pour code « ORG » :
Ce compte aura également une fonction d‟équilibrage pour les traitements automatiques de clôture et
de génération des « à nouveaux».
En effet, dans l‟application, il a été décidé de scinder une pièce au-delà de 1000 écritures. Ceci se
fera automatiquement sans intervention de l‟utilisateur.
Exemple :
La pièce N° 1 générée :

Compte 1 1000
Compte 2 500
…
Compte n 1000
Compte ORG (il correspond 1500
au solde de la pièce)
Création automatique d‟une pièce N° 2 :

Compte ORG 1500
…
14.2.2. Les traitements de clôture
Il faut distinguer 3 étapes :
- la clôture
- la génération des à nouveaux
- la confirmation.
Ces 3 étapes pourront être lancées par les 3 boutons de l‟écran du menu Générale >
Clôture d’exercice > Traitement
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La clôture
Cette étape a pour but de solder les comptes de gestion (6 et 7) et de calculer le résultat appelé
« résultat de clôture ».
 Seules les écritures réelles vont être clôturées.
Suite au lancement de la clôture, un lot va être généré. Il comportera les écritures de clôture (il s‟agit
de celles passées sur les comptes 6 et 7) et aura pour origine « Clôture », ce qui interdira toute
modification des écritures dans ce lot.
Notes :
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En fait, une pièce par devise et par établissement sera générée dans ce lot, le solde de chacune de
ces pièces correspondant au résultat. Ce résultat sera imputé sur le compte indiqué dans les comptes
paramètres (ici, il s‟agit du compte 88000000).
 Si une des écritures ayant fait l‟objet d‟une clôture, est modifiée, cette écriture sera flaguée, ce qui
interdira de lancer la génération des « à nouveaux ». Un message indiquera à l‟utilisateur qu‟il devra
relancer la clôture.
Dans ce cas, le lot de clôture sera supprimé et un nouveau lot sera généré.
Il est enfin possible d‟éditer une balance de clôture par le menu : Générale > Clôture d‟exercice >
Balance de clôture. Dans cette édition, il sera possible de visualiser le résultat par devise ou par
établissement, ou par établissement et par devise ainsi que le résultat global de la société.
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Ici figurent le résultat de chaque établissement ainsi que le résultat global.
La génération des “à nouveaux” :
Cette étape aura pour but de solder les comptes de bilan (pour générer les à nouveaux) et de
recalculer le résultat appellé “résultat d‟ouverture”.
 Seules les écritures réelles seront prises en compte pour la génération des « à nouveaux ».
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Suite au lancement de cette étape, un lot va être généré. Il comportera les écritures de « à
nouveaux » (il s‟agit de celles passées sur les comptes 1 à 5) et aura pour origine « à nouveaux », ce
qui interdira toute modification des écritures dans ce lot.
En fait, une pièce par devise et par établissement sera générée dans ce lot, le solde de chacune de
ces pièces correspondant au résultat. Celui-ci sera imputé sur le compte renseigné dans les comptes
paramètres (12900000 si c‟est une perte, 12000000 si c‟est un bénéfice).
 Les écritures de « à nouveaux » n‟ont pas d‟échéance (impossible de lettrer des écritures d‟ « à-
nouveaux ») ni d‟éclatement analytique. Mais il est possible de consulter les écritures d‟origine
appartenant à un exercice clôturé.
Les écritures d‟ « à nouveaux » et de clôture ne sont visualisables que dans les éditions comptables
et dans leur lot de génération.
 Les écritures et leurs échéances qu‟elles soient lettrées, non lettrées ou lettrées partiellement sont
toujours visualisables dans l‟application même si elles appartiennent à un exercice clôturé.
Les échéances d‟un exercice clôturé correspondant à des écritures non lettrées ou partiellement
lettrées peuvent faire l‟objet d‟un lettrage sur l‟exercice suivant.
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Exemple :
Sur l‟exercice N-1, la facture suivante a été saisie le 15/12 :
Comptes Débit Crédit Echéances
41110000 Client 1000 400 au 15/12/N-1
600 au 15/01/N
701 1000
Sur l‟exercice N-1, le règlement correspondant à la facture précédente est saisi au 31/12 :
Comptes Débit Crédit Echéances
41110000 Client 400 400 au 31/12/N-1
512 400
Toujours sur l‟exercice N-1, le lettrage est effectué entre l‟échéance facture de 400 et l‟échéance titre
de paiement de 400.
Puis, la clôture de l‟exercice N-1 est effectuée.
 les échéances de 400 sont totalement lettrées. Par contre, les écritures sont partiellement
lettrées, puisqu‟il y a eu lettrage entre 1000 et 400.
Ainsi, suite à la génération des « à nouveaux », le détail des écritures du compte 4111000000 (c‟est à
dire 1000 au débit et 400 au crédit) est reporté. Les échéances sont conservées : Celle de 400 au
15/12/N-1 qui comportera un code lettrage
Celle de 600 au 15/01/N qu‟il sera possible de lettrer avec le règlement dès qu‟il sera
enregistré sur l‟exercice N.
Il est enfin possible d‟éditer une balance d‟ouverture par le menu « Générale > Clôture d‟exercice >
Balance d‟ouverture », ainsi que les à nouveaux par le menu « Générale > Clôture d‟exercice >
Edition des à nouveaux ».
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La confirmation :
La confirmation va entraîner :
- la vérification de l‟équilibre du compte TEMP.

- la vérification de l‟égalité entre le résultat de clôture et le résultat d‟ouverture.
- le flaguage de toutes les écritures de l‟exercice clôturé, ce qui aura pour but d‟interdire la
modification de ces écritures. Il sera simplement possible de les pointer, de les lettrer ou
de les faire figurer dans la déclaration de TVA.
Notes :
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L‟archivage :
Il est nécessaire d‟archiver les exercices clos.
Ce traitement permet d'archiver un exercice et génère des fichiers pour les écritures, la balance
générale, le grand livre général, le journal général, la balance auxiliaire et le grand livre auxiliaire.
Il est de la responsabilité de l'utilisateur de sécuriser ces fichiers et de les graver sur un support non
réinscriptible type CD ou DVD, afin de les rendre non modifiables.
Avant de lancer le traitement, il faut s'assurer que l'espace disque est suffisant pour réaliser cette
opération.
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Notes :
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14.3. CLOTURE ANALYTIQUE
Paramétrage du plan groupe et des natures de flux
La notion „type de nature‟ permet de déterminer le type de traitement à effectuer lors de la clôture
analytique.
Chaque nature de flux doit être associée à l‟un des trois types de natures suivants :
- Bilan : ce type de nature permet de générer un report à nouveau sur l‟exercice analytique N+1
- Gestion : ce type de nature permet de générer le calcul d‟un résultat analytique sur l‟exercice
clôturé
- Autre : ce type de nature permet de ne générer aucune écriture de clôture ou d‟a-nouveau. Il
s‟agit de la valeur proposée par défaut lors de la création d‟une nouvelle nature. De même,
c‟est cette valeur qui est affectée à toutes les natures existantes suite à la mise à jour en
V4.50.
Le choix de l‟une ou l‟autre de ces valeurs n‟est pas irréversible. En effet, le type d‟une nature reste
toujours modifiable même si une clôture analytique a déjà été effectuée.
Dès lors qu‟il existe au moins une nature de type „Gestion‟ dans un plan groupe, il est alors
nécessaire de renseigner une nature de flux résultat. Cette valeur n‟a pas un caractère obligatoire au
moment de la validation du plan groupe mais un contrôle est néanmoins effectué lors de la clôture.
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Cette nature sert pour l‟affectation de l‟écriture analytique de résultat lors de la clôture. Elle ne doit
pas être suivie en quantité. Elle peut être de type „Gestion‟ ou „Bilan‟ : dans ce dernier cas elle
génèrera alors un report a-nouveau sur N+1.
14.3.1. Paramétrage de l‟axe analytique
Section de transfert
Cette information ne peut être renseignée que s‟il existe au moins une nature de flux de type „Gestion‟
ou „Bilan‟ dans le plan groupe lié à l‟axe.
Elle permet d‟équilibrer les pièces de clôture et d‟a-nouveau. Elle est obligatoire uniquement si l‟axe
n‟autorise pas le déséquilibre des écritures analytiques pures pour les natures de flux non supplétives
et n‟est utilisée que dans ce cas.
Afin de pouvoir isoler les écritures de clôture et d‟a-nouveaux, lors des éditions notamment, il n‟est
pas possible de sélectionner une section qui a été mouvementée.
De même, on ne peut pas saisir d‟écritures sur la section de transfert.
Il n‟est plus possible de modifier la section de transfert dès lors qu‟une clôture a été effectuée, même
si elle n‟a pas été confirmée.
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Section résultat
La section résultat permet, si elle est renseignée, de préciser la section analytique sur laquelle le
résultat sera généré.
Si elle n‟est pas renseignée, les écritures de clôture seront générées sur les sections d‟origine.
Cette information ne peut être renseignée que s‟il existe au moins une nature de flux de type „Gestion‟
ou „Bilan‟ dans le plan groupe lié à l‟axe.
Exemple :
Pour les soldes avant-clôture suivants :
Nature ACH (type Gestion) :
SEC1 10 000
SEC2 20 000
Nature PDT (type Gestion) :
SEC1 -50 000

SEC2 -100 000
1/ Si La section résultat n‟est pas renseignée dans le paramétrage de l‟axe
L‟écriture de résultat suivante est générée :
Nature Résultat :
SEC1 -40 000

SEC2 -80 000
2/ Si La section SEC3 est définie en tant que section résultat dans le paramétrage de l‟axe
L‟écriture de résultat suivante est générée :
Nature Résultat :
SEC3 -120 000
 Ne pas associer de section résultat
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Exercice en pré-clôture
La clôture analytique porte sur un exercice analytique. De ce fait, tous les axes liés à la dimension
temps de l‟exercice clôturé seront clos en même temps. Il n‟est donc pas possible de sélectionner lors
de la clôture l‟axe à clôturer.
Pour pouvoir bloquer la saisie et la modification des pièces et écritures analytiques d‟un axe sur un
exercice, il est possible d‟effectuer une pré-clôture. Ce blocage concerne toutes les périodes
inférieures ou égales à la date de fin de l‟exercice indiqué en pré-clôture.
Modification des dates de création des ventilations analytiques :

- date de début : elle devient égale à la date de fin de l‟exercice en pré-clôture+ 1 jour
- date limite de création : elle sera aussi ajustée à la date de fin d‟exercice correspondant si elle
était inférieure à cette date.
Remarque : l‟exercice indiqué en pré-clôture doit d‟abord avoir été clôturé en comptabilité générale.
La société Tourisme démarre son activité cette année, nous n‟avons pas d‟exercice en pré-clôture.
Axe en pré-clôture
La notion de pré-clôture se définit désormais directement au niveau de l'exercice analytique et non
plus au niveau de l‟axe. Il s‟agit d‟une étape facultative avant la clôture analytique et qui s‟effectue
axe par axe.
 Pour rappel :
- La notion de pré-clôture permet de fermer un axe analytique provisoirement et interdit
toute saisie ou modification d‟écritures sur cet axe pour toutes les périodes inférieures ou
égales à la date de fin de l‟exercice de pré-clôture.
- Il est impossible d'effectuer une pré-clôture analytique sur une période pour laquelle la
comptabilité générale n'est pas clôturée. Vous devez préalablement réaliser la clôture de
la comptabilité générale.
L‟onglet « Axes en pré-clôture » présente la liste des axes qui ont été pré-clôturés pour l‟exercice
analytique concerné. Il est possible de rajouter ou de supprimer des axes dans la liste afin d‟effectuer
de nouvelles pré-clôtures ou d‟en annuler.
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On ne peut associer en pré-clôture à un exercice analytique donné que les axes dont la dimension
temps correspond à la dimension de l‟exercice et n'étant pas déjà associés en pré-clôture sur un
autre exercice analytique pour la même société de travail.
Un même axe ne peut donc pas être en pré-clôture sur plusieurs exercices. Si on souhaite pré-
clôturer un axe sur un exercice alors que cet axe est déjà en pré-clôture sur un exercice précédent, il
faut préalablement annuler la pré-clôture existante.
Le fait de pré-clôturer un axe met à jour la date limite de création des ventilations analytiques de cet
axe qui devient égale à la date de fin de l‟exercice immédiatement postérieur à l‟exercice de pré-
clôture si elle était inférieure à cette date.
Traitement de clôture analytique

Les axes analytiques qui ont été préalablement pré-clôturés sont indiqués sur la page des critères de
sélection principaux du traitement de clôture analytique.
La confirmation de la clôture a pour conséquence :

De vider la liste des axes analytiques en pré-clôture (menu Paramètres / Comptabilité
analytique / Exercices analytiques / Onglet « Axes en pré-clôture ») sur les exercices
analytiques dont la date de fin est inférieure ou égale à la date de fin de l‟exercice clôturé et
qui concernent la même dimension temps.
De modifier la date limite de création des ventilations analytiques de l‟axe qui devient égale à
la date de fin de l‟exercice immédiatement postérieur à l‟exercice clôturé si elle était inférieure
à cette date.
Notes :
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Blocage en fonction du solde de la section d‟attente
L‟option « Bloquer la clôture si la section d‟attente n‟est pas soldée » dans l‟onglet „Options‟ du
paramétrage de l‟axe permet de contrôler l‟existence d‟un solde sur la section d‟attente au moment de
lancer la clôture analytique.
Si la section d‟attente n‟est pas soldée, en montant et en quantité, sur l‟exercice analytique à clôturer
et que l‟option est activée, alors la clôture ne peut pas être lancée.
 Cocher l‟option de blocage de la clôture si la section d‟attente n‟est pas soldée pour l‟axe mensuel
seulement.
Notes :
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14.3.2. Déroulement du traitement
Attention ! La clôture de la comptabilité générale doit obligatoirement être effectuée avant

la clôture analytique.
Analytique > Clôture d’exercice > Traitement
S’il y plusieurs axe sur la

même dimension, ils sont
traité simultanément !
 Sélectionner la dimension temps : « MC » : Seules les dimensions temps affectées à des axes
analytiques sont proposées.
L‟exercice analytique présenté correspond au premier exercice non clôturé pour la dimension temps
concernée. Il n‟y a pas la possibilité de le sélectionner.
NB : Cet exercice correspond au premier exercice analytique de la base s‟il n‟y a jamais eu de clôture
analytique.
 Cliquer sur „Suivant‟ pour valider cette première étape.

 Cliquer sur „Exécuter‟ afin de lancer la clôture.
Le traitement ne peut pas être exécuté car il existe une destination inactive.
Activer la destination :
Vous obtenez alors le rapport de traitement suivant :
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 Cliquer sur „Suivant‟ puis sur „Actualiser‟ afin de visualiser les lots de clôture
et d‟a-nouveaux générés par le traitement.
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En cliquant sur le bouton à côté de chaque lot, il est possible de visualiser le détail des pièces et
écritures analytiques générés. Il s‟agit d‟OD analytiques.
Le traitement génère :
- un lot de clôture pour toutes les natures de type „Gestion‟ (un par type d‟approche si la gestion
des IAS/IFRS est activée)
- un lot d‟a-nouveau pour toutes les natures de type „Bilan‟ (un par type d‟approche).
Le traitement a pour conséquence de :

- fermer toutes les périodes de l‟exercice analytique en cours de clôture
- empêcher par conséquent la modification ou la suppression des pièces et des écritures
analytiques qui ont une date antérieure ou égale à la date de fin de l‟exercice en cours de
clôture.
 Cliquer sur « Confirmer » pour confirmer la clôture.
La confirmation de la clôture est irréversible : il n‟est plus possible une fois la clôture confirmée de
l‟annuler.
Elle a pour effet de mettre le statut clôturé à „Oui‟ au niveau de l‟exercice analytique.
Par ailleurs, la confirmation met également à jour la zone „Exercice en pré-clôture‟ avec l‟exercice qui
vient d‟être clôturé pour tous les axes analytiques traités.
Notes :
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14.4. EPURATION
L‟épuration permet de supprimer de manière définitive, sur un exercice clos :

- les écritures comptables
- les échéances et le lettrage
- les cumuls de comptabilité générale
- les ventilations analytiques
- les écritures analytiques pures
- les cumuls analytiques
- les relevés bancaires et les écritures bancaires
De plus, cette fonction supprime sur n‟importe quel exercice, qu‟il soit clos ou ouvert :
- les règlements
- les relances
- les relevés
Outils > Epuration
Sur cette page, vous sélectionnez jusqu‟à quel exercice vous souhaitez effectuer l‟épuration.
 Cliquer sur « Suivant »
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Sur cette page, vous choisissez les données à épurer.

Pour chaque traitement sont indiquées :
- la date de dernière épuration
- la date d‟épuration : par défaut, cette date correspond à la date de fin de l‟exercice indiqué sur
la première page, mais il est possible de la modifier. La date indiquée doit être obligatoirement
une date de fin d‟exercice. Les données correspondantes seront épurées jusqu‟à cette date.
Dans le cas de l‟épuration des écritures analytiques, vous devez sélectionner les axes des écritures
analytiques à épurer.
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 Cliquer sur « Exécuter » et Visualiser le compte rendu du traitement est affiché sur
cette page.
Notes :
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Sage 1000 FRP Comptabilité – Fonctions avancées

Sage 1000 FRP

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

Copyright © Sage (UK) Limited, 2010. All rights reserved.

No part of this documentation may be copied, photocopied, reproduced, translated, microfilmed,

Sage (UK) Limited

Newcastle upon Tyne NE13 9AA

Issue date: 01/01/2010

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

9. SAGE 1000 COMPTABILITE EN MONOBASE MULTI SOCIETES .................................................................... 222

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

Il existe trois séjours différents.

La direction souhaite faire au niveau budgétaire :

- une analyse hebdomadaire de recettes et des dépenses de chaque excursion.

Vous trouverez ci-dessous, des exemples des états demandés.

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

La direction souhaite retrouver les informations de l‟état ci-dessous :

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

PLAN GROUPE ou PLAN DES

CENTRE ANALYTIQUE A1 NATURE DE FLUX N1 PERIODE 1

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

PLANS ANALYTIQUES D’UN AXE Etablissements / Services

ETS = Plan des établissements PS= Plan des services

MTR : Montreuil SD : Sud

La base de démonstration n‟utilise pas d‟arborescence.

Sage 1000 FRP – Comptabilité Fonctions avancées

2.2. REFLEXION SUR LA MISE EN PLACE DE L’ANALYTIQUE

2.2.1. Analyse des besoins

Combien de dimensions temps seront nécessaires ?

Combien d‟axes faut-il définir ? Lequel ? Lesquels ?

2.3. MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE GENERAL :

 2 axes analytiques seront créés :

2.3.1. Création des plans analytiques et des centres analytiques

Nous allons créer deux plans analytiques :

Paramètres > Comptabilité analytique > Plans et Centres analytiques

2.3.2. Création des plans groupes et natures de flux

Paramètres > Comptabilité analytique > Plans groupe et Nature de flux

Nous allons créer deux plans groupes :

Sens montant Débit

2.3.3. Création des axes analytiques

Paramètres > Comptabilité analytique > Axes analytiques

Nous allons créer deux axes analytiques :

Plan groupe : Permet d‟associer l‟axe analytique à un plan groupe.

Type de plan : Permanent ou temporaire.

Affectation du solde des pièces analytiques saisies en différence d‟incorporation :

 Impossible d‟associer une nature supplétive à une section de différence d‟incorporation.

Possibilité de supprimer des sections analytiques en cliquant sur le bouton , si des

Dans l‟onglet Paramètres avancés

Les paramètres standards

Possibilité de personnaliser le caractère de séparation dans la destination analytique, choix parmi la

Mise à jour en temps réel de la classe à plat des cumuls analytiques :

Gestion d‟une fourchette de dates de validité au niveau de l‟axe analytique

Créer ensuite l‟axe Hebdomadaire:

2.3.4. Création des exercices analytiques

Nous allons créer deux exercices analytiques :

2.4. APPROFONDISSEMENT DE LA GESTION DES COHERENCES ANALYTIQUES

Il existe deux méthodes de création des sections et destinations analytiques :

Les liens de cohérence sont de deux types et à définir en deux étapes :

Il existe plusieurs manières d‟aborder la gestion des cohérences :

- Utiliser le paramétrage des cohérences centre/centre et centre/nature ou section/nature