CONTABILIDAD GENERAL

FECHA:
LIBRO DIARIO

CONCEPTO DEBE HABER

-------------------------Apertura--------------------------
10 efectivo y equivalentes de efectivo
104 cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 cuentas corriente operativas 6,000
12 cuentas por cobrar comerciales – terceros
121 facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 emitidas en cartera 62,000
16 cuentas por cobrar diversas – terceros
161 prestamos
1612 sin garantia 5,200
20 mercaderías
201 mercaderías manufacturadas
20111 costo 117,300
33 inmuebles, maquinaria y equipo
334 unidades de transporte
3341 vehículos motorizados
33411 costo 60,000
335 muebles y enseres
3351 muebles
33511 costo 25,000
336 equipos diversos
3361 equipo para procesamiento de información (de cómputo)
33611 costo 35,000
37 activo diferido
373 intereses diferidos
3731 intereses no devengados 8,000
39 depreciación, amortización y agotamiento acumulados
391 depreciación acumulada
39133 equipo de transporte 16,000
39134 muebles y enseres 6,667
39135 equipo diversos 9,333
40 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensionesç
40111 IGV - Cuenta propia 6,600
41 remuneraciones y participaciones por pagar
4151 compesacion por tiempo de servicio 1,500
42 cuentas por pagar comerciales – terceros
4212 emitidas en cartera 120,000
45 obligaciones financieras
451 préstamos de instituciones financieras y otras entidades
4511 instituciones financiera 42,000
455 costos de financiación por pagar
4551 préstamos de instituciones financieras y otras entidades
45511 instituciones financiera 8,000
46 cuentas por pagar diversas – terceros
469 otras cuentas por pagar diversas
4699 otras cuentas por pagar 13,000
50 capital
5011 acciones 20,000
58 reservas
582 legal 7,540
59 resultados acumulados
591 utilidades no distribuidas
5911 utilidades acumuladas 67,860
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
1/1/2015 por el asiento contable al iniciar mis operaciones
-------------------------1--------------------------
1212 emitidas en cartera 1,144,600
40 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensionesç 174,600
70 970,000
por el asiento contable al iniciar mis operaciones
-------------------------1--------------------------
1041 cuentas corriente operativas 908,780
40114 IGV – Régimen de retenciones 6,900
1212 emitidas en cartera 915,680
por el cobro del 80% y retencion
-------------------------1--------------------------
123 Letras por cobrar 228,920
1231 en cartera
1212 emitidas en cartera 228,920
por el canje de factura por letras por cobrar
-------------------------2--------------------------
40111 IGV - Cuenta propia 6,600
4212 emitidas en cartera 120,000
1041 cuentas corriente operativas 126,600
por el pago del IGV y proveedores del saldo inicial
-------------------------3--------------------------
60 580,000
40111 IGV - Cuenta propia 104,400
4212 emitidas en cartera 684,400
por la compra de mercaderia
-------------------------3--------------------------
20 580,000
61 580,000
por el destino de compra al almacen
-------------------------3--------------------------
4212 emitidas en cartera 342,200
40113 IGV – Régimen de percepciones 4,500
1041 cuentas corriente operativas 346,700
por el pado del 50% mas percepcion
-------------------------3--------------------------
4212 emitidas en cartera 342,200
423 Letras por pagar 342,200
por el canje de factura por letras por pagar
-------------------------4--------------------------
1041 cuentas corriente operativas 67,200
1212 emitidas en cartera 62,000
1612 sin garantia 5,200
por el cobro a clientes y prestamo
-------------------------5--------------------------
5911 utilidades acumuladas 33,930
44 cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores y gerentes 33,930
4412 dividendos
por la provision de las utilidades a repartir a los accionistas
-------------------------6--------------------------
1214 En descuento 45,000
123 Letras por cobrar 45,000
Canje de letra por cobrar por letra de descuento al banco andino
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
-------------------------6--------------------------
1041 cuentas corriente operativas 43,470
6391 Gastos bancarios 30
679 Otros gastos financieros 1,500
6792 Gastos financieros en medición a valor descontado
1214 En descuento 45,000
por el deposito de letra descontaba y sus respectivos gastos e intereses
-------------------------6--------------------------
941 918
951 612
791 1,530
por el destino de los gastos
-------------------------7--------------------------
62 gastos de personal, directores y gerentes
6211 Sueldos y salarios 120,000
6271 Régimen de prestaciones de salud 10,800
4031 ESSALUD 10,800
4032 ONP 6,240
4039 Otras instituciones - AFP 9,022
41 remuneraciones y participaciones por pagar 104,738
4111 Sueldos y salarios por pagar
por la provision de la planilla
-------------------------7--------------------------
941 78,480
951 52,320
791 130,800
por el destino de los gastos
-------------------------7--------------------------
41 remuneraciones y participaciones por pagar 104,738
4111 Sueldos y salarios por pagar
1041 cuentas corriente operativas 104,738
por el pago de la planilla con cheque
-------------------------8--------------------------
62 gastos de personal, directores y gerentes
6214 Gratificaciones 120,000
622 Otras remuneraciones-bonificacion 10,800
41 remuneraciones y participaciones por pagar
4114 Gratificaciones por pagar 130,800
por la provision del las gratificaiones de julio y diciembre
-------------------------8--------------------------
941 78,480
951 52,320
791 130,800
por el destino de los gastos
-------------------------8--------------------------
41 remuneraciones y participaciones por pagar
4114 Gratificaciones por pagar 130,800
1041 cuentas corriente operativas 130,800
por el pago de la gratificacion con cheque
-------------------------9--------------------------
62 gastos de personal, directores y gerentes
6291 Compensación por tiempo de servicio 60,000
41 remuneraciones y participaciones por pagar 60,000
4151 Compensación por tiempo de servicios
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
por la provision del las CTS may a oct y nov a dic
-------------------------9--------------------------
941 36,000
951 24,000
791 60,000
por el destino de los gastos
-------------------------9--------------------------
41 remuneraciones y participaciones por pagar 60,000
4151 Compensación por tiempo de servicios
1041 cuentas corriente operativas 60,000
por el pago de la cts con cheque
-------------------------10--------------------------
62 gastos de personal, directores y gerentes
6215 Vacaciones 4,800
41 remuneraciones y participaciones por pagar 4,800
4115 Vacaciones por pagar
por la provision de las vacaciones truncas
-------------------------10--------------------------
941 2,880
951 1,920
791 4,800
por el destino de los gastos
-------------------------11--------------------------
44 cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores y gerentes 33,930
4412 dividendos
1041 cuentas corriente operativas 33,930
por el pago de la cts con cheque
-------------------------12--------------------------

-------------------------13--------------------------
336 equipos diversos
3361 equipo para procesamiento de información (de cómputo) 6,500
33611 costo
40111 IGV - Cuenta propia 1,170
4212 emitidas en cartera 7,670
por la compra de una computadora

-------------------------13--------------------------
4212 emitidas en cartera 7,670
1041 cuentas corriente operativas 7,670
por el pago por la compra de computadora con cheque

-------------------------14--------------------------
63 gastos de servicios prestados por terceros
636 Servicios básicos
6361 Energía eléctrica 12,600
6363 Agua 4,500
6364 Teléfono 8,900
40111 IGV - Cuenta propia 4,680
4212 emitidas en cartera 30,680
por la provision de lo servicios

-------------------------14--------------------------
941 15,600
951 10,400
791 26,000
por el destino de los gastos
-------------------------14--------------------------
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
4212 emitidas en cartera 26,000
1041 cuentas corriente operativas 26,000
por el pago de lo servicios

-------------------------15--------------------------
18 servicios y otros contratados por anticipado
182 Seguros 6,600
63 gastos de servicios prestados por terceros
6311 Transporte 10,000
6322 Legal y tributaria 5,500
6343 Inmuebles, maquinaria y equipo 4,000
40111 IGV - Cuenta propia 4,698
4212 emitidas en cartera 30,798
por la provision de lo servicios contratados
-------------------------15--------------------------
941 11,700
951 7,800
791 19,500
por el destino de los gastos
-------------------------15--------------------------
65 otros gastos de gestion 3,850
651 Seguros
18 servicios y otros contratados por anticipado 3,850
182 Seguros
por la amorizacion del seguro contratado

-------------------------15--------------------------
941 2,310
951 1,540
791 3,850
por el destino de los gastos
-------------------------16--------------------------
4511 instituciones financiera 21,000
45511 instituciones financiera 4,000
1041 cuentas corriente operativas 25,000
por la amorizacion del prestamo
-------------------------16--------------------------
67 gastos financieros
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
67311 Instituciones financieras 4,000
3731 intereses no devengados 4,000
por el devengue de los interes del prestamo bancario
-------------------------16--------------------------
941 2,400
951 1,600
791 4,000
por el destino de los gastos
-------------------------17--------------------------
16 cuentas por cobrar diversas – terceros 23,600
165 Venta de activo inmovilizado
40111 IGV - Cuenta propia 3,600
75 otros ingresos de gestión 20,000
756 Enajenación de activos inmovilizados
7564 Inmuebles, maquinaria y equipo
por la venta de la camioneta
-------------------------17--------------------------
6551 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados 22,000
65513 Inmuebles, maquinaria y equipo
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
39 depreciación, amortización y agotamiento acumulados
391 depreciación acumulada
39133 equipo de transporte 8,000
33 inmuebles, maquinaria y equipo 30,000
334 unidades de transporte
3341 vehículos motorizados
33411 costo
por la baja del activo vendido
-------------------------17--------------------------
941 13,200
951 8,800
791 22,000
por el destino de los gastos
-------------------------17--------------------------
1041 cuentas corriente operativas 23,600
16 cuentas por cobrar diversas – terceros 23,600
165 Venta de activo inmovilizado
por el cobro deposito de la venta del activo
-------------------------18--------------------------
659 Otros gastos de gestión
6592 Sanciones administrativas 3,200
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones 350
67312 Otras entidades-SUNAT
46 cuentas por pagar diversas – terceros 3,550
4699 Otras cuentas por pagar
por la provision del sanciones administrativas al fisco
-------------------------18--------------------------
941 2,130
951 1,420
791 3,550
por el destino de los gastos
-------------------------18--------------------------
46 cuentas por pagar diversas – terceros 3,550
4699 Otras cuentas por pagar
1041 cuentas corriente operativas 3,550
por el pago de la sanciones administrativas
-------------------------19--------------------------
68 valuación y deterioro de activos y provisiones 4,500
6841 Estimación de cuentas de cobranza dudosa
19 estimación de cuentas de cobranza dudosa 4,500
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
por la estimacion de cuenta cobranza dudosa
-------------------------19--------------------------
941 2,700
951 1,800
791 4,500
por el destino de los gastos

-------------------------19--------------------------
68 valuación y deterioro de activos y provisiones 2,600
6842 Desvalorización de existencia
29 desvalorización de existencias 2,600
291 Mercaderías
Por las provisiones del ejercicio para desvalorizacion de existencia
-------------------------19--------------------------
941 1,560
951 1,040
791 2,600
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
por el destino de los gastos
-------------------------19--------------------------
29 desvalorización de existencias 2,600
291 Mercaderías
20 mercaderías 2,600
201 mercaderías manufacturadas
20111 costo
Por el castigo de las existencias previamente provisionadas
-------------------------20--------------------------
68 valuación y deterioro de activos y provisiones
681 Depreciación
6814 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costo
68143 Equipo de transporte 6,000
68144 Muebles y enseres 2,500
68145 Equipos diversos 8,300
39 depreciación, amortización y agotamiento acumulados
391 depreciación acumulada
39133 equipo de transporte 6,000
39134 muebles y enseres 2,500
39135 equipo diversos 8,300
Por la depreciacion del periodo
-------------------------20--------------------------
941 10,080
951 6,720
791 16,800
por el destino de los gastos
-------------------------20--------------------------
69 costo de venta 652,100
20 mercaderías 652,100
201 mercaderías manufacturadas
20111 costo
por el costo de mercaderia vendida
-------------------------20--------------------------
40111 IGV - Cuenta propia 45,352
1041 cuentas corriente operativas 45,352
por el pago del igv
-------------------------20--------------------------
4031 ESSALUD 9,900
4032 ONP 5,720
4039 Otras instituciones - AFP integra 8,270
1041 cuentas corriente operativas 23,890
por el pago de essalud onp y afp

TOTALES 6,933,138 6,933,138

 CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

NOTA: EL SALDO DE LA VENTA : 228,920

Y SE ACEPTO LETRA

NOTA: EL SALDO DE LA COMPRA : 342,200

Y SE ACEPTO LETRA
 CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

1.20% 1.33% 10%

120,000 40% onp 48000
60% afp 72000 864 958 7,200 9,022
120000

120,000 1/6 de la gratificacion calculo

cts mayo a octubre 6 meses 60,000 20,000 40,000
cts noviembre a diciembre 2 meses 20,000 20,000 20,000
60,000
 CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

seguro por mes 7meses

6600 550 3850
 CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

CUENTA 33 CUENTA 39
VALOR LIBRO ADICION BAJAS VALOR % DEPREC BAJA DEP PERIODO
Equipo de transporte 60,000 - - 30,000 30,000 20% 16,000 - 8,000 6,000
Muebles y enseres 25,000 - - 25,000 10% 6,667 2,500
Equipos diversos 35,000 6,500 - 41,500 20% 9,333 8,300
120,000 6,500 - 30,000 32,000 - 8,000 16,800

costo de venta
saldo inicial 117,300
compra 580,000
Desvalorizacion - 2,600
saldo final - 42,600
costo de venta 652,100

movimiento de la cta 40
saldo inicial 6,600
venta 174,600
retencion - 6,900
pago saldo inicial - 6,600
compra mercaderia - 104,400
percepcion - 4,500
compra del af - 1,170
servicio de suministro - 4,680
servicio contratados - 4,698
venta del af 3,600
pago del periodo - 45,352
6,500
provision saldo dic
ESSALUD 10,800 900.00 9,900.00
ONP 6,240 520.00 5,720.00
Otras instituciones - AFP 9,022 752.00 8,270.00
26,062 2,172.00 23,890.00
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:

CUENTA 39
VALOR
14,000
9,167
17,633
40,800
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
LIBRO MAYOR

CODIGO CONCEPTO2 DEBE HABER

10 cuentas corriente operativas 6,000 -
10 cuentas corriente operativas 23,600 -
10 cuentas corriente operativas 43,470 -
10 cuentas corriente operativas 67,200 -
10 cuentas corriente operativas 908,780 -
10 cuentas corriente operativas - 126,600
10 cuentas corriente operativas - 346,700
10 cuentas corriente operativas - 104,738
10 cuentas corriente operativas - 130,800
10 cuentas corriente operativas - 60,000
10 cuentas corriente operativas - 33,930
10 cuentas corriente operativas - 7,670
10 cuentas corriente operativas - 26,000
10 cuentas corriente operativas - 25,000
10 cuentas corriente operativas - 3,550
10 cuentas corriente operativas - 45,352
10 cuentas corriente operativas - 23,890
12 En descuento 45,000 -
12 emitidas en cartera 62,000 -
12 Letras por cobrar 228,920 -
12 emitidas en cartera 1,144,600 -
12 Letras por cobrar - 45,000
12 emitidas en cartera - 915,680
12 emitidas en cartera - 228,920
12 emitidas en cartera - 62,000
12 En descuento - 45,000
16 sin garantia 5,200 -
16 cuentas por cobrar diversas – terceros 23,600 -
16 cuentas por cobrar diversas – terceros - 23,600
16 sin garantia - 5,200
18 Seguros 6,600 -
18 servicios y otros contratados por anticipado - 3,850
19 estimación de cuentas de cobranza dudosa - 4,500
20 costo 117,300 -
20 mercaderías 580,000 -
20 mercaderías - 2,600
20 mercaderías - 652,100
29 desvalorización de existencias 2,600 -
29 desvalorización de existencias - 2,600
33 equipo para procesamiento de información (de cómputo) 6,500 -
33 costo 25,000 -
33 costo 35,000 -
33 costo 60,000 -
33 inmuebles, maquinaria y equipo - baja de camioneta - 30,000
37 intereses no devengados 8,000 -
37 intereses no devengados - 4,000
39 equipo de transporte 8,000 -
39 equipo de transporte - 16,000
39 equipo de transporte - 6,000
39 muebles y enseres - 6,667
39 muebles y enseres - 2,500
39 equipo diversos - 9,333
39 equipo diversos - 8,300
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
40 ONP 5,720 -
40 Otras instituciones - AFP integra 8,270 -
40 ESSALUD 9,900 -
40 tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones - 174,600
40 ESSALUD - 10,800
40 ONP - 6,240
40 Otras instituciones - AFP - 9,022
41 remuneraciones y participaciones por pagar 60,000 -
41 remuneraciones y participaciones por pagar 104,738 -
41 Gratificaciones por pagar 130,800 -
41 remuneraciones y participaciones por pagar - 104,738
41 remuneraciones y participaciones por pagar - 60,000
41 remuneraciones y participaciones por pagar - 4,800
41 Gratificaciones por pagar - 130,800
41 compesacion por tiempo de servicio - 1,500
42 emitidas en cartera 7,670 -
42 emitidas en cartera 26,000 -
42 emitidas en cartera 120,000 -
42 emitidas en cartera 342,200 -
42 emitidas en cartera 342,200 -
42 Letras por pagar - 342,200
42 emitidas en cartera - 120,000
42 emitidas en cartera - 684,400
42 emitidas en cartera - 7,670
42 emitidas en cartera - 30,680
42 emitidas en cartera - 30,798
44 cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores y gerentes 33,930 -
44 cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores y gerentes - 33,930
45 instituciones financiera 4,000 -
45 instituciones financiera 21,000 -
45 instituciones financiera - 42,000
45 instituciones financiera - 8,000
46 cuentas por pagar diversas – terceros 3,550 -
46 cuentas por pagar diversas – terceros - 3,550
46 otras cuentas por pagar - 13,000
50 acciones - 20,000
58 legal - 7,540
59 utilidades acumuladas 33,930 -
59 utilidades acumuladas - 67,860
60 compras 580,000 -
61 variacion de existencia - 580,000
62 Vacaciones 4,800 -
62 Otras remuneraciones-bonificacion 10,800 -
62 Régimen de prestaciones de salud 10,800 -
62 Compensación por tiempo de servicio 60,000 -
62 Sueldos y salarios 120,000 -
62 Gratificaciones 120,000 -
63 Gastos bancarios 30 -
63 Inmuebles, maquinaria y equipo 4,000 -
63 Agua 4,500 -
63 Legal y tributaria 5,500 -
63 Teléfono 8,900 -
63 Transporte 10,000 -
63 Energía eléctrica 12,600 -
65 Sanciones administrativas 3,200 -
65 otros gastos de gestion 3,850 -
65 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados 22,000 -
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
67 Intereses por préstamos y otras obligaciones 350 -
67 Otros gastos financieros 1,500 -
67 Instituciones financieras 4,000 -
68 Muebles y enseres 2,500 -
68 valuación y deterioro de activos y provisiones 2,600 -
68 valuación y deterioro de activos y provisiones 4,500 -
68 Equipo de transporte 6,000 -
68 Equipos diversos 8,300 -
69 costo de venta 652,100 -
70 ventas - 970,000
75 otros ingresos de gestión - 20,000
79 carga inmputables a cuenta de costo - 1,530
79 carga inmputables a cuenta de costo - 130,800
79 carga inmputables a cuenta de costo - 130,800
79 carga inmputables a cuenta de costo - 60,000
79 carga inmputables a cuenta de costo - 4,800
79 carga inmputables a cuenta de costo - 26,000
79 carga inmputables a cuenta de costo - 19,500
79 carga inmputables a cuenta de costo - 3,850
79 carga inmputables a cuenta de costo - 4,000
79 carga inmputables a cuenta de costo - 22,000
79 carga inmputables a cuenta de costo - 3,550
79 carga inmputables a cuenta de costo - 4,500
79 carga inmputables a cuenta de costo - 2,600
79 carga inmputables a cuenta de costo - 16,800
94 gastos administrativos 918 -
94 gastos administrativos 1,560 -
94 gastos administrativos 2,130 -
94 gastos administrativos 2,310 -
94 gastos administrativos 2,400 -
94 gastos administrativos 2,700 -
94 gastos administrativos 2,880 -
94 gastos administrativos 10,080 -
94 gastos administrativos 11,700 -
94 gastos administrativos 13,200 -
94 gastos administrativos 15,600 -
94 gastos administrativos 36,000 -
94 gastos administrativos 78,480 -
94 gastos administrativos 78,480 -
95 gastos de ventas 612 -
95 gastos de ventas 1,040 -
95 gastos de ventas 1,420 -
95 gastos de ventas 1,540 -
95 gastos de ventas 1,600 -
95 gastos de ventas 1,800 -
95 gastos de ventas 1,920 -
95 gastos de ventas 6,720 -
95 gastos de ventas 7,800 -
95 gastos de ventas 8,800 -
95 gastos de ventas 10,400 -
95 gastos de ventas 24,000 -
95 gastos de ventas 52,320 -
95 gastos de ventas 52,320 -
40111 IGV - Cuenta propia 1,170 -
40111 IGV - Cuenta propia 4,680 -
40111 IGV - Cuenta propia 4,698 -
40111 IGV - Cuenta propia 6,600 -
CONTABILIDAD GENERAL
FECHA:
40111 IGV - Cuenta propia 45,352 -
40111 IGV - Cuenta propia 104,400 -
40111 IGV - Cuenta propia - 6,600
40111 IGV - Cuenta propia - 3,600
40113 IGV – Régimen de percepciones 4,500 -
40114 IGV – Régimen de retenciones 6,900 -
6,933,138 6,933,138
saldo final 31.12.2015 -
6,933,138 6,933,138
 Balance General de Comp
Empresa
Período

SALDOS DEL MAYOR AJUSTES

Tipo de CUENTA
cuenta
DEBE HABER DEBE

104 Banco 1,049,050 934,230

12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros 1,480,520 1,296,600
16 Cuentas Por Cobrar Diver -Terceros 28,800 28,800
18 Servic y Otros Contratos por anticipa 6,600 3,850
19 estimación de cuentas de cobranza dudosa 0 4,500
20 Mercaderias 697,300 654,700
29 desvalorización de existencias 2,600 2,600
33 Inmueble Maq y.Eq 126,500 30,000
37 Activo diferido 8,000 4,000
39 Deprec.Amortiz.ac 8,000 48,800
40 Tributos por pagar 202,190 210,862
41 Remun.y part.por pa 295,538 301,838
42 Proveedores 838,070 1,215,748
44 cuentas por pagar a los accionistas (socios), directores 33,930 33,930
45 Obligaciones Financieras 25,000 50,000
46 Ctas por pagar diversos 3,550 16,550
50 Capital 0 20,000
58 Reservas 0 7,540
59 Resultados acumulado 33,930 67,860
60 Compras 580,000 0
61 Variac. Existencias 0 580,000
62 Cargas personal 326,400 0
63 Serv. Prest. Terceros 45,530 0
65 Cargas diver gest 29,050 0
67 Cargas financieras 5,850 0
68 valuacion y deterioro de activos 23,900 0
69 Costo ventas 652,100 0
70 Ventas 0 970,000
75 otros ingreso de gestion 0 20,000
79 Cargas imp. A cta c 0 430,730
94 Gastos administ 258,438 0
95 Gastos venta 172,292 0
Totales 6,933,138 6,933,138 0
Balance General de Comprobación

AJUSTES SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PN PERDIDAS

114,820 0 114,820 0 0
183,920 0 183,920 0 0
0 0 0 0 0
2,750 0 2,750 0 0
0 4,500 0 4,500 0
42,600 0 42,600 0 0
0 0 0 0 0
96,500 0 96,500 0 0
4,000 0 4,000 0 0
0 40,800 0 40,800 0
0 8,672 0 8,672 0
0 6,300 0 6,300 0
0 377,678 0 377,678 0
0 0
0 25,000 0 25,000 0
0 13,000 0 13,000 0
0 20,000 0 20,000 0
0 7,540 0 7,540 0
0 33,930 33,930
580,000 0 0 0 580,000
0 580,000 0 0 0
326,400 0 0 0 326,400
45,530 0 0 0 45,530
29,050 0 0 0 29,050
5,850 0 0 0 5,850
23,900 0 0 0 23,900
652,100 0 0 0 652,100
0 970,000 0 0 0
0 20,000 0 0 0
0 430,730 0 0 0
258,438 0 0 0 258,438
172,292 0 0 0 172,292

0 2,538,150 2,538,150 444,590 537,420 2,093,560

92,830 0 0
Totales 537,420 537,420 2,093,560
E PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

GANANCIAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

0
580,000
0
0
0
0
0
0
970,000
20,000
430,730
0
0

2,000,730
92,830
2,093,560