Auditoria - Empresa de Tecnologia

PROYECTO DE AULA
Paola Andrea Valencia
Presentado a: Helmer Campaz Ordoñez
UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

Santiago de Cali
2015
SOLUCIONES INTEGRALES DE
OFICINA S.A. “SIO S.A.”
¿Quiénes somos?
Soluciones Integrales de Oficina S.A. “SIO S.A.” es una firma creada desde al año
1992. Es una Organización que brinda soluciones de valor agregado soportadas
en tecnología de la información y de las comunicaciones (TICs).
Cubrimos procesos de diseño, desarrollo, implementación, soporte, mantenimiento
y operación de soluciones informáticas. También ofrecemos servicios de
outsourcing en captura, procesamiento y administración de la información.
Nos fundamentamos en el conocimiento del negocio y en la manera cómo
funcionan nuestros clientes, lo que nos permite manejar altos niveles de eficiencia
en el Gerenciamiento y Ejecución de Proyectos, brindamos soluciones basados en
las mejores prácticas y en una estructura empresarial de clase mundial.
MISION
Gestionar o apoyar la información estratégica o procesos de nuestros clientes,

generando valor y contribuyendo al cumplimiento de sus objetivos misionales,
mediante talento humano, innovación, conocimiento, desarrollo, integración y la
aplicación efectiva de tecnologías informáticas.
VISION
En el 2020 ser reconocidos en Colombia como la mejor alternativa en la

integración, implementación y operación de soluciones tecnológicas, optimizando
los procesos misionales de nuestros clientes; por el alto nivel de conocimiento y
compromiso en nuestras unidades de negocios, innovando, adaptando,
flexibilizando y modernizando permanentemente los servicios, distinguiéndonos
por contar con la mejor tecnología, equipo humano de alto desempeño y
productividad.
OBJETIVOS CORPORATIVOS
• Brindar a los clientes soluciones informáticas y servicios de valor agregado

que mejoren su competitividad.
• Generar un clima organizacional que satisfaga las necesidades de nuestros

colaboradores.
• Mantener una organización actualizada a través de procesos permanentes

de formación.
• Lograr la viabilidad financiera de la compañía.
• Mantener una rentabilidad mínima del 15% sobre la inversión de los

accionistas.
POLITICA DE CALIDAD
Brindar a nuestros clientes servicios y soluciones de calidad, basadas en el

mejoramiento continuo, flexibilidad y confiabilidad, contribuyendo con el bienestar
y el desarrollo específico de nuestros colaboradores en el conocimiento de su área
y/o unidades estratégicas de negocios, generando rentabilidad a la organización.
ORGANIGRAMA DE SIO S.A.S
La parte correspondiente a la cual se va a trabajar está relacionada con las

funciones desempeñadas por el auxiliar contable.
La parte correspondiente a la cual se va a trabajar está relacionada con las

funciones desempeñadas por el auxiliar contable y que en vista de que no existe
un manual de funciones y procedimientos de la correspondiente empresa; se
procede a diseñarlo partiendo de la información obtenida a través de preguntas
puntuales realizadas a los empleados de SIO S.
MANUAL DE FUNCIONES POR AREA
IDENTIFICACION DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO GERENTE GENERAL
DEPENDENCIA ADMINISTRATIVA
REPORTA A :
N/A
REQUISITOS MINIMOS
PROFESIONAL EN INGENIERIA DE SISTEMAS y FINANZAS, PROACTIVO,
DESARROLLADOR DE PROGRAMAS INFORMATICOS, CONOCIMIENTOS DE
FINANZAS Y MERCADEO,BUENAS RELACIONES INTERPERSONALES,
REQUISITOS DE FORMACION Y
ORGANIZADO, LIDERAZGO, CONTROL BAJO SITUACIONES DE PRESION.
HABILIDADES
REQUISITOS DE EXPERIENCIA EXPERIENCIA DE 2 AÑOS EN LA PARTE ADMINISTRATIVA.
OBJETIVO PRINCIPAL
GENERAR MAYOR VALOR A LA EMPRESA, POR MEDIO DE UNA ADECUADA Y EFICIENTE ADMINISTRACION
DE LOS RECURSOS EN CADA UNA DE LAS AREAS DE LA COMPAÑÍA.
FUNCIONES ESENCIALES
Gestionar las actividades propias en relacion a las negociaciones comerciales con grandes clientes.
Responsable del diseño y difusion de los planes de desrrollo de la empresa.
Comunicar las actividades Planeadas al grupos de trabajo, ofreciendo apoyo en pro del buen
desempeño de sus colaboradores.
Encargado de conocer conocer el mercado y de potencializar sus actividades comerciales con el fin
de alcanzar una solida permancia en el tiempo.
Supervisa las actividades desarrolladas por los diferentes jefes de area.
Sensibilizar a los empleados sobre la importancia del trabajo, de los clientes y los servicios prestados
por la empresa.
ELABORO REVISO APROBO
NOMBRE NOMBRE NOMBRE

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO ASISTENTE DE GERENCIA
REPORTA A :
GERENTE GENERAL
REQUISITOS MINIMOS
Estudiante de ultimos semestres en Contabilidad o
REQUISITOS DE FORMACION y Administracion, con conocimientos en servicio al Cliente,
HABILIDADES persona ordenada, buenas relaciones interpersonales, trabajo
en equipo, manejo de paquete de office, compromiso.
Minimo 1 año de experiencia en cargos administrativos.
REQUISITOS DE EXPERIENCIA
OBJETIVO PRINCIPAL
Mantener en order equipo y sitio de trabajo, reportar cualquier anomalia.
Mantener actualizado los archivos del personal
Organización y ejecucion de programas o actividades de pausas activas dirigido a los empleados.
Responder por el archivo, registro y custodia de los documentos oficiales de la compañía, expedir los
Certificados y copias que le soliciten.
Planear actividades de induccion para el nuevo personal.
Coordinar procesos relacionados con el reclutamiento y selección de personal de acuerdo a los perfiles
requeridos por el cargo.
Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.
Presentar informes requeridos por la generencia relacionado con las actividades del negocio.
Mantener al tanto al gerente general sobre el cronograma de citas y agendas empresariales.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO GERENTE FINANCIERO
REPORTA A : NOMBRE
DEL CARGO GERENTE GENERAL
REQUISITOS MINIMOS
Profesional en contabilidad, analista financiero, organizado con
liderazgo, buenas relaciones personales, planificador y
REQUISITOS DE FORMACION y dirigente en las decisiones financieras.
HABILIDADES
Experiencia como ananlista financiero por mas de 2 años.

OBJETIVO PRINCIPAL
Alcanzar un control financiero mediante la planeacion y la utilizacion de diferentes tecnicas de analisis
permitiendo dar mayor claridad acerca del comportamiento financiero; facilitando de esta manera la
toma de decisiones en cuanto a la obtencion y utilizacion de los recursos para rentabilizar la empresa y
obtenere ganancias.
Elaboracion de flujos de caja, estado de cambio en la situacion financiera y demas tecnicas financieras
partiendo de los Estados Financieros presentados por el contador.
Presentar la informacion Financiera al gerente general.
Autoriza los recursos destinados al desarrollo de proyectos que va a realizar los ingenieros.
Realizar la Evaluacion de fuentes de financiamiento.
Buscar las diferente fuentes de financiamiento que requiera la empresa.
Planificacion y Autorizacion de los pagos a los empleados por conceptos de nomina
Realizar analisis de informacion suminstrada por el ingeniero de desarrollo.
Revisar informes presentados por el contador.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO CONTADOR
REPORTA A :
GERENTE FINANCIERO
REQUISITOS MINIMOS
Profesional Universitario en Contabilidad Publica, conocimiento
del trabajo, manejo de CGUNO 8.5, efectividad, liderazgo,
REQUISITOS DE FORMACION y organizado, responsabilidad de cumplimiento, buenas
HABILIDADES relaciones interpersonales, capacidad de aprendizaje y
enseñanza.
Experiencia de 2 años.
OBJETIVO PRINCIPAL
Dirigir el proceso contable de la empresa y de las operaciones de OUTSOURCING relacionadas con la
captura y procesamiento de informacion contable de otras empresas de tal forma que se cuente con
informacion veras y confiable. Elaboracion de Estados financieros y supervision de las operaciones
contables realizadas por parte de sus auxiliares.
Presentar los informes que requiera el gerente financiero y los asociados en temas de su competencia.
Supervisar las actividades contables realizadas por los Auxiliares Contables.
Preparar y certificar lo diferentes Estados Financieros con sus correspondientes notas.
Llevar el archivo de su dependencia en forma organizada y oportuna con el fin de atender los
requerimientos o solicitudes de informacion tanto internas como externas.
Preparar y presentar las declaraciones tributarias del orden municipal y nacional.
Colaboracion con la gerencia para la presentacion de informes financieros.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO AUXILIAR CONTABLE DE SIO S.A.
REPORTA A :
CONTADOR PUBLICO
REQUISITOS MINIMOS
Estudiante universitario a partir de sexto semestre o recien
graduado, con conocimiento en manejo de CGUNO 8.5, causacion,
REQUISITOS DE FORMACION y conciliacion de bancos, generacion de facturas, persona proactiva
HABILIDADES con compromiso e interes por aprender,responsable y cumplido
con las actividades que se le asignen.
Experiencia maximo de 1 año en cargos similares.

OBJETIVO PRINCIPAL
Debe llevar completamente y actualizar de manera precisa los registros de las cuentas y disposiciones
financieras que le sean delegadas por el Contador Publico, en donde la informacion Financiera que
maneja sea oportuna y fidedigna para la toma de decisiones de la empresa.
Elaboracion de ingresos por cocepto de prestacion de servicios de Operación de Soluciones informaticas.
Elaboracion de las conciliaciones bancarias de la empresa.
Realizacion de notas de Contabilidad, comprbantes de egresos y demas soportes de las operaciones.
Recopilacion de documentos para la solicitud de creditos ante los bancos.
Elaboracion de certificados de las retenciones.
Conciliacion de Cuentas.
Realizacion de retencion por Concepto de Salarios.
Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO INGENIERO DE DESARROLLO
REPORTA A :
GERENTE FINANCIERO
REQUISITOS MINIMOS
Profesional Universitario en Ingenieria de sistemas
computacionales, desarrollador de programas de procesos,
REQUISITOS DE FORMACION y gran creatividad, analisis, liderazgo, buenas relaciones
HABILIDADES interpersonales, comprension y programacion de lenguajes y
tecnicas computacionales, gran orden y cumplimiento de
funciones y desarrollo de proyectos.
Experiencia de 2 años en desarrollo de aplicativos y software de
REQUISITOS DE EXPERIENCIA tecnologia computacional.
OBJETIVO PRINCIPAL
Desarrollo, integracion y aplicación efectiva de tecnologias informaticas ofrecidas en tres Unidades
Estrategicas de negocio con el proposito de brindar a las empresas del sector SALUD, SERVICIOS
PUBLICOS Y BPO una gestion de la informacion estrategica o de procesos generando valor y
contribuyendo al cumplimiento de sus objetivos misionales mediante la aplicacion efectiva de estas
tecnologias, innovacion y talento humano.
Coordinar las actividades del area de programacion y desarrollo de las operaciones de sistemas.
Desarrollo de aplicativos, interfases computacionales y software que se inplementaran en las tres

unidades estrategias.
Actualizacion o modernizacion permanente de los aplicativos desarrollados.
Realizar asesorias y capacitaciones e cuanto al manejo de los sistemas desarrollados.
Generar informacion relacionada con los proyectos tecnologicos y entregarla al gerente finaciero para
su respectivo analisis.
Planeacion y ejecucion de estudio de las empresas; fundamentada en el conociemiento

del negocio de los clientes.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO INGENIERO DE SOPORTE
REPORTA A :
N/A
REQUISITOS MINIMOS
Profesional Universitario en Ingenieria de Sistemas, capacidad
de integrarse y relacionarse en el trabajo, conocimiento en
REQUISITOS DE FORMACION y software, lenguaje computacional, organizado, proactivo,
HABILIDADES sentido de pertenencia, responsabilidad y cumplimientos con
las funciones encomendadas.
Experiencia de 2 años en cargos similares.

OBJETIVO PRINCIPAL
Asesoramiento y Capacitaciones al personal de trabajo en cuanto al manejo de aplicativos y software
asi como a las empresas que brindan los respectivos servicios.
Brindar apoyo en el desarrollo y aplicación de los proyectos de tecnologia informatica.
Programar horarios de capacitaciones y asesoramiento sobre los proyectos tecnologicos.
Preparar y ejecutar estudios sobre el conocimiento del negocio de los clientes.
presentar resultados de estudios al ingeniero de desarrollo.

CARGO CARGO CARGO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS POR AREA

NOMBRE DEL CARGO GERENTE GENERAL
REPORTA A :
N/A
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE PLANEACION ESTRATEGICA
1 Realiza analisis de marco legal, demandas globales, nacionales y sociales.

2 Realiza analisis DOFA de la empresa.
3 Identifica vacios o brechas.
4 Define el horizonte estrategico
5 Propone estrategias.
6 Socializa y valida estrategias.
7 Somete a aprobacion de Junta Directiva.
8 Una vez aprobada por Junta Directiva se implementa.
9 Elabora el plan operativo con presupuesto anual para aprobacion de Junta Directiva.
10 fin del procedimiento.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO ASISTENTE DE GERENCIA
REPORTA A:
GERENTE GENERAL
NUMERO PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS DEL CARGO
1 Revisar el correo electronico corporativo.

2 atender y cordinar las comunicacione telefonicas de la gerencia durante el dia.
3 Redactar e imprimir corespondencia o documentos de acuerdo a las instrucciones del Gerente
General durante el dia
4 Mirar en la agenda de contactos comerciales algunos pendientes existentes como reuniones,
5 acuerdos comerciales,etc.
6 organizar los diferentes documentos que se generen y archivarlos.
7 revisar que la cartelera de comunicación contenga los temas informativos de la empresa.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO GERENTE FINANCIERO
DEPENDENCIA
REPORTA A :
GERENTE GENERAL
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE REVISION Y ANALISIS DE LOS ESTADOS FINACIEROS
1 Recibe del contador el reporte de movimientos contables de las diferentes cuentas de los
Estados Financieros.
2 Verifica los Estados Financieros.
3 Analiza y aplica las diferentes tecnicas y herramientas para la interpretacion de los
4 Estados Financieros.
5 Describe la situacion Financiera y propone medidas, opciones y alternativas para contar
6 con liquidez, solvencia y capacidad para cumplir con la obligaciones Financieras.
7 Se reune con el Gerente General con la informacion para concluir y tomar decisiones .
8 FIN.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO CONTADOR
REPORTA A :
GERENTE FINANCIERO
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE REVISION CONTABLE
1 Revisa la contabilizacion de ventas, gastos y demas operaciones realizadas por el A.C.

2 Verificacion y solicitud de correccion de los soportes contables.
3 Verificacion y solicitud de correccion de los pagos por concepto de suministros, salarios,
arrendamientos y demas gastos operacionales que alla contabilizado el auxiliar contable.
4 verificacion del correcto movimiento y ajustes de las diferentes cuentas contables.
5 Verificacion y solicitud de correccion en la determinacion de los saldo de las retenciones
e IVA.
6 Elaboracion de los formularios para los pagos respectivos de Retencion e IVA.
7 Elaboracion de Estados Financieros con sus correspondiente notas.
8 presentacion de Estados Financieros al GERENTE FINANCIERO.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO AUXILIAR CONTABLE
REPORTA A :
CONTADOR
NUMERO PROCEDIMIENTOS PARA EL REGISTRO DE DOCUMENTOS EN EL SISTEMA CONTABLE
1 Recibe la documentacion para codificacion, determina las cuentas que deberan afectarse.
2 Analiza y clasifica la informacion fuente a contabilizar relacionado con facturas de venta,
de compra, consignaciones bancarias.
3 contabiliza los documentos clasificados.
4 genera y contabiliza de comprobantes de egreso para anexo al comprobande
de diario.
5 genera las respectivas notas de contabilidad para las amortizaciones de diferidos,
depreciaciones de equipos y demas ajustes necesario para operaciones que no tienen soporte.
6 entrega los respectivos comprobantes y notas contables para ser revisados y firmados
por el contador
7 Corrige documentos que el contador considere incorrecto relacionados con los comprobantes
generados.
registra los comprabantes correctos en los respectivos libros auxiliares.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO INGENIERO DE DESARROLLO
REPORTA A :
GERENTE FINANCIERO
NUMERO PROCEDIMIENTOS PARA EL CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO DE LOS CLIENTES y DISEÑO
1 Elaboracion de planes y ejecucion de estudio sobre el conocimiento del negocio.

2 Solicitud de informacion de la empresa.
3 Analisis de la estructura la empresa.
4 Indagacion sobre la existencia de sucursales y sus estructuras correspondientes.
5 Recoleccion y consolidacion de informacion.
6 analisis de informacion consolidada para el diseño de los aplicativos de soluciones
tecnologicas.
7 Instalacion de los aplicativos de gestion y demas elementos tecnologicos
8 Evaluacion y Ajustes del sistema de gestion.
9 asignacion de personal en la operación y mantenimiento .

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO INGENIERO DE SOPORTE
REPORTA A :
GERENTE DE DESARROLLO
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE ELABORACION Y PRESENTACION DE CAPACITACIONES
1 Elaboracion del programa correspondiente a las capacitaciones.

2 Se documenta y organiza la informacion que va a utilizar en la capacitacion.
3 elaboracion de la presentacion atraves de diapositivas.
4 elaboracion de folletos empresariales sobre los temas a desarrollar.
5 Elaboracion de listado de asistencia.
6 Confirmacion de asistencia del personal a capacitar.
7 Presentacion.
8 Responder preguntas y evalua lo correspondientes a la capacitacion.
9 Firma y entregar cerficados a los presentes.
10 Retroalimentacion de refuerzo a los que aun no tienen claro algunos aspectos.

CARGO CARGO CARGO
SIMBOLOGIA UTILIZADA
Para una mayor comprensión de los procedimientos, a continuación se representa

gráficamente la simbología utilizada en el levantamiento de los mismos:
FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTOS DE PLANEACION ESTRATEGICA
CARGO: GERENTE GENERAL
PLAN OPERATIVO
INICIO REALIZA
GERENTE
DOFA. FIN DEL PROCESO

ANALIZA Y REALIAZA IDENTIFICACION GERENTE
DE VACIOS Y
BRECHAS.
APRUEBA
MARCO LEGAL. PROPONE

DEMANDAS JUNTA DIRECTIVA
GLOBALES.
NACIONALES.
ESTRATEGIAS
HORIZONTE
ESTRATEGICO
DEFINE
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS DEL CARGO
CARGO: ASISTENTE DE GERENCIA

ACUERDOS
COMERCIALES
CARTELERAS
SE REVISA Y
ASISTENTE
CORREO. COORDINA
INICIO AGENDA.
COMUNICACIONES
TELEFONICAS
REDACTA E IMPRIME TEMAS

INFORMATIVOS
DOCUMENTOS
ARCHIVA
FIN DEL PROCESO
DOCUMENTOS
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS DE REVISION Y ANALISIS FINANCIEROS
CARGO: GERENTE FINANCIERO
INICIO
FIN DEL
GERENTE F. PROCEDIMIENTO
FIN
VERIFICA Y APLICA
LA SITUACION F. DE TOMA DECISIONES

LA EMPRESA A JUNTO CON EL
TRAVES DE LOS E.F. GERENTE GENERAL
TECNICAS.
HERRAMIENTAS
GERENTE F.
DESCRIBE
LE PERMITE INTERPRETAR
LOS ESTADOS FINANCIEROS GERENTE F.
OPCIONES Y
ALTERNATIVAS DE
PROPONE
LIQUIDEZ Y CAPACIDAD
CON LAS OBLIGACIONES F.
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS DE REVISION CONTABLE
CARGO: CONTADOR
FIN DEL PROCESO
INICIO
ELABORA ESTADOS
FINANCIEROS CON LA
INFORMACION YA VERIFICADA
VENTAS
GASTOS.
AJUSTES.
PREPARAR INFORMACION PARA
LOS PAGOS DE RETENCION E IVA
RETENCION POR
PAGAR.
IVA POR PAGAR. SI
ELABORACION DE CORRECTA
CONTADOR
SOPORTES. CONTABILIZACION
NO
SOLICITUD DE
CORRECCION
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS PARA EL REGISTRO DE DOCUMENTOS EN EL SISTEMA CONTABLE
CARGO: AUXILIAR CONTABLE
INICIO
ANALIZA Y CLASIFICA LA
FACTURAS DE COMPROBANTE DE AUXLIAR CONTABLE
INFORMACION FUENTE
COMPRAS. EGRESOS.
F. DE VENTAS. OTROS DOCUMENTOS
GENERA LAS RESPECTIVAS NOTAS

CONTABLES DE OPERACIONES QUE
NO TIENEN SOPORTE.
FIN DEL PROCESO
CONTADOR
REGISTRA LOS COMPROBANTES

SI
CORRECTOS EN LOS REVISA COMPROBANTES Y
CORRECTO
RESPECTIVOS LIBROS NOTAS CONTABLES.
AUXILIARES
NO
CORRIGE LOS DOCUMENTOS QUE

PRESENTAN MAL DILIGENCIAMIENTO
EN CUANTO ASPECTOS CONTABLES
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS PARA EL CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO DE LOS CLIENTES Y DISEÑO
CARGO: ING. DE DESARROLLO
SOLICITA
PLAN DE ESTUDIO Y INGENIERO DE DESARROLLO
INICIO
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO
INFORMACION DE 1
LA EMPRESA
ING.D DESARROLLO
1 ANALIZA INFORMACION
EXISTENCIAS DE CONOCIMIENTO DEL

CONSOLIDACION DE SI
OTRAS SUCURSALES NEGOCIO DE DICHAS
INFORMACION ANALIZADA
SUCURSALES.
NO
ING. DE DESARROLLO
FIN
EVALUA Y
DISEÑO DE APLICATIVOS DE INSTALACION DE
REALIZA AJUSTES
SOLUCIONES TECNOLOGICAS APLICATIVOS TECNOLOGICOS
PERTINENTES.
ASIGNA PERSONAL
FIN DEL PROCESO ESPECIALIZADO EN LA
OOPERACION DEL SISTEMA
FLUJO GRAMA
PROCEDIMIENTOS DE ELABORACION Y PRESENTACION DE CAPACITACIONES
CARGO: ING. DE SOPORTE
ING. DE SOPORTE
ELABORALA PROGRAMACION SE DOCUMENTA Y ORGANIZALA
INICIO CORRESPONDIENTE A LAS INFORMACION QUE VA A
CAPACITACIONES UTILIZAR EN LA CAPACITACION
REALIZA
RETROALIMENTACION DE FIN
ASPECTOS AUN NO CLAROS ING. DE SOPORTE
NO ELABORA
EVALUA Y
FIN DEL PROCESO
APRUEBA
SI
ING. DE SOPORTE
LAS DIAPOSITIVAS
PRESENTACION DE LA REALIZAUNA CONFIRMACION

FOLLETOS EMPRESARIALS
CAPACITACIONAL PERSONAL DE LAS PERSONAS QUE VAN
SOBRE LOS TEMAS.
QUE SE CONVOCÓ. ASISTIR A LA CAPACITACION.
LISTADO DE ASISTENCIA.
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PARA EL AREA CONTABLE
N° PRECUNTA DE CONTROL INTERNO SI NO N/A COMENTARIO

El area de contabilidad maneja operaciones de facturacion,
1
cobranza, pagos con cheques?
Verifican que las correspondientes facturas esten bien

2 diligenciadas y cumplan con todas las caracteristicas estipuladas
por el estatuto tributario?
3 Entregan sus facturas a sus clientes con regularidad?
Incluyen los registros de activos fijos informacion tal como:

A. Descripcion exacta y completa del activo.
4
B. Ubicación y numero de identificacion.
C. fecha de compra y costo de adquisicion.
Se controla la depreciacion de los Activos Fijos, en cuanto a:

A. ¿Depreciacion del Periodo?
5
B. ¿Depreciacion Acumulada?
C. ¿Valor en libros del mismo?
Se mantiene un adecuado Control sobre aquellos Activos que

6
estando totalmente depreciados aun siguen prestando servicio?
La cancelacion de deudas de dificil Cobro si existen es revisada

7 y aprobada por un Empleado responsable de Area o de otra
dependencia?
Existe un adecuado procedimiento de Amortizacion para los

8
desembolsos que requieren afectuarse de forma anticipada?

Se lleva un adecuado Control de las Amortizaciones a fin
9
de que los pagos Anticipados se Registren en los resultados
del ejercicio correspondiente.?
10 Concilian mensualmente el Control de las amortizaciones

con el libro Mayor?
De existir diferencias en las amortizaciones realizan ajustes

11
previa autoriazacion de personal competente para ello?
12 Son investigadas y aclaradas las diferencias encotradas?
Se concilian los Saldos por Cobrar y Pagar?

13
Se deja evidencia en una conciliacion de Saldos debidamen-

te firmada por el Contador?
14
Todas las cuentas bancarias a nombre de la empresa

15
estan registradas en una cuenta de Control?
Existen instrucciones a los bancos indicando que las

16 personas autorizadas para firmar cheques no pueden delegar
tal autorizacion en otras personas?
Las cuentas bancarias son conciliadas regularmente en los

17
periodos correspondientes?

Los procedimientos para realizar las Conciliaciones bancarias
18 contemplan todos los pasos esenciales que aseguren una
efectiva en cuanto a:
A. Comparacion del numero y valor de los cheques.
B. Comparacion con los saldos del libro Mayor y balance.
Relacionan las operaciones Comerciales que no tienen

19 soportes con Notas de Contabilidad?
El area de Contabilidad Controla que los ingresos

provenientes de clientes, sean debidamente registrados?
20
Existen y registran anticipos y prestamos a empleados?

21
Dichos anticipos y prestamos son autorizados por algun

22 funcionario responsable del area o Corresponde dicha
responsabilidad a otra are?
23
24
CORRECCIONES
ORGANIGRAMA SIO S.A.
GERENTE GENERAL
REVISOR FISCAL ASESOR JURIDICO
AREA ADMINISTRATIVA AREA FINANCIERA UNIDAD ESTRATEGICA UNIDAD ESTRATEGICA UNIDAD ESTRATEGICA
Y DE CALIDAD (GERENTE FINANCIERO) SERVICIOS PUBLICOS SALUD OUTSOURCING P. N
(GERENTE ADMON Y CALIDAD) (GERENTE UEN) (GERENTE UEN) (GERENTE UEN)
CONTADOR
AREA GESTION
HUMANA AUX CONTABLE #1 AUX CONTABLE #2
(DIRECTOR) LIDER TECNICO DIRECTOR PROYECTOS LIDER TECNICO 2 LIDER FUNCIONAL 2 LIDER TECNICO DIRECTOR PROCEDATOS
(ING.DE DESARROLLO) (ING. DE SOPORTE) (ING. DE DESARROLLO) (ING. DE SOPORTE) (ING. DE DESARROLLO)
GESTION D CUENTAS POR PAGAR GESTION COBRO DE COORDINADOR
(CORDINADOR) CARTERA
ASISTENTE DE GERENCIA ASISTENTE GERENCIA PROCESAMIENTO DE DATOS
AUX. G.H #1 AUX.G.D. AUX. ADMON TECNICO TESORERIA FACTURACION

DE SOPORTE
AUX. G.H #2
SERVICIOS GENERALES MESAJERO


REPORTA A :
CONTADOR PUBLICO
REQUISITOS MINIMOS
Estudiante universitario o tecnologo a partir de sexto semestre o
recien graduado, con conocimiento en manejo de CGUNO 8.5,
REQUISITOS DE FORMACION y causacion, conciliacion de bancos, generacion de facturas, persona
HABILIDADES proactiva con compromiso e interes por aprender,responsable y
cumplido con las actividades que se le asignen.

OBJETIVO PRINCIPAL
contables que le sean delegadas por el Contador Publico, en donde la informacion que maneja sea
oportuna y fidedigna para la toma de decisiones de la empresa.
* Realizar cuadro de saldos diariamente (bancos, fiducias, efectivo).
* Programacion de pagos diariamente.
* Actualizacion flujo de caja diariamente.
* Actualizar cuadro de creditos.
* Custodia de chequeras de todas las entidades financieras (tener cheq firmados de uno de los gerentes
* Elaboracion de cheques, comprobantes de egreso en el sistema, requisicion (cuando se sacan mas de
dos pagos en el mismo cheque) con sus respectivos soportes.
* Contabilizar causaciones ( facturas y cuentas de cobro).
* Tramites de factoring (macrofinaniera).
* Contacto con las entidades bancarias (diligenciamiento y envío de documentacion requerida).
* Archivo de documentacion contabilizada (egresos, causaciones, documentos equivalentes, cxp enfuelle)
* Archivo saldos banco y programacion (SIO S.A)

CARGO CARGO CARGO

REPORTA A :
CONTADOR PUBLICO
REQUISITOS MINIMOS
graduado, con conocimiento en manejo de CGUNO 8.5,
REQUISITOS DE FORMACION y causacion, conciliacion de bancos, generacion de facturas,
HABILIDADES persona proactiva con compromiso e interes por
aprender,responsable y cumplido con las actividades que se le
asignen.
OBJETIVO PRINCIPAL
* Elaboracion de recibos de caja.
* Actualizacion de presupuesto.
* Contabilizacion de gastos bancarios (SIO S.A.).
* Ingresar los extractos bancarios al sistema (SIO S.A.).
* Revision diferencias y conciliaciones bancarias (bancos y fiducias) al dia 10 de cada mes.
* Contabilizacion notas internas (nomina SIO sur y SIO norte, seguridad social, debitos automaticos,
pagos por transferencia, etc.).
* Contabilizacion de facturas masivas (tigo, papeleria cati, etc).
* Contabilizacion de tarjetas de credito empresariales (Bancolombia y Banco de Bogota).
* Contabilizacion de legalizaciones de anticipos diariamente ( SIO S.A.).
* Elaborar listado de legalizaciones semanalmente.
* Contabilizacion de los pagos en efectivo.
* Expedir y enviar certificados de retencion a proveedores (SIO S.A.).

CARGO CARGO CARGO

REPORTA A :
CONTADOR PUBLICO
REQUISITOS MINIMOS
Estudiante universitario o tecnologo a partir de sexto semestre
o recien graduado, con conocimiento en manejo de CGUNO
REQUISITOS DE FORMACION y 8.5,causacion, conciliacion de bancos, generacion
HABILIDADES defacturas,persona proactiva con compromiso e interes por
asignen.
OBJETIVO PRINCIPAL
FUNCIONES SECUNDARIAS
* Revision de consecutivos del archivo de años 2013 y 2014.
* Revisar y responder correos de acuerdo a los requimientos internos y externos.
* Actualizar el cuadro de cuentas con datos de correos para envío de soportes de pago.
* Enviar soportes de pago de proveedores.
* Elaboracion de cuentas de cobro (Diego Felipe, Veronica,María Adela, María Antonia, Jesus, Graciela).
* Elaboracion de formato de cartera (SIO S.A.).
* Gestion de Cobro cartera ( SIO S.A.).
* Archivo de correspondencia enviada.
* Manejo de caja menor (SIO S.A).
* Mnejo de efectivo (SIO E Innova).
* Las demas funciones asignadas por el jefe inmediato.

CARGO CARGO CARGO

REPORTA A :
CONTADOR PUBLICO
REQUISITOS MINIMOS
graduado, con conocimiento en manejo de CGUNO 8.5,
REQUISITOS DE FORMACION y causacion, conciliacion de bancos, generacion de facturas,
HABILIDADES persona proactiva con compromiso e interes por
asignen.
OBJETIVO PRINCIPAL
FUNCIONES SECUNDARIAS
* Revision de consecutivos del archivo de los años 2013 y 2014.
* Elaboracion de Facturas (SIO S.A.).
* Elaboracion de formatos de facturacion (SIO S.A.).
* Revisar y responder correos de acuerdo a los requerimientos internos y externos.
* Encuestas calidad a gerentes (Javier Montero, Jesus Montero, Oswaldo Gutierres, Leonardo Navia).
* Elaborar cartas de cancelacion de cuentas inactivas y realizar seguimiento a su cancelacion.
* Elaboracion del formato de caja menor (EXCEL) y su respectiva contabilizacion (SIO S.A.).
* Recepcion y revision de correspondencia (todas las empresas).
* Entrega de correspondencia a cada responsable.
* Las demas funciones asignadas por el jefe inmediato.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO AUXILIAR CONTABLE # 1 GERALDINE Y DEISY
REPORTA A :
CONTADOR
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE FACTURACION
1 con el formato de solicitud de factura entregado por el asistente de gerencia se realizara

la factura correspondien en el sistema.
2 Verifica la factura antes de imprimir con la correspondiente solicitud.( Si hay error vuelve y digita)
3 imprimir factura y copia de la factura en papel membreteado.
4 entregar las facturas y copias al mensajero para su posterior distribucion a los clientes.
5 reciben las copias firmadas y con sello de recibido de las facturas entregadas a los clientes.
(entregadas por le mensajero de la empresa)
6 elabora comprobantes de contabilidad adjuntando copias de facturas radicadas
7 se archiva documentacion ordenada por contratos para consultas posteriores.

CARGO CARGO CARGO

NOMBRE DEL CARGO AUXILIAR CONTABLE # 1 GERALDINE Y DEISY
REPORTA A :
CONTADOR
NUMERO PROCEDIMIENTOS DE GETION DE CARTERA
1 consulta de cuadro de control de cartera y de facturacion.

2 realizacion de llamadas y envios de correos para confirmar los respoectivos pagos en las
fechas establecidas (tesoreria, subgerencia, servicios generales).
3 elaboracion de respectivas cuentas de cobro en word con detalle de la deuda, ademas del
concepto de cobro.
4 se reciben recaudos en efectivo. (algunos clientes entregan comprobantes de pagos)
5 entrega reaudos al mesajero para la correspondiente consignacion.
6 elabora comprobantes de contabilidad de los recaudos en excel.
7 ingresa los diferentes abonos o pagos en el cuadro de control.
8 realiza la respectiva causacion del reacudo en el sistema novasoft.
9 realiza verificacion de saldos de cuenta por via telefonica para confirmar pagos de clientes
y consignaciones hechas por el mensajero.
10 pasar informe al gerente de las cuentas de cobro vencidas para su respectiva gestion y
acuerdos de pago.

CARGO CARGO CARGO
FLUJO GRAMA
AUXILIAR CONTABLE
AUXILIAR DIGITA FACTURAS EN

RECIBE SOLICITUD
INICIO DE FACTURAS EL SISTEMA
CORRECTO
DISTRIBUCION DE
SE IMPRIME FACTURAS Y
FACTURAS POR
ENTREGA AL MENSAJERO VERIFICA
MENSAJERO
INCORRECTO
1
SE RECIBEN LAS COPIAS DE LAS ELABORACION DE

COMPROBANTE DE ARCHIVO
FACTURAS ENTREGADAS POR
EL MENSAJERO CONTABILIDAD
FIN
FLUJO GRAMA
AUXILIAR CONTABLE: GESTION DE CARTERA
ELABORA
AUXILIAR CONSULTA CUDRO DE CIRCULARIZACIONES DE
INICIO CONTROL DE CARTERA SALDOS DE CLIENTES
SE ENVIA CIRCULARIZACION CONFIRMACION DE DE

SE RECIBEN RECAUDOS
POR CORREO ELECTRONICO FECHAS DE PAGOS POR
EN EFECTIVO
LLAMADAS TELEFONICAS
SE ENTREGA LO RECAUDADO AL ELABORA COMPROBANTES CONTABILIZACION

MENSAJERO PARA LA DE INGRESOS DE LOS DE CAUSACION EN
RESPECTIVA CONSIGNACION RECAUDOS EL SISTEMA
ENTREGAR INFORME AL REALIZACION DE

GERENTE PARA LA RESPECTIVA INFORMES DE CARTERA VERIFICACION DE
GESTION VENCIDA SALDOS ENTRE CUENTAS
FIN
FLUJO GRAMA
AUXILIAR CONTABLE: GESTION DE CARTERA
ELABORA
AUXILIAR CONSULTA CUDRO DE CIRCULARIZACIONES DE
INICIO CONTROL DE CARTERA SALDOS DE CLIENTES
SE ENVIA CIRCULARIZACION CONFIRMACION DE DE

SE RECIBEN RECAUDOS
POR CORREO ELECTRONICO FECHAS DE PAGOS POR
EN EFECTIVO
LLAMADAS TELEFONICAS
SE ENTREGA LO RECAUDADO AL ELABORA COMPROBANTES CONTABILIZACION

MENSAJERO PARA LA DE INGRESOS DE LOS DE CAUSACION EN
RESPECTIVA CONSIGNACION RECAUDOS EL SISTEMA
ENTREGAR INFORME AL REALIZACION DE

GERENTE PARA LA RESPECTIVA INFORMES DE CARTERA VERIFICACION DE
GESTION VENCIDA SALDOS ENTRE CUENTAS
FIN
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO AL RESPONSABLE DEL AREA DE
FACTURACION
N° PREGUNTAS DE CONTROL INTERNO SI NO N/A COMENTARIO

1 quien realiza la factura la liquida tambien? X
2 se contabilizan las facturas generadas? X
3 se realizan copias de las facturas de las facturas que se da X
a los clientes?
4 porque medios hacen llegar las facturas a los clientes? Se le hace llegar a la
5 el cliente le firma y sella el recibido de las facturas? sede de la empresa, así
6 se elaboran comprobantes de contabilidad donde se relacionan sea en otra ciudad .
las facturas de ventas? X
7 se manejan archivos de facturas y documentos relacionados
con las ventas o contratos? X
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
N° PREGUNTAS DE CONTROL INTERNO SI NO N/A COMENTARIO

1 existen formatos de control de cartera? X
2 se comunican con los clientes para confirmar pagos? X
3 elaboran cuentas de cobros a sus diferentes clientes? X
4 los recaudos son unicamente en efectivo? X
5 se consignan los respectivos recaudos? Depende de la
6 se entregan algun comprobante de los pagos realizados por los programacion de pagos
clientes? de los clientes
7 se realizan comprobantes de ingresos? X Es la factura.
8 se maneja algun registro de control de los pagos de los clientes?
9 se contabilizan los abonos o pagos de las cuentas x cobrar? X
10 se realizan verificacion de saldos de cuentas de cuentas x cobrar? X Se llevan en el cuadro de
11 se pasan informes de las facturas que ya se han vencido? X cartera y se insiste con el
cliente hasta lograr el pago.
OBJETIVOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Introducción:
La cuenta de clientes comprende el valor de las deudas a cargo de terceros y a

favor de la empresa SIO S.A. por concepto de servicios y contratos realizados en
desarrollo del objeto social de la empresa.
Objetivos de la auditoria:
1. Verificar que todas las cuentas de deudores comerciales y de ventas han

sido registradas.
2. Verificar que los valores registrados en las cuentas de deudores
comerciales y de ventas realmente existen al cierre del periodo fiscal.
3. Verificar que los montos registrados están libres de diferencias de
importancia relativa.
4. Verificar que las cuentas por cobrar comerciales y las de ventas son
realmente de la compañía auditada.
5. Verificar que las cuentas por cobrar comerciales se ajustan a la realidad de
cobrabilidad.
OBJETIVOS DE PRUEBAS DE CONTROL
1. Verificar que las cuentas sean contabilizadas en sus cuentas

correspondientes.
2. Verificar que los valores consignados correspondan a los abono realizados
por los clientes.
3. Verificar que los saldos de cuentas por cobrar sea correspondiente a los
movimientos registrados en el libro mayor y de balance.
4. Verificar que las ventas registradas tengas sus correspondientes soportes.
5. Verificar la eficiencia en cuanto al manejo de los vencimientos de cartera.
CUESTIONARIO DE PRUEBAS DE CONTROL
N° PREGUNTAS DE PRUEBAS DE CONTROL SI NO N/A COMENTARIO

1 El desarrollo e implementacion de los aplicativos son
facturados a parte de los servicios prestados en cuanto a
manejo y mantenimiento de dichos aplicativos? x
FACTURACION
2 Existe segregacion de funciones? x
3 El area de facturacion es independiente de:

A) ¿Contabilidad?
B) ¿Cobranza?
C) ¿Otro? ¿Cuál? se realizan todo en una
sola area
4 Las copias de las facturas que firman los clientes son
manejadas por:
A) ¿Facturacion?
B)¿Asistente de gerencia?
B)¿Otros? ¿Cuál? auxiliar contable
5 Las facturas realizadas mensualmente son controladas

numericamente? x
6 Se revisan las facturas en cuanto a:

A) ¿Liquidacion? x
B) ¿Precio? x
C)¿Datos actualizados? x
7 Algun empleado se cerciora que los comprobantes de

venta esten debidamente respaldados por las copias de
facturas y demas soportes correspondientes? x es la factura
REGISTRO
8 Se manejan registros de cuentas por cada cliente? x
9 Los registros en las cuentas auxiliares de cada cliente son

efectuadas por:
A) ¿Contador?
B) ¿Auxiliar contable? x
C) ¿Asistente de gerencia?
CUESTIONARIO DE PRUEBAS DE CONTROL
N° PREGUNTAS DE PRUEBAS DE CONTROL SI NO N/A COMENTARIO
GESTION DE CARTERA
10 La gestion de cobro funciona por una person independiente de:
A) ¿Facturacion? x
B) ¿Contabilidad?
C) ¿Otro? ¿Cuál?
11 Se envian circularizacion de cuentas a los clientes de cuentas x se realizan llamada a

pendientes? los respectivos clientes.
12 Algun empleado se serciora de que los comprobantes de

ingresos se tengan debidamente soportados con los recibos
de caja y demas soportes correspondientes? x auxiliar contable y contador
13 La responsabilidad de la custodia de los ingresos desde su

recaudo hasta la consignacion en el banco lo realiza:
A) ¿Auxiliar? x
B) ¿Asistencia de gerencia?
C) ¿Contador?
14 Las consignaciones que realiza la empresa por concepto de

recaudos en efectivo son controlados numericamente
y en archivos por cada cliente? x se manejan todos en un
solo archivo
15 Los casos de vencimiento de cartera son manejados
directamente por:
A) ¿Gerente?
B) ¿Contador?
C) ¿Auxiliar? x despues que el gerente
visita a el cliente para
llegar a unos acuerdos
de pago.
Se comparan periodicamente los auxiliares de clientes VS

libro mayor y recibos de caja? x las revisiones se realizan
pero no en fechas
periodicas.
todas las personas de la
Se manejan restricciones de ingresos en el programa contable? x empresa poseen
restriciones de entrada
a ciertos modulos.
RIESGOS A EVALUAR
JUSTIFICACIONES:
Los diferentes riesgos a evaluar se analizaran con el propósito de identificar

riesgos de procedimientos o fraudes por perdidas de soportes o contabilizaciones
de valores diferentes en las cuentas por cobrar.
Medir la eficiencia de los controles que manejan en este rubro para poder
identificar diferencias que puedan ser de importancia relativa frente a los Estados
Financieros.
Identificación de riesgo que afectaran al cliente relacionado con las cuentas por
cobrar.
Identificación y evaluación del riesgo inherente al identificar cualquier aspecto de

la historia del cliente, ambiente u operaciones que indiquen una alta probabilidad
de errores en los Estados Financieros del año en curso.
Evaluación del riesgo de control para el ciclo de ventas y cobranzas donde se

aplicara a los recibos de ventas o facturas de las cuentas por cobrar.
RIESGOS:
1. Contabilización en cuentas diferentes.

2. Registros de consignación de abonos ficticios.
3. Ingresos de recaudos diferentes a lo contabilizado.
4. Contabilización de ventas no reales.
5. Falta de control en los vencimientos de cartera.
PRUEBAS SUSTANTIVAS
1. Circularización de cuentas por cobrar por edades. Comprobación de saldos.

2. Revisión y determinación de la provisión.
3. Revisión de los requisitos de facturación.
4. Conciliación entre saldos contables según balance y módulo de cuentas por
cobrar.
5. Verificación de documentos soportes por cada cliente VS registros
contables correspondientes.
6. Arqueos de caja correspondientes para verificación de saldos
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Para el presente proyecto se ha decidido realizar un programa de auditoria para

las cuentas por cobrar de la empresa SIO S.A de la ciudad de Cali donde nuestra
responsabilidad y objetivos se fundamentan en verificar que en el rubro de las
cuentas por cobrar se ha registrado, contabilizado, de acuerdo a las normas de
información financiera, normas de contabilidad generalmente aceptadas.
El examen se realizó de acuerdo a lo establecido por los principios de auditoria

generalmente aceptados donde se determinaron unos objetivos de alcance para el
programa de auditoria, evaluaciones de riesgos, cuestionario de control y
planteamiento de unas pruebas sustantivas.
Con base a los resultados obtenidos en las pruebas de control que hemos
realizado con el propósito de alcanzar los objetivos del programa de auditoria e
identificar algunos riesgos; podemos decir que la empresa SIO S.A. presenta una
ausencia de segregación de funciones y recordando que dentro una compañía
dicha segregación es fundamental para el cumplimiento de regulaciones,
mantener un buen control interno y por ende de minimizar así gran variedad de
riesgos relacionados con los Estados Financieros y que para nuestro caso son las
cuentas por cobrar.
En cuanto a procedimientos de facturación, envíos de facturas mensuales a los

respectivos clientes, copias de facturas firmadas por los clientes, controles en
archivos, verificación de codificación y contabilización por cada cliente la empresa
cumple de acuerdo a los objetivos del programa.
Dentro de la gestión de cartera se observa que la empresa no se cumple con una

Circularización de clientes periódica para confirmar saldos de cartera, en su
reemplazo se realizan llamadas siete días antes del vencimiento de la factura; es
importante la Circularización a clientes ya que le permitirá manejar un control de
los saldos pendientes por cobrar y dar una adecuada gestión de la cartera.
Aunque la empresa maneja archivos de cartera para llevar un registro de sus
clientes, maneja controles en los registros (libros auxiliares de clientes VS libro
mayor y de balance), lleva un seguimiento por cada cliente de los cobros
realzados aparte de que se mantienen restricciones de operaciones en el sistema
podemos concluir de que sus sistemas de control son moderadamente eficientes;
sin embargo, cabe aclarar que es necesario realizar unas pruebas más detalladas
para confirmar la veracidad de los resultados de las pruebas de control y encontrar
mayor evidencia que nos permita evaluar claramente y sacar conclusiones de las
operaciones relacionadas con las cuentas por cobrar; entre las pruebas tenemos
comprobaciones analíticas de las cuentas por cobrar, revisión y determinación de
la provisión, revisión física de cumplimiento de requisitos de las facturas,
conciliación entre saldos contables según balance y módulo de cuentas por
cobrar, verificación de existencia de documentos soportes por cada cliente,
arqueos de caja para verificar veracidad en los valores registrados, entre otros.

Auditoria - Empresa de Tecnologia

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Auditoria - Empresa de Tecnologia

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

PROYECTO DE AULA

Paola Andrea Valencia

Presentado a: Helmer Campaz Ordoñez

UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

Gestionar o apoyar la información estratégica o procesos de nuestros clientes,

En el 2020 ser reconocidos en Colombia como la mejor alternativa en la

• Brindar a los clientes soluciones informáticas y servicios de valor agregado

• Generar un clima organizacional que satisfaga las necesidades de nuestros

• Mantener una organización actualizada a través de procesos permanentes

• Lograr la viabilidad financiera de la compañía.

• Mantener una rentabilidad mínima del 15% sobre la inversión de los

Brindar a nuestros clientes servicios y soluciones de calidad, basadas en el

La parte correspondiente a la cual se va a trabajar está relacionada con las

La parte correspondiente a la cual se va a trabajar está relacionada con las

IDENTIFICACION DEL CARGO

REQUISITOS DE EXPERIENCIA EXPERIENCIA DE 2 AÑOS EN LA PARTE ADMINISTRATIVA.

Responsable del diseño y difusion de los planes de desrrollo de la empresa.

Supervisa las actividades desarrolladas por los diferentes jefes de area.

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO

Mantener actualizado los archivos del personal

Organización y ejecucion de programas o actividades de pausas activas dirigido a los empleados.

Planear actividades de induccion para el nuevo personal.

Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.

Mantener al tanto al gerente general sobre el cronograma de citas y agendas empresariales.

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO

Experiencia como ananlista financiero por mas de 2 años.

Presentar la informacion Financiera al gerente general.

Realizar la Evaluacion de fuentes de financiamiento.

Buscar las diferente fuentes de financiamiento que requiera la empresa.

Planificacion y Autorizacion de los pagos a los empleados por conceptos de nomina

Realizar analisis de informacion suminstrada por el ingeniero de desarrollo.

Revisar informes presentados por el contador.

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO

Supervisar las actividades contables realizadas por los Auxiliares Contables.

Preparar y certificar lo diferentes Estados Financieros con sus correspondientes notas.

Preparar y presentar las declaraciones tributarias del orden municipal y nacional.

Colaboracion con la gerencia para la presentacion de informes financieros.

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO

Experiencia maximo de 1 año en cargos similares.

Elaboracion de las conciliaciones bancarias de la empresa.

Realizacion de notas de Contabilidad, comprbantes de egresos y demas soportes de las operaciones.

Recopilacion de documentos para la solicitud de creditos ante los bancos.

Elaboracion de certificados de las retenciones.

Realizacion de retencion por Concepto de Salarios.

Realizar cualquier otra tarea a fin que le sea asignada.

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO

Desarrollo de aplicativos, interfases computacionales y software que se inplementaran en las tres

Actualizacion o modernizacion permanente de los aplicativos desarrollados.

Realizar asesorias y capacitaciones e cuanto al manejo de los sistemas desarrollados.

Planeacion y ejecucion de estudio de las empresas; fundamentada en el conociemiento

ELABORO REVISO APROBO

NOMBRE NOMBRE NOMBRE

IDENTIFICACION DEL CARGO