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VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -49000 -49000 -49000 -49000
NOPAT 91000 91000 91000 91000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
NOPAT 91000 91000 91000 91000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 151000 151000 151000 151000
VPN S/.247,814.18
AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000 1000000
-500000 -500000 -500000
-300000 -300000 -300000
-60000 -60000 -60000
-49000 -49000 -49000
91000 91000 91000
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 827589 827589 827589 827589 827589 827589
CTOS VARIABLES -413795 -413795 -413795 -413795 -413795 -413795
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -18828 -18828 -18828 -18828 -18828 -18828
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967 34967
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967 34967
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 94967 94967 94967 94967 94967 94967
VPN S/.0.00
AÑO 7
827589
-413795
-300000
-60000
-18828
34967
AÑO 7
34967
60000
94967
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 37
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 913795 913795 913795 913795 913795
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -18828 -18828 -18828 -18828 -18828
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 94967 94967 94967 94967 94967
VPN S/.0.00
AÑO 6 AÑO 7
913795 913795
-500000 -500000
-300000 -300000
-60000 -60000
-18828 -18828
34967 34967
AÑO 6 AÑO 7
34967 34967
60000 60000
94967 94967
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 23
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -586205 -586205 -586205 -586205 -586205
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -18828 -18828 -18828 -18828 -18828
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 94967 94967 94967 94967 94967
VPN S/.0
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-586205 -586205
-300000 -300000
-60000 -60000
-18828 -18828
34967 34967
AÑO 6 AÑO 7
34967 34967
60000 60000
94967 94967
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 386205
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -386205 -386205 -386205 -386205 -386205
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -18828 -18828 -18828 -18828 -18828
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 34967 34967 34967 34967 34967
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 94967 94967 94967 94967 94967
VPN S/.0.00
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-386205 -386205
-60000 -60000
-18828 -18828
34967 34967
AÑO 6 AÑO 7
34967 34967
60000 60000
94967 94967
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 667814
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -49000 -49000 -49000 -49000 -49000 -49000
NOPAT 91000 91000 91000 91000 91000 91000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 91000 91000 91000 91000 91000 91000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -667814.175341
FCL -667814.175341 151000 151000 151000 151000 151000 151000
VPN S/.0.00
AÑO 7
1000000
-500000
-300000
-60000
-49000
91000
AÑO 7
91000
60000
151000
ANALISIS DE SENSIBILIDAD POR VARIABLES(VALORES ABSOLUTOS)
FACTOR PRECIO VENTAS COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS
1.3 1110223 679019 -183390 -10909
1.2 822754 535284 -39656 75332
1.1 535284 391549 104079 161573
1 247814 247814 247814 247814
0.9 -39656 104079 391549 334055
0.8 -327125 -39656 535284 420296
0.7 -614595 -183390 679019 506537
ANALISIS DE SENSIBILIDAD POR VARIABLES(ÍNDICES)
FACTOR PRECIO VENTAS COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS
1.3 448% 274% -74% -4%
1.2 332% 216% -16% 30%
1.1 216% 158% 42% 65%
1 100% 100% 100% 100%
0.9 -16% 42% 158% 135%
0.8 -132% -16% 216% 170%
0.7 -248% -74% 274% 204%
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 36
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 900000 900000 900000 900000 900000 900000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -14000 -14000 -14000 -14000 -14000 -14000
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000 26000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000 26000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 86000 86000 86000 86000 86000 86000
VPN S/.-39,655.50
AÑO 7
900000
-500000
-300000
-60000
-14000
26000
AÑO 7
26000
60000
86000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 32
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 800000 800000 800000 800000 800000 800000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA 21000 21000 21000 21000 21000 21000
NOPAT -39000 -39000 -39000 -39000 -39000 -39000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT -39000 -39000 -39000 -39000 -39000 -39000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 21000 21000 21000 21000 21000 21000
VPN S/.-327,125.18
AÑO 7
800000
-500000
-300000
-60000
21000
-39000
AÑO 7
-39000
60000
21000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 28
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 700000 700000 700000 700000 700000 700000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA 56000 56000 56000 56000 56000 56000
NOPAT -104000 -104000 -104000 -104000 -104000 -104000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT -104000 -104000 -104000 -104000 -104000 -104000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 -44000 -44000 -44000 -44000 -44000 -44000
VPN S/.-614,594.86
AÑO 7
700000
-500000
-300000
-60000
56000
-104000
AÑO 7
-104000
60000
-44000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 44
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1100000 1100000 1100000 1100000 1100000 1100000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -84000 -84000 -84000 -84000 -84000 -84000
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 216000 216000 216000 216000 216000 216000
VPN S/.535,283.85
AÑO 7
1100000
-500000
-300000
-60000
-84000
156000
AÑO 7
156000
60000
216000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 48
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -119000 -119000 -119000 -119000 -119000 -119000
NOPAT 221000 221000 221000 221000 221000 221000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 221000 221000 221000 221000 221000 221000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 281000 281000 281000 281000 281000 281000
VPN S/.822,753.53
AÑO 7
1200000
-500000
-300000
-60000
-119000
221000
AÑO 7
221000
60000
281000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 52
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1300000 1300000 1300000 1300000 1300000 1300000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -154000 -154000 -154000 -154000 -154000 -154000
NOPAT 286000 286000 286000 286000 286000 286000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 286000 286000 286000 286000 286000 286000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 346000 346000 346000 346000 346000 346000
VPN S/.1,110,223.21
AÑO 7
1300000
-500000
-300000
-60000
-154000
286000
AÑO 7
286000
60000
346000
Varables de entrada
VENTAS 22500
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 900000 900000 900000 900000 900000 900000
CTOS VARIABLES -450000 -450000 -450000 -450000 -450000 -450000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -31500 -31500 -31500 -31500 -31500 -31500
NOPAT 58500 58500 58500 58500 58500 58500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 58500 58500 58500 58500 58500 58500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 118500 118500 118500 118500 118500 118500
VPN S/.104,079.34
AÑO 7
900000
-450000
-300000
-60000
-31500
58500
AÑO 7
58500
60000
118500
Varables de entrada
VENTAS 20000
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 800000 800000 800000 800000 800000 800000
CTOS VARIABLES -400000 -400000 -400000 -400000 -400000 -400000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -14000 -14000 -14000 -14000 -14000 -14000
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000 26000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000 26000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 86000 86000 86000 86000 86000 86000
VPN S/.-39,655.50
AÑO 7
800000
-400000
-300000
-60000
-14000
26000
AÑO 7
26000
60000
86000
Varables de entrada
VENTAS 17500
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 700000 700000 700000 700000 700000 700000
CTOS VARIABLES -350000 -350000 -350000 -350000 -350000 -350000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA 3500 3500 3500 3500 3500 3500
NOPAT -6500 -6500 -6500 -6500 -6500 -6500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT -6500 -6500 -6500 -6500 -6500 -6500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 53500 53500 53500 53500 53500 53500
VPN S/.-183,390.34
AÑO 7
700000
-350000
-300000
-60000
3500
-6500
AÑO 7
-6500
60000
53500
Varables de entrada
VENTAS 27500
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1100000 1100000 1100000 1100000 1100000 1100000
CTOS VARIABLES -550000 -550000 -550000 -550000 -550000 -550000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -66500 -66500 -66500 -66500 -66500 -66500
NOPAT 123500 123500 123500 123500 123500 123500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 123500 123500 123500 123500 123500 123500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 183500 183500 183500 183500 183500 183500
VPN S/.391,549.01
AÑO 7
1100000
-550000
-300000
-60000
-66500
123500
AÑO 7
123500
60000
183500
Varables de entrada
VENTAS 30000
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000 1200000
CTOS VARIABLES -600000 -600000 -600000 -600000 -600000 -600000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -84000 -84000 -84000 -84000 -84000 -84000
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 216000 216000 216000 216000 216000 216000
VPN S/.535,283.85
AÑO 7
1200000
-600000
-300000
-60000
-84000
156000
AÑO 7
156000
60000
216000
Varables de entrada
VENTAS 32500
PRECIO 40
CTOS VARIAB 20
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1300000 1300000 1300000 1300000 1300000 1300000
CTOS VARIABLES -650000 -650000 -650000 -650000 -650000 -650000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -101500 -101500 -101500 -101500 -101500 -101500
NOPAT 188500 188500 188500 188500 188500 188500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 188500 188500 188500 188500 188500 188500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 248500 248500 248500 248500 248500 248500
VPN S/.679,018.69
AÑO 7
1300000
-650000
-300000
-60000
-101500
188500
AÑO 7
188500
60000
248500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIAB 18
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -450000 -450000 -450000 -450000 -450000 -450000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -66500 -66500 -66500 -66500 -66500 -66500
NOPAT 123500 123500 123500 123500 123500 123500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 123500 123500 123500 123500 123500 123500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 183500 183500 183500 183500 183500 183500
VPN S/.391,549.01
AÑO 7
1000000
-450000
-300000
-60000
-66500
123500
AÑO 7
123500
60000
183500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIAB 16
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -400000 -400000 -400000 -400000 -400000 -400000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -84000 -84000 -84000 -84000 -84000 -84000
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 156000 156000 156000 156000 156000 156000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 216000 216000 216000 216000 216000 216000
VPN S/.535,283.85
AÑO 7
1000000
-400000
-300000
-60000
-84000
156000
AÑO 7
156000
60000
216000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIAB 14
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -350000 -350000 -350000 -350000 -350000 -350000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -101500 -101500 -101500 -101500 -101500 -101500
NOPAT 188500 188500 188500 188500 188500 188500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
NOPAT 188500 188500 188500 188500 188500 188500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 248500 248500 248500 248500 248500 248500
VPN S/.679,018.69
AÑO 7
1000000
-350000
-300000
-60000
-101500
188500
AÑO 7
188500
60000
248500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 24
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -600000 -600000 -600000 -600000 -600000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -14000 -14000 -14000 -14000 -14000
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 26000 26000 26000 26000 26000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 86000 86000 86000 86000 86000
VPN S/.-39,655.50
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-600000 -600000
-300000 -300000
-60000 -60000
-14000 -14000
26000 26000
AÑO 6 AÑO 7
26000 26000
60000 60000
86000 86000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 22
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -550000 -550000 -550000 -550000 -550000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -31500 -31500 -31500 -31500 -31500
NOPAT 58500 58500 58500 58500 58500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 58500 58500 58500 58500 58500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 118500 118500 118500 118500 118500
VPN S/.104,079.34
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-550000 -550000
-300000 -300000
-60000 -60000
-31500 -31500
58500 58500
AÑO 6 AÑO 7
58500 58500
60000 60000
118500 118500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 26
CTOS FIJOS 300000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -650000 -650000 -650000 -650000 -650000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA 3500 3500 3500 3500 3500
NOPAT -6500 -6500 -6500 -6500 -6500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT -6500 -6500 -6500 -6500 -6500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 53500 53500 53500 53500 53500
VPN S/.-183,390.34
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-650000 -650000
-300000 -300000
-60000 -60000
3500 3500
-6500 -6500
AÑO 6 AÑO 7
-6500 -6500
60000 60000
53500 53500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 270000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -270000 -270000 -270000 -270000 -270000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -59500 -59500 -59500 -59500 -59500
NOPAT 110500 110500 110500 110500 110500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 110500 110500 110500 110500 110500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 170500 170500 170500 170500 170500
VPN S/.334,055.08
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-270000 -270000
-60000 -60000
-59500 -59500
110500 110500
AÑO 6 AÑO 7
110500 110500
60000 60000
170500 170500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 240000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -240000 -240000 -240000 -240000 -240000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -70000 -70000 -70000 -70000 -70000
NOPAT 130000 130000 130000 130000 130000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 130000 130000 130000 130000 130000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 190000 190000 190000 190000 190000
VPN S/.420,295.98
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-240000 -240000
-60000 -60000
-70000 -70000
130000 130000
AÑO 6 AÑO 7
130000 130000
60000 60000
190000 190000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 210000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -210000 -210000 -210000 -210000 -210000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -80500 -80500 -80500 -80500 -80500
NOPAT 149500 149500 149500 149500 149500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 149500 149500 149500 149500 149500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 209500 209500 209500 209500 209500
VPN S/.506,536.89
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-210000 -210000
-60000 -60000
-80500 -80500
149500 149500
AÑO 6 AÑO 7
149500 149500
60000 60000
209500 209500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 330000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -330000 -330000 -330000 -330000 -330000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -38500 -38500 -38500 -38500 -38500
NOPAT 71500 71500 71500 71500 71500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 71500 71500 71500 71500 71500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 131500 131500 131500 131500 131500
VPN S/.161,573.27
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-330000 -330000
-60000 -60000
-38500 -38500
71500 71500
AÑO 6 AÑO 7
71500 71500
60000 60000
131500 131500
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 360000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -360000 -360000 -360000 -360000 -360000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -28000 -28000 -28000 -28000 -28000
NOPAT 52000 52000 52000 52000 52000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 52000 52000 52000 52000 52000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 112000 112000 112000 112000 112000
VPN S/.75,332.37
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-360000 -360000
-60000 -60000
-28000 -28000
52000 52000
AÑO 6 AÑO 7
52000 52000
60000 60000
112000 112000
Varables de entrada
VENTAS 25000
PRECIO 40
CTOS VARIABLES 20
CTOS FIJOS 390000
INVERSION 420000
IMP. RENTA 35% 65%
COK 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -390000 -390000 -390000 -390000 -390000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -17500 -17500 -17500 -17500 -17500
NOPAT 32500 32500 32500 32500 32500
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 32500 32500 32500 32500 32500
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 92500 92500 92500 92500 92500
VPN S/.-10,908.53
AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000
-500000 -500000
-390000 -390000
-60000 -60000
-17500 -17500
32500 32500
AÑO 6 AÑO 7
32500 32500
60000 60000
92500 92500
ESCENARIOS
Varables de entrada BASE OPTIMISTA PESIMISTA
VENTAS 25000 27000 23000
PRECIO 40 42 38
CTOS VARIABLES 20 19 21
CTOS FIJOS 300000 280000 320000
INVERSION 420000 420000 420000
IMP. RENTA 35% 35% 35%
COK 13% 13% 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
INGRESOS 1000000 1000000 1000000 1000000
CTOS VARIABLES -500000 -500000 -500000 -500000
CTOS FIJOS -300000 -300000 -300000 -300000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -49000 -49000 -49000 -49000
NOPAT 91000 91000 91000 91000
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
NOPAT 91000 91000 91000 91000
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 151000 151000 151000 151000
VPN S/.247,814.18
AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7
1000000 1000000 1000000
-500000 -500000 -500000
-300000 -300000 -300000
-60000 -60000 -60000
-49000 -49000 -49000
91000 91000 91000
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 1134000 1134000 1134000 1134000 1134000
CTOS VARIABLES -513000 -513000 -513000 -513000 -513000
CTOS FIJOS -280000 -280000 -280000 -280000 -280000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -98350 -98350 -98350 -98350 -98350
NOPAT 182650 182650 182650 182650 182650
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 182650 182650 182650 182650 182650
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 242650 242650 242650 242650 242650
VPN S/.653,146.42
AÑO 6 AÑO 7
1134000 1134000
-513000 -513000
-280000 -280000
-60000 -60000
-98350 -98350
182650 182650
AÑO 6 AÑO 7
182650 182650
60000 60000
242650 242650
ESCENARIOS
Varables de entrada PESIMISTA OPTIMISTA BASE
VENTAS 23000 27000 25000
PRECIO 38 42 40
CTOS VARIABLES 21 19 20
CTOS FIJOS 320000 280000 300000
INVERSION 420000 420000 420000
IMP. RENTA 35% 35% 35%
COK 13% 13% 13%
ESTADO DE RSULTADOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS 874000 874000 874000 874000 874000
CTOS VARIABLES -483000 -483000 -483000 -483000 -483000
CTOS FIJOS -320000 -320000 -320000 -320000 -320000
DEPRECIACION -60000 -60000 -60000 -60000 -60000
IMP. RENTA -3850 -3850 -3850 -3850 -3850
NOPAT 7150 7150 7150 7150 7150
FLUJO DE CAJA
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
NOPAT 7150 7150 7150 7150 7150
DEPRECIACION 60000 60000 60000 60000 60000
INVERSION -420000
FCL -420000 67150 67150 67150 67150 67150
VPN S/.-123,021.71
AÑO 6 AÑO 7
874000 874000
-483000 -483000
-320000 -320000
-60000 -60000
-3850 -3850
7150 7150
AÑO 6 AÑO 7
7150 7150
60000 60000
67150 67150
ESCENARIO VAN ÍNDICE
OPTIMISTA 653146 264%
BASE 247814 100%
PESIMISTA -123022 -50%
MEDIA 259313
ESCENARIOS
Varables de entrada BASE OPTIMISTA PESIMISTA
VENTAS 25000 27000 23000
PRECIO 40 42 38
CTOS VARIABLES 20 19 21
CTOS FIJOS 300000 280000 320000
INVERSION 420000 420000 420000
IMP. RENTA 35% 35% 35%
COK 13% 13% 13%
ESCENARIOS
BASE OPTIMISTA PESIMISTA VAN Distrib. Normal
Prob. de ocurrencia 50% 25% 25% 653146 5.19360E-07
VPN por escenario 247814 653146 -123022 247814 1.45179E-06
VPN * probabilidad 123907 163287 -30755 -123022 5.51035E-07
VPNE (∑VPN*Prob.) 256438
Chart Title
Varianza(Ơ2 ) = ∑(VPN i - VPNE)2 * Prob. i
1.60000E-06
1.00000E-06
2.00000E-07
0.00000E+00
-200000 -100000 0 100000 200000 300000 40000
Chart Title