MANUAL DE DESCRIPCIÓN DE CARGOS

Versión 01
SINCITY

AUDITOR INTERNO

Descripción General del Cargo:

Supervisar y mejorar el cumplimiento de los controles internos diseñados por la gerencia,
y agrega valor a la organización dando recomendaciones para corregir las debilidades de
control interno y para mejorar la eficacia de los procesos.

Funciones Específicas:
1. Supervisar el cumplimiento de los controles internos diseñados por la gerencia, y
agrega valor a la organización dando recomendaciones para corregir las debilidades de
control interno y para mejorar la eficacia de los procesos.
2. El alcance del trabajo del departamento de la función de auditoría interna está
determinado por su misión de asegurar, principalmente, que:
3. Asegura que los riesgos están identificados y gerenciados de manera apropiada
4. Que la información significativa sobre aspectos financieros, administrativos y
operativos es exacta, confiable y oportuna.
5. Los empleados actúan conforme a las políticas, procedimientos y regulaciones.
6. Verifique que los recursos adquiridos son utilizados y protegidos eficientemente
7. Revise que los programas, planes y objetivos son alcanzados
8. Mejores la calidad y haga mejoras continuas de los controles internos.
9. Los asuntos significativos en materia legal o regulatoria que impactan a la organización
son reconocidos y direccionados apropiadamente.

Conocimientos Generales requeridos:

1. Conocimiento en gestión de mejora continua

2. Conocimiento solido en Auditoria y Finanzas.
3. Conocimientos en técnicas de liderazgo y responsabilidad.
4. Conocimientos de formulación, evaluación técnico-económica y administración de
proyectos.
5. Conocimientos básicos de manejo de sistemas gerenciales.

Conocimientos Técnicos requeridos:

1. Conocimientos de flujo de caja y otros documentos contables

2. Conocimientos en la elaboración de informes financieros
3. Conocimientos en manejo y control de inventarios
4. Conocimientos en implementación y control de políticas financieras
5. Conocimientos analíticos para establecer prioridades
6. Conocimientos de herramientas estadística básicas.
 MANUAL DE DESCRIPCIÓN DE CARGOS
Versión 01
SINCITY

Requisitos indispensables:
Formación Académica:
Licenciado en Contaduría Pública, Economía, Finanzas, Auditoria o ramas afines al
cargo, Maestría en áreas administrativas y/o financieras, Dominio entorno office,
Sólidos conocimientos en NIAs., NICs., y NIFS.

Experiencia laboral: 5 años en cargos de jefatura administrativa o ramas similares.

Experiencia Específica: 3 años en cargos gerenciales del área administrativa.

Cadena de mando.

Reporta a: Gerente general

Supervisa a: Todas las unidades a su dependencia

Indicadores:

Formula de Pes Valor Valor Valor Responsab

Indicador Calculo o Peligro Regular Optimo le Dato
Utilidad
Margen de Auditor
Neta/Ventas 20 < 0.03 0.03 - 0.39 > = 0.040
Utilidad Neta Interno
Netas
Rendimiento
(Utilidad Neta /
del Auditor
Patrimonio) * 20 <=6% 7 -13 % > = 14 %
Patrimonio Interno
100
(ROE)
Activo
Liquidez Corriente / Auditor
10 <1 1 - 1,68 > 1,68
general Pasivo Interno
Corriente
Utilidad Antes
Rendimiento
de Intereses e Auditor
sobre la 10 <=6% 7 -13 % > = 14 %
Impuestos/Tot Interno
Inversión
al de Activos
(Cantidad de
% de
insumos con
compras de Auditor
factura/Cantida 10 < 70 % 70 - 84 % > = 85 %
insumos con Interno
d de insumos
factura
totales) * 100
Gastos
Costo de
Administrativos 128500 a Auditor
Administraci 10 > 130000 < 128500
incurridos en el 130000 Interno
on (Bs)
mes
 MANUAL DE DESCRIPCIÓN DE CARGOS
Versión 01
SINCITY

Presentacion
Cant. Errores
de estados Auditor
Encontrados en 10 >=2 1 0,00
financieros Interno
EEFF
sin errores
(Nº de gastos
Gastos del omitidos al
Director
mes mes/ Nº de 10 < 90 % 90 - 94 % > = 95 %
FInanciero
omitidos gastos totales
al mes) * 100
TOTAL 100

Competencias:

COMPETENCIAS NIVEL
Liderazgo NIVEL 3
Mejora continua NIVEL 5
CONOCIMI
ENTOS
Responsabilidad NIVEL 5
Trabajo bajo presión NIVEL 5
INSTITUCIO
NALES
Trabajo en equipo NIVEL 5
DESTREZAS
Integridad NIVEL 5
/ Solidaridad NIVEL 5
HABILIDAD Horario y Puntualidad NIVEL 5
ES
Colaboración NIVEL 4
Relaciones Publicas NIVEL 5
CONOCIMI Relaciones Interpersonales NIVEL 4
ENTOS Toma de decisiones NIVEL 5
Facilidad de palabra, paciencia y buen trato NIVEL 4
DEL ÁREA
DESTREZAS
Temple NIVEL 4
/ Negociación NIVEL 4
HABILIDAD Capacidad de Ejecución NIVEL 5
ES
Iniciativa NIVEL 4
Aprendizaje Continuo NIVEL 5
Capacidad de Ejecución y Calidad en el
CONOCIMI NIVEL 4
Trabajo
ENTOS
DEL Orientación al Logro NIVEL 4
CARGO Capacidad Para Resolver Problemas NIVEL 5
DESTREZAS Pro Actividad NIVEL 5
/
Manejo de Documentación NIVEL 5
HABILIDAD
ES Sensatez NIVEL 4
 MANUAL DE DESCRIPCIÓN DE CARGOS
Versión 01
SINCITY

Acuse de Recibido:

Por medio de la presente declaro haber leído y comprendido el presente Manual de

Descripción de cargos, y los Indicadores de Rendimiento Asignados al cargo como así
también haber tenido oportunidad de realizar preguntas respecto a su contenido. Por lo
tanto, me comprometo a cumplir las disposiciones y manifiesto conocer que cualquier
actitud que esté en contra de lo establecido en el Manual de Funciones será pasible de
aplicación de medidas disciplinarias previstas en las normas de la Empresa.

Firma y Fecha:

Nombre y apellido: