1) El día 8 de junio la empresa paga 1’250.

000 en honorarios por asesoría jurídica, con

cheque.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

5110 HONORARIOS 1’250.000
236510 R.F. HONORARIOS 137.500
1110 BANCOS 1’112.500

2) La empresa recibe el 10 de junio por valor de arriendo de un local recibiendo

mensualmente 1’750.000 en efectivo a partir del mes de febrero.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA 6’755.000
135515 R.F. (ANTICIPO) 245.000
4220 ARRENDAMIENTOS 7’000.000

3) La empresa SILVER S.A.S. compra muebles de oficina el día 11 de junio, para uso de la
empresa por 3’000.000 a MUEBLES ANDINO LTDA a crédito.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

152405 MUEBELES Y ENSERES 3`000.000
236540 R.F. (COMPRA) 75.000
2205 NACIONALES 2’925.000

4) La empresa SILVER S.A.S. compra el día 12 de junio 70 impresoras a TECNOLOGIAS

LTDA 750.000 C/U paga 50% con cheque y el resto a 30 días.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

6205 DE MERCANCIAS 52’500.000
240810 DESCONTABLE 9’975.000
236540 R.F. (COMPRA) 1’312.500
1110 BANCOS 30’581.250
2205 NACIONALES 30’581.250

5) La empresa SILVER S.A.S. paga la deuda efectuada en la compra de MUEBLES ANDINO

LTDA.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 2’925.000
2205 NACIONALES 2’925.000
6) El día 28 de junio la empresa SILVER S.A.S. vende 35 impresoras por valor de 930.000
V/U y paga con cheque, a la empresa TECNOCREDI LTDA otorgándoles el 10% de
descuento con factura de venta Nº

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 37’920.750
135515 R.F. (ANTICIPO) 813.750
240805 GENERADO 6’184.500
4135 COMERCIO >< 32’550.000

7) El día 2 de julio se realiza la compra de 16 portátiles ASUS a MARGARET LTDA por

1’250.000 V/U paga con cheque, factura de compra Nº y se le asigna un descuento del
5%.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

6205 DE MERCANCIAS 20’000.000
240810 DESCONTABLE 3’800.000
236540 R.F. 500.000
1110 BANCOS 23’300.000

8) El día 12 de julio e efectúa el pago de la deuda efectuada a TECNOLOGIAS LTDA.

CODIG0 CUENTA DEBE HABER

2205 NACIONALES 30’581.250
1110 BANCOS 30’581.250

9) S e devuelve 5 impresoras de la compra a TECNOLOGIAS LTDA.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 4’368.750
236540 R.F. 93.750
240812 IVA DEVOLUCIONES EN COMPRA 712.500
6225 DEVOLUCIONES EN COMPRA 3’750.000

10) El 14 de julio la empresa paga servicios de acueducto y alcantarillado por valor de

125.000 en el mes de julio al contado.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 125.000
236525 R.F. SERVICIOS 5.000
1105 CAJA 120.000

11) El día 16 de julio se devuelven 5 portátiles LEADER de la compra a TECNOLOGIAS LTDA

por mal estado.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

4175 DEVOLUCIONES EN VENTA 2’790.000
 240808 IVA DEVOLUCIONES EN VENTA 530.100
135515 R.F. (ANTICIPO) 69.750
1110 BANCOS 3’250.350
12) El 14 de julio se compran 83 scanner a la empresa VENTANITAS LTDA por el valor de
1’180.000 V/U pagando con cheque.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

6205 DE MERCANCIAS 97’940.000
240810 DESCONTABLE 18’608.600
236540 R.F. (COMPRA) 2’448.500
1110 BANCOS 114’100.100

13) Se devuelven 5 scanner a la empresa VENTANITAS LTDA por mal estado.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 6’873.500
236540 R.F. (COMPRA) 147.500
240812 IVA (DEVOLUCION EN COMPRA) 1’121.000
6225 DEV. EN COMPRA 5’900.000

14) El día 19 de julio se venden 23 scanner a la empresa TECNOLOGIAS LTDA por el valor
de 1’300.000 V/U a crédito.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1305 CLIENTES 34’833.500
135515 R.F. (ANTICIPO) 747.500
240805 GENERADO 5’681.000
4135 COMERCIO >< 29’900.000

15) La empresa TECNOLOGIAS LTDA paga la deuda efectuada el 19 de julio.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1110 BANCOS 34’833.500
1305 CLIENTES 34’833.500