Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
Agus Muchtar 1), Dony Waluya Firdaus, S.E. 2), Rio Yunanto, S.Kom. 3)
Program Studi Komputerisasi Akuntansi
Fakultas Teknik dan Ilmu Komputer
Universitas Komputer Indonesia
boardmaker@plasa.com 1), dony_waluya@yahoo.com 2), abighazy@gmail.com 3)
ABSTRACT
PT Samafitro branch Bandung at address Jl. RE. Martadinata No. 229. At the time of implementing the
activities of sales transaction records was done by making calculations on paper transactions that could result
in human error, so that the process of accounting in the accounting supervisor is less effective at generating
sales reports quickly and accurately. On the problems the writer took the title Final Project "Design of
Database Management System Sales at PT Samafitro branch Bandung With Software Using Microsoft Visual
Basic 6.0 and Microsoft SQL Server 2000 based Client-Server".
Research design that writer is use research design with primary data/secondary, type of research that
writer is use academic research, type of data the authors use the qualitative data and quantitative data, research
methods that writer is use are eksploratoris research and descriptive research, data collection techniques that
writer is use a field study consisting of interviews and observations and literature studies, system development
method that writer use is the methodology oriented process, and output data. Structure development system that
writer use is the Waterfall.
The writer makes the design Sales Database Management System in accordance with financial accounting
standards. In the computerized data processing is well, there by reducing the occurrence of human error and
produce sales reports in the Supevisor Sales and supporters report on the accounts receivable in Supervisor
Accounting.
Keyword: Design of Sales Database Management System, Microsoft Visual Basic 6.0 and SQL Server 2000,
Client Server.
1
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
2
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
3
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
Menganalisis
Survei Sistem Transaksi
Pen-
catatan
Peng-
golongan
Pengikh-
tisaran
Laporan
Akuntansi
dan
Menginter-
Pemakai
Informasi
Akuntansi
prestasikan
Sekertaris
Implementasi Sistem
Pemeliharaan Sistem Supervisor Accounting Supervisor Customer Service Relation Supervisor Field Operation Supervisor In House Service Supervisor Sales
Produksi
Gambar 6 Struktur Organisasi Berjalan
Gambar 4 Waterfall B. Data FlowDiagram (Diagram Alur Data)
1. Diagram Konteks
2 Landasan Teori CUSTEMER
PB,FPT,FPK,Fotocopy
KTP&KK,FPN,Uang,SPB,KPP,FPNK FPN,Uang,KPP,FPNK SUPERVISOR
OP,FPK,FPT,FPN,SPB,Barang,KPP,SP,FPNK
Menurut AL-Bahra dalam bukunya yang L/R,Neraca,Arus kas
Keterangan
perusahaan yang diperoleh dari pemilihan alternatif OP : Order Penjualan
sistem yang terbaik.” (2005:39) JU
BB
: Jurnal Umum
: Buku Besar
L/R : Laba Rugi
2.2 Sistem SP
FPN
: Surat Penagihan
: Faktur Penjualan Tunai
Menurut HM Jogiyanto dalam bukunya FPNK
PB
: Faktur Penjualan Kredit
: Pesan Barang
Arus Kas
FPNK, FPN,
uang
4.p Labarugi
SPB, KOK Neraca
FPN Menyerahkan
FPNK
La
FP
baru
N
Nerac
NK
3.0
K
O
B
Melakukan
K
SP
Keuangan
K
PM
OP PB
FPN, FPNK
K
PP
KOK
K
(2005:24) OP
PB
PB
KPP
KOK
KPMK
OP 1.0
OP PB OP
KPP, SP
FPN, FPNK
SPB, barang
SP
SP FPT, FPK PB FPNK FPN
2.0
Melakukan
PP
K
penagihan 6.0
bahwa:
K
FP
FP
LP
PB
Melakukan 8.0
T
KPP
pengiriman FPK Membuat LP
PB FPT
SP
Barang
B
KPP, Uang
SPB SPB
KPP, SP
B
SPB
SP
jumlah yang dibebankan kepada pembeli Gambar 8 Data Flow Diagram Level 0 Yang
untuk barang dagang yang diserahkan Berjalan
merupakan pendapatan perusahaan yang
bersangkutan.” (2004:97)
4
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
14 15 21
25
Bersama
Bersama
SUPERVISOR SALES 1
Dgn uang
Dgn uang
SPB 1
1
1
Mulai 6
SPB KPP
5 KPP
Melakukan
Digunakan untuk
Pengecekan
1 acuan penagihan
Buat FPK
Fotocopy 1 26
1 Menyerahkan
OP KTP & KK 2
FPT Melakukan ke Spv.
Cek Kosong Tunda pengiriman Accounting
KPP 1
Barang ? Pengiriman barang
Buat (tak tertagih)
1 Dok. SP
2 Ada
OP Buat & KPP 1
FPN 1
Buat SPB 1 KPP Bersama 27
FPNK Dgn uang
1 SPB Diserahkan ke
T 22 Warehouse
KPP 2
1
1
2 1 15 23
FPN 2 2 T 19
28 16
FPNK
PB Menginformasikan KPP 1
17 KPP 1
untuk Melakukan 1
T T penagihan atas
7 Retur
acuan dok. FPK 2
8 ke Delivery 1
COSTUMER
Mengembalikan
faktur Buku Besar 30
1 3 4 20 11
1
Sesuai 1 SPB
Tidak perjanjian tidak FPNK
Bayar ? Melakukan
bayar diambil
Pembayaran
kembali barang
Menyimpan
Ya
Melakukan barang dan
Pembayaran mengotorisasi
1 KPP 1 SPB
1
KPP
FPN
1 1
Bersama
Bersama FPNK SPB
Dgn uang
Dgn uang
Bersama
25 26 Dgn uang
9 17
10
5
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
Jurn um
ar
Um
A. Struktur Organisasi Perusahaan yang
bes
al
FPK 1, FPT,
FPK 1, FPT,
KPP, Uang
KPP, Uang
(otorisasi)
ku
Bu
8.0 Jurnal umum, buku
Membuat besar , LPP
File BPK
Diusulkan File BP
K Laporan
La du ng
FP Keuangan
Pe Piu
po kun
FP
T1
n ta
ra g
n
2.0
1
Penulis mengusulkan bagian Supervisor
K
FPT Menerima
FP
1
K
Brance Manager
PP
Pembayaran FSPK File Laporan
P pendukung piutang
KP
FSPK
FPT 1 LPT
T1
eL
1
PT
Fil LPK
FPK 1, FPT,
FP LP
FP
LP
KPP, Uang
(otorisasi)
eF
T1 T K
FPK 1, FPT,
K
KPP, Uang
LP
Fil
Fotocopy K
LP
T
LP
KTP, KK & LPT
K1
9.0
Membuat LPT
dan LPK
1
KPP (otorisasi), Uang
K
Supervisor Sales
FP
Customer
File FPK FPK 1
SOP 2 otorisasi
File FPK
KPP
P
KP File FPK
SOP, barang
STRUKTUR ORGANISASI USULAN
FPT 2,
FPK 2
PP
i
as
SOP File FPT
ris
T2 File FPT
oto
SOP FP
SO
KP 2
PP
FP
Po
P
K
tori
T
P2
6.0
2
sasi
SO
Melakukan SOP dan
4.p barang SOP
penagihan 7.0 3.0
Melakukan
Menyerahkan Warehouse Membuat SOP
pengiriman S SOP dan Barang K2
oto OP 2 FP FP
Barang risa K2
P
si
SO
as
ris
SO
File KPP
oto
P
SOP dan
File SOP
barang
SOP 2 otorisasi
2
P
KPP SOP
K
KPP
SO
PP
K
PP
SOP,
Branch Manager barang
Delivery KPP 5.0 FPK
Membuat KPP
K
FP
Sekertaris FPK
KPP (otorisasi), Uang
3
Tabel 4.1 Tabel Account dan Code Account Mulai Digunakan untuk
acuan penagihan
1
1.1.4 Piutang Tak tertagih Input Data
FSPK
2
Customer 5
15
2 Input LPK
Simpan Data
Data
B. Data Flow Diagram (Diagram Alur Data) Customer
Customer
Simpan LPK
Input LPT
Usulan Input FPT
LPK
Simpan LPT Cetak LPK
1. Diagram Konteks Simpan FPT FPT
Cetak LPT 1 25
Cetak FPT LPT LPK 2
Fotocopy KTP & KK,Uang, FSPK File FPT, File FPK, KPP SUPERVISOR
CUSTEMER 1
ACCOUNTING 1 LPT
FPT 2 24 2 T
FPT, FPK, KPP, SOP, Barang Jurnal umum, buku besar, 7
laporan pendukung piutang T
Database 27
KPP, SOP , Barang
SOP, Barang Management 1
WAREHOUSE DELIVERY
System SOP, KPP, Uang
SOP, Barang Penjualan
Keterangan :
JU : Jurnal Umum
BB : Buku Besar
FPT : Faktur Penjualan Tunai
FPK : Faktur Penjualan Kredit
SOP : Surat Order Pengiriman
KPP : Kwitansi Penagihan Piutang
LPT : Laporan Penjualan Tunai
LPK : Laporan Penjualan Kredir
FSPK : Formulir Syarat Penjualan Kreditt
6
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
1 1 1 (Taktertagih)
1 SOP 2 2 Input BPK Input BPK Input BPK T
FPT 2 SOP 3
FSPK 3 Buat Buat Laporan Selesai
1 Jurnal Umum pendukung piutang
Simpan BPK Simpan BPK Simpan BPK
FPK Simpan Simpan Laporan 27
Juranl Umum pendukung piutang
Cetak BPK Cetak BPK Cetak BPK
Posting ke LPT 1
Melakukan Jurnal
Umum Buku Besar Umum Cetak Laporan
Pembayaran Mengisi pendukung piutang
Melakukan FSPK BPK BPK BPK Simpan
Tidak sesuai LPK 1
Pembayaran Buku Besar Umum
& menyerahkan Memeriksa 1
Laporan pendukung 2
fotocopy KTP & barang Mengotorisasi FPT dan
T Buku
Besar
Cetak Jurnal umum, piutang T
Mengotorisasi FPK dan buku besar umum
1 KK Menyerahkan mengembalikannya ke mengembalikannya ke
Sesuai Customer Customer
FPT 1 kembali T
Jurnal Umum 1 29 Keterangan:
FPK Menyimpan untuk FPT Otorisasi
FPK Otorisasi
BPK
Jurnal Umum 2 FPT = Faktur Penjualan Tunai
Bersama barang dan dilengkapi FPK = Faktur Penjualan Kredit
FSPK = Formulir Syarat Penjualan Kredit
Dgn uang Bersama mengotorisasi LPT = Laporan Penjualan Tunai
Buku
Buku Besar
Besar umum1
umum 2 LPK = Laporan Penjualan Kredit
Dgn uang Fotocopy SOP Ke Customer
Ke Customer
28
KPP = Kwitansi Penagihan Piutang
4 FSPK 1 1 SOP = Surat Order Pengiriman
6 KTP & KK DB = Data barang
2 SOP 2 BPK = Bukti Penerimaan Kas
3 30 T
BKB = Bukti Kurang Barang
SOP 1
(otorisasi) 2
3
19
Gambar 19 Bagan Alir Sistem Usulan (4)
11
1 3
2
KPP 3 T 10
4
16 D. Diagram Relasi Entitas (Entity Relationship
1
Diagram) Yang Diusulkan
2
KPP 3
4
Tidak
Bayar ? Tanggal_Jatuh
Tempo Tanggal_Jatuh
Sisa_Pembayaran Diskon
Uang_muka Tempo
mu ka Diskon
Uang_
Sesuai
Ya Sisa_Pembayaran
perjanjian tidak No._Faktur
2 Ya Keterangan
kredit (tak tertagih) perjanjian
Kode_Cust
3
4 Mengotorisasi dan
menyerahkan KPP 1
Jenis_Transaksi
dan membayar Keterangan
Jumlah_Uang
No._Faktur
Sisa_Pembayaran
KPP 1 pelunasan penjualan 1 No._Faktur No_KPP No_KPP
2 2 No._Faktur Nama_Cust
4 4 Terbilang
Sisa_Pembayaran
Tanggal
Keterangan
Nama_Cust N
No. Bukti
Bersama BPK N
Proses
N
KPP Sisa_bayar
21 2 N Sisa_bayar
Tanggal
Harga_muka
(otorisasi) 3 Uang_kembalian Diskon
Total_penjualan
4 Uang_pembayaran
Harga_muka Total_penjualan
20 18 Kode_Cust
Alamat
Kode_Cust
Alamat
T Bersama
Dgn uang Kredit
No.Bukti
Ref.
17 Keterangan
T Debit
Tanggal
Catat
7 8 Debit Debit
10 Tanggal
Tanggal
Keterangan Keterangan Keterangan
Tanggal Debit
FPT 2
1
SOP 2 SOP 2
3
otorisasi) 3
FPK 2 18 Keterangan:
SOP
Status
Menyerahkan
Otorisasi SOP
Gambar 20 Entity Relationship Diagram usulan
Cetak SOP barang ke Warehouse
Melakukan
penagihan
17 Ke Warehouse setelah habis
SOP
1
2
3
4
Bersama
Dgn uang
20
Bersama
masa tenggang
4.2 Perancangan Menu Program
KPP
(otorisasi)
2
3
4
KPP 2
Dgn uang
KPP
1
2
3
A. Struktur Menu Program
T (otorisasi) 3 4
4
8
Data Harga Jual
Mensortir
Data Data Customer
banyak
barang Menyerahkan ke 21 Masukan
Formulir Syarat Penjualan Kredit
Spv. Accounting, 19
Faktur Jual Tunai
Transaksi
Spv sales dan Faktur Jual Kredit
Spv Finance KPP 1 15
Input Data
(tak tertagih) 2 3 Kwitansi Penagihan Piutang
Barang 4
KPP 2 Supervisor Sales Proses Dokumen Penagihan Piutang Habis Tempo
3 1
12 (otorisasi) 4 2
Penarikan Barang
Simpan Data KPP
T 3
Barang 4 Laporan Penjualan Tunai
Diserahkan ke
Keluaran Laporan Penjualan Laporan Penjualan Kredit
Bersama T Spv. sales
1
3 Dgn uang Laporan Transaksi Penjualan
SOP Data Diserahkan ke
2 Bantuan
Melengkapi 11
26 Kalender
Warehouse Proses Dokumen Surat Order Pengiriman
kekurangan
barang 1 Tentang
1 KPP 2 Bantuan
3 1 3
SOP 4 Masuk Menu Utama
2 SOP 3
2 Login Perusahaan
1 Profil
Surat Tugas Pengiriman
Bantuan
Ganti Password
14 16
Ganti Skin
12 Logout
13 Proses Transaksi Bukti Penerimaan Kas
Bantuan
Piutang Dagang
Franco Gudang
7
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
B. Menu Program
8
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
9
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
Gambar 34 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Gambar 40 Tampilan Cetak Buku Besar Umum
Kas Harga Pokok Penjualan
Gambar 38 Tampilan Cetak Buku Besar Umum Gambar 44 Tampilan Cetak Laporan
Potongan Tunai Pendukung Piutang
10
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
11
Jurnal Komputerisasi Akuntansi 2010
12