La Informalidad y Su Influencia en La Obtencion de Creditos Financieros para Las Microempresas Seccion Verduras Del Terminal Peesquero - Rio Seco Arequipa 2016

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 2017
INDICE
RESUMEN ................................................................................................................................... 4
ABSTRACT ................................................................................................................................. 5
CAPITULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACION ................................................................ 6
1.1. DESCRIPCION DEL PROBLEMA .......................................................................... 6
1.2. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA ..................................................................... 7
1.3. FORMULACION DEL PROBLEMA ........................................................................ 7
1.3.1. PROBLEMA GENERAL ................................................................................... 7
1.3.2. PROBLEMAS ESPECIFICOS ......................................................................... 7
1.4. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN .................................................................. 8
1.4.1. OBJETIVO GENERAL ...................................................................................... 8
1.4.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................................ 8
1.5. JUSTIFICACION DEL PROBLEMA ....................................................................... 8
1.5.1. ACTUAL.- ................................................................................................................. 8
1.5.4. NO TRIVIAL ............................................................................................................. 9
1.6. HIPOTESIS ................................................................................................................. 9
1.7. VARIABLE DE ESTUDIO Y OPERACIONALIZACION DE LAS VARIABLES
9
1.7.1. VARIABLES ...................................................................................................... 10
1.7.2. OPERACIONALIZACION DE LAS VARIABLES ....................................... 10
CAPITULO II: FUNDAMENTACION TEORICA ................................................................. 11
2.1. ANTECEDENTES .................................................................................................... 11
2.2. BASES TEORICAS ................................................................................................. 11
2.2.1. LA EMPRESA EN EL PERÚ .......................................................................... 11
2.2.2. LAS MYPES ...................................................................................................... 16
2.2.3. LAS MYPES Y LA INFORMALIDAD ............................................................ 25
2.2.4. REALIDAD DE LA INFORMALIDAD EN AREQUIPA .............................. 37
2.2.5. LAS MYPES Y EL FINANCIAMIENTO ........................................................ 39
2.2.6. LAS MICROFINANZAS PARA LA MICROEMPRESAS ........................... 46
CAPITULO III MARCO METODOLOGICO ......................................................................... 53
3.1. TIPO DE INVESTIGACION .................................................................................... 54
3.2. DISEÑO DE INVESTIGACION .............................................................................. 54
3.3. POBLACION Y MUESTRA DE ESTUDIO ........................................................... 55
3.3.1. POBLACION ..................................................................................................... 55
1
3.3.2. MUESTRA ......................................................................................................... 56

3.4. TECNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCION DE DATOS ................. 57
3.4.1. TECNICA ........................................................................................................... 57
3.4.2. INSTRUMENTOS ............................................................................................. 57
3.5. PROCESAMIENTO Y ANALISIS DE DATOS .................................................... 57
3.5.1. PROCESAMIENTO DE DATOS .................................................................... 57
CAPITULO IV: PRESENTACION, ANALISIS E INTERPRETACION DE
RESULTADOS ......................................................................................................................... 58
4.1. ANALISIS DE LOS RESULTADOS ...................................................................... 58
CONCLUSIONES..................................................................................................................... 71
RECOMENDACIONES ........................................................................................................... 72
BIBLIOGRAFIA ........................................................................................................................ 73
ANEXO N° 01 ........................................................................................................................... 74
2
DEDICATORIA
Dedico está tesis a Dios, a Santo Tomás de
Aquino, patrono de los estudiantes y a la Virgen
María , quienes inspiraron mi espíritu para la
conclusión de esta tesis . A mis padres quienes
me dieron vida, educación, apoyo y consejos. A
mis compañeros de estudio, a mis maestros y
amigos, quienes sin su ayuda nunca hubiera
podido hacer esta tesis. A todos ellos se los
agradezco desde el fondo de mi alma.
3
RESUMEN
Este trabajo de investigación titulado a la informalidad y su influencia en la
obtención de préstamos financieros para el “Terminal Pesquero de Rio Seco", se
hace con el fin de analizar la influencia de la informalidad de los comerciantes en
la obtención de créditos financieros para las microempresas del “Terminal
Pesquero de Rio Seco" sección verduras.
Este análisis se ha hecho de la parte teórica de la materia de lo que respecta a lo
que es empresa, la formalización, los microcréditos como se ven afectados los
comerciantes de esta asociación por la informalidad en la que se desarrollan.
En ese sentido a través de esta investigación tenemos que tener una idea clara
del grado de informalidad del “Terminal Pesquero de Rio Seco", donde casi todos
los comerciantes no han formalizado su negocio, ya que no tienen RUC, ningún
impuesto representaciones, no tiene registros de la propiedad o información
financiera sobre sus operaciones, por lo que también tienen dificultades en el
momento de la evaluación de los créditos financieros.
Esta situación, en el caso del Terminal Pesquero de Rio Seco es una restricción
que no les permiten aumentar su negocio y se desarrollan, lo que significa también
un efecto negativo en nuestra comunidad, ya que no cumplen con sus
obligaciones tributarias, con su trabajo, entre otros.
4
ABSTRACT
This research work titled informality and its influence in obtaining financial loans for
the "Río Seco terminal weighing" is done in order to analyze the influence of the
informality of the merchants in obtaining financial credits for the Micro-enterprises
of the "Río Seco Fishing Terminal" vegetables section.
This analysis has been made of the theoretical part of the matter of what respects
what is business, formalization, microcredit as it affected the merchants of this
association by the informality in which they are developed.
In that sense through this research they have a clear idea of the degree of
informality of "fishing terminal of Rio Seco", where not all traders have not
formalized their business, since they have no RUC, no tax representations, no
records Of the property or financial information on the operations, so they also
have difficulties at the time of the evaluation of the financial credits.
This situation, in the case of the Río Seco Fishing Terminal, is a restriction that
does not allow it to increase its business and develop, which also means a
negative effect in our community, since they do not comply with their tax
obligations, with their Work, among others
5
CAPITULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACION
1.1. DESCRIPCION DEL PROBLEMA
La informalidad viene a ser el conjunto de actividades que operan
fuera de los marcos legales y normativos que rigen una actividad
económica. En ese sentido, pertenecer al sector informal supone
estar al margen de las cargas tributarias y normas legales, pero
también implica no contar con la protección y los servicios que el
Estado puede ofrecer, los actores sociales participantes
(trabajadores, empresas y microempresas) quedan desprotegidos en
términos de salud y empleo.
En la vida de las empresas y microempresas, es completamente
necesario contar con las finanzas requeridas, de otra manera
tendrían muy pocas posibilidades de sobrevivir. Pero, la informalidad
en que se encuentran muchas de estas empresas y microempresas,
sobre todo del sector de comercio informal, constituye una dificultad
para acceder a créditos financieros.
De modo que, dada la importancia de las Mypes para la economía de
nuestro país, así como para muchas familias, amerita que el
desenvolvimiento económico de este sector sea conocido y
estudiado, y sobre todo referido al grado de formalidad e informalidad
del mismo. Sin embargo, no encontramos estudios serios referidos a
este asunto. Esta es la problemática por lo que a través del presente
trabajo de investigación deseamos abordar, con la finalidad de
determinar el grado de informalidad de las microempresas de
6
verduras del Terminal Pesquero de Rio Seco y su influencia en la
obtención de créditos financieros.
1.2. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA
Revisando en las Universidades de nuestra ciudad no encontramos
antecedentes investigativos referidos específicamente al análisis de la
informalidad y su influencia en la obtención de créditos financieros para
las Microempresas
1.3. FORMULACION DEL PROBLEMA
1.3.1. PROBLEMA GENERAL
¿Qué efectos tiene la informalidad y que influencia tiene en la
obtención de créditos financieros para las Microempresas del
Terminal Pesquero de Rio Seco - Arequipa periodo 2016?
1.3.2. PROBLEMAS ESPECIFICOS
• ¿Cuál es el grado de informalidad de las Microempresas del
Terminal Pesquero de Rio Seco
• ¿Cómo se financian los microempresarios del Terminal
Pesquero de Rio Seco?
 ¿Cómo se desarrollan competitivamente en el mercado?
7
1.4. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
1.4.1. OBJETIVO GENERAL
Determinar cómo influye la informalidad para la obtención de
créditos financieros para las Microempresas sección verduras del
Terminal Pesquero de Rio Seco..
1.4.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 Precisar el grado de informalidad de las Microempresas
sección verduras del Terminal Pesquero de Rio Seco de
Arequipa.
 Determinar como se da el financiamiento en las
microempresas sección verduras del Terminal Pesquero de
Rio Seco.
 Precisar la competitividad de los microempresarios sección
verduras de los comerciantes del Terminal Pesquero de Rio
Seco.
1.5. JUSTIFICACION DEL PROBLEMA
1.5.1. ACTUAL.- La informalidad de los Microempresarios es un
problema actual y latente en nuestra sociedad, y uno de esos grupos
constituyen los comerciantes del Terminal Pesquero de Rio Seco.
1.5.2. TRASCENDENTE.- Por cuanto se pretende estudiar la realidad
económica de un sector muy importante, cuyos comercios funcionan
mayormente sin una debida formalización, con la finalidad de conocer el
grado de informalidad de estas actividades económicas y su influencia
8
en la obtención de créditos financieros para los comerciantes, y
proponer mecanismos que promuevan su formalización a fin de
posibilitar el crecimiento sostenible de los mismos.
1.5.3. UTILIDAD.- La presente investigación es útil, por cuanto sus
resultados podrán ser utilizados para analizar la realidad económica de
los comerciantes informales de nuestra localidad y del país, toda vez
que todos ellos gozan de las mismas características.
1.5.4. NO TRIVIAL.- Es a consecuencia de esto que SUNAT como ente
fiscalizador, se ve obligada a tomar medidas de control para contra
restar este fenómeno. Por ello la presente investigación dará a conocer
entre otros puntos, de qué manera la informalidad influye en la
obtención de créditos financieros para los comerciantes del Terminal
Pesquero de Rio Seco.
1.6. HIPOTESIS
Es probable que, los Microempresarios del Terminal Pesquero de Rio
Seco de Arequipa a consecuencia de la informalidad tengan dificultades
en acceder a créditos financieros en las entidades bancarias, por no
ofrecer garantías suficientes de pago, y no son competitivos frente
otras empresas.
1.7. VARIABLE DE ESTUDIO Y OPERACIONALIZACION DE LAS

VARIABLES
Las variables utilizadas como elementos básicos de la hipótesis están
identificadas de la siguiente manera.
9
1.7.1. VARIABLES
VARIABLE INDEPENDIENTE
La informalidad de las microempresas.
X1= Causas de la informalidad.
X2= Consecuencias de la informalidad.
X3= Competitividad empresarial
VARIABLE DEPENDIENTE
La obtención de créditos financieros para las microempresas
Y1=Capital de Trabajo
Y2=Solvencia para acceder al crédito
Y3=Retorno del crédito
1.7.2. OPERACIONALIZACION DE LAS VARIABLES
VARIABLES DEFINICION INDICADORES
OPERACIONAL
LA INFORMALIDAD DE Informalidad de X1=Causas de la

informalidad.
LAS MICROEMPRESAS. las microempresas X2=Consecuencias de la
informalidad.
del TPRS
X3=Competitividad
empresarial
LA OBTENCIÓN DE Obtención de créditos Y1=Capital de Trabajo

Y2=Solvencia para acceder
CRÉDITOS FINANCIEROS para microempresarios deal crédito
Y3=Retorno del crédito.
PARA LAS MICROEMPRESAS TPRS
10
CAPITULO II: FUNDAMENTACION TEORICA

2.
2.1. ANTECEDENTES
Tenemos para este caso una tesis denominada:
Inadecuada legislación referida a las mypes respecto a la problemática
de su informalidad-tesis.
Jorge Augusto Castillo Castillo –Lima Perú 2008
La idea central de esta tesis consiste en determinar cómo el nivel de
informalidad de las MYPES, en todas sus variantes, sean estas
jurídicas, tributarias, financieras, comerciales, éticas y de otros matices
de informalidad, influyen en el desarrollo de aquellas y cómo la
legislación correspondiente no coadyuva suficientemente a superar
dicho fenómeno.
2.2. BASES TEORICAS
2.2.1. LA EMPRESA EN EL PERÚ
LA EMPRESA.- La empresa, pese a su importancia para la sociedad,
como manifiesta Walter Gutiérrez , no tiene una definición unívoca, tanto
desde el punto de vista económico como jurídico, es extremadamente
difícil conceptuarla. Se trata de uno de esos conceptos fugitivos que se
resisten a ser claramente delimitados. La complejidad de la empresa
moderna contribuye aún más a esta dificultad.
Según Chiavenato , la empresa “es una organización social que utiliza
una gran variedad de recursos para alcanzar determinados objetivos”.
11
Luego agrega diciendo que “es una organización social, una asociación
de personas para la explotación de un negocio y que tiene por fin un
determinado objetivo, que puede ser el lucro o la atención de una
necesidad social”.
La Comisión de la Unión Europea, señala que "se considera empresa a
toda entidad, independientemente de su forma jurídica, que ejerza una
actividad económica. En particular, se considerarán empresas las
entidades que ejerzan una actividad artesanal u otras actividades a
título individual o familiar, las sociedades de personas y las
asociaciones que ejerzan una actividad económica de forma regular”.
En ese sentido, podemos decir que empresa viene a ser la persona
natural o jurídica, titular de una unidad de producción y/o servicio, que
independientemente o de manera asociada y con voluntad propia,
asume un compromiso de realizar una actividad económica, comercial
y/o de desarrollo de un producto o forma de hacer algo innovador para
satisfacer una necesidad o deseo existente en la sociedad,
generalmente a cambio de una utilidad o beneficio.
FINES DE LA EMPRESA
La empresa cumple finalidades económicas y sociales, entre ellas
podemos citar:
a) Finalidad Económica
• Finalidad económica externa, que es la producción de bienes o
servicios para satisfacer necesidades de la sociedad.
• Finalidad económica interna, que es la obtención de un valor
agregado para remunerar a los integrantes de la empresa. A unos en
12
forma de utilidades o dividendos y a otros en forma de sueldos, salarios
y prestaciones. Esta finalidad incluye la de abrir oportunidades de
inversión para inversionistas y de empleo para trabajadores. En ese
sentido, se entiende que la empresa está para servir a los hombres de
afuera (la sociedad) y a los hombres de adentro (sus integrantes).
b) Finalidad social
• Finalidad social externa, que es contribuir al pleno desarrollo de la
sociedad, tratando que en su desempeño económico no solamente no
se vulneren los valores sociales y personales fundamentales, sino que
en lo posible se promuevan.
• Finalidad social interna, que es contribuir, en el seno de la empresa,
al pleno desarrollo de sus integrantes, tratando de no vulnerar valores
humanos fundamentales, sino también promoviéndolos.
ELEMENTOS DE UNA EMPRESA
La empresa está compuesta por un conjunto de elementos relacionados
entre sí que persiguen unos objetivos comunes. Entre ellos podemos
distinguir los siguientes:
a) El grupo humano o las personas.
Dentro de este grupo podemos señalar la existencia de grupos
diferenciados por sus intereses y relaciones entre ellos, tales como:
- Los propietarios del capital o socios.
- Los administradores o directivos.
- Los trabajadores o empleados.
Entre los dos primeros grupos, y básicamente en el segundo, surge la
figura del empresario tal y como hoy se le concibe.
13
b) Los bienes económicos.
Los bienes económicos se suelen clasificar en inversiones o duraderos
y en corrientes o no duraderos, según su vinculación al ciclo productivo
de la explotación, ya que si los mismos no se consumen o transforman
en el mismo estaremos ante el primer caso.
c) La organización.
La organización aparece como el conjunto de relaciones de autoridad,
de coordinación y de comunicación que forman la actividad del grupo
humano entre sí y con el exterior. Esta estructura organizativa es
definida por el empresario.
CLASIFICACIÓN DE LA EMPRESA.
Existen numerosas diferencias entre unas empresas y otras, por lo que
también existen varios criterios para clasificar las empresas:
1) Según la propiedad del capital.- Podemos clasificar en:
a) Empresa privada.- Organizada y controlada por propietarios
particulares cuya finalidad es lucrativa y mercantil.
b) Empresa pública.- Controlada por el Estado u otra corporación de
derecho público cuya finalidad es el bien público.
c) Empresa mixta.- Intervienen el Estado y particulares.
d) Cooperativas.- Formada por aportaciones de los socios
cooperativistas, su función es similar al de las Sociedades Anónimas.
2) Según la forma jurídica
Atendiendo a la titularidad y la responsabilidad legal de los propietarios
de la empresa, podemos distinguir:
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a) Empresas individuales, si sólo pertenece a una persona. Esta puede
responder frente a terceros con todos sus bienes, es decir, con
responsabilidad ilimitada, como en el caso de persona natural con
negocio; o sólo hasta el monto del aporte para su constitución, en el
caso de las empresas individuales de responsabilidad limitada (EIRL).
Es la forma más sencilla de establecer un negocio y suelen ser
empresas pequeñas o de carácter familiar.
b) Empresas societarias, constituidas por dos a más personas. Dentro
de esta clasificación están la sociedad anónima, la sociedad colectiva, la
sociedad en comandita, sociedad comercial de responsabilidad limitada
y sociedades civiles.
c) Las cooperativas u otras organizaciones de economía social.
3) Según el tamaño de la Empresa.- Podemos clasificar en:
a) La micro empresa.- Aquellas empresas que hasta 10 trabajadores y
cuyos volumen de venta hasta el monto máximo de 150 Unidades
Impositivas Tributarias (UIT) .
b) La pequeña empresa.- Aquellas empresas que poseen de uno (1)
hasta cien (100) trabajadores inclusive y cuyo volumen de venta desde
150 UIT hasta 1700 Unidades Impositivas Tributarias (UIT) .
c) La mediana empresa.- Correlativamente hablando diríamos que la
mediana empresa es aquella que tiene más de 100 trabajadores y
ventas superiores a los 1700 Unidades Impositivas Tributarias.
d) La gran empresa.- Constituida por aquellas empresas con ventas a
gran escala.
15
2.2.2. LAS MYPES
DEFINICIÓN DE LA MYPE
No hay unidad de criterio con respecto a la definición de la Micro y
Pequeña Empresa (MYPE). Algunos especialistas destacan la
importancia del volumen de ventas, el capital social, el número de
personas ocupadas, el valor de la producción o el de los activos para
definirla.
No existe una definición única de las MYPEs, sin embargo, éstas son
caracterizadas como unidades productivas de escaso capital, baja
productividad, bajo nivel de ingresos, reducido número de trabajadores,
alto nivel de actividades no constituidas legalmente, relaciones laborales
no reguladas, etc. y para identificarlas, tanto las instituciones del sector
privado como los programas de fomento y el sector público, utilizan
algunas variables que generalmente son el nivel de ventas, número de
trabajadores, y nivel de activos de la empresa .
Conforme al TUO de la Ley Mype, una Mype viene a ser la unidad
económica constituida por una persona natural o jurídica, bajo cualquier
forma de organización o gestión empresarial contemplada en la
legislación vigente, que tiene como objeto desarrollar actividad de
extracción, transformación, proporción, comercialización de bienes o
prestaciones de servicios . Así podrían ser consideradas como
microempresas las sociedades anónimas cerradas, las empresas de
responsabilidad limitada, las personas naturales con negocio, entre
otras .
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De modo que, cuando hablamos de las MYPEs nos estamos refiriendo a
esa unidad económica, que opera como persona natural o como
persona jurídica, y tiene por objeto desarrollar actividades de extracción,
transformación, producción o comercialización de bienes y/o prestación
de servicios, conforme a las reglas señaladas en la legislación vigente.
En nuestros tiempos, existe una marcada tendencia hacia la
internacionalización de los mercados y negocios, con la correspondiente
liberalización del comercio. Para responder a ella, se requieren de
empresas con una nueva concepción de la competencia y
competitividad, con criterios de "especialización flexible" que contemple
la capacidad de las empresas para responder en la forma adecuada a
los cambios en el mercado internacional, adaptándose a los tipos de
bienes producidos, cantidad y calidad de mano de obra, insumos, etc.
En ese contexto, las MYPEs encuentran su razón de ser, ya que
constituyen las organizaciones más capaces de adaptarse a los
cambios tecnológicos y de generar empleo, con lo que representan un
importante factor de política de redistribución de ingresos a los sectores
medios y de bajos ingresos, con lo cual fomentan el desarrollo
económico de toda la Nación.
CARACTERÍSTICAS DE LA MYPE
Conforme al artículo 5º del TUO de la Ley de Promoción de la
Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña
Empresa y del Acceso al Empleo Decente, Ley Mype, las Mypes deben
reunir las siguientes características concurrentes:
17
Además de las señaladas, se les reconocen otras características
comerciales y administrativas a las MYPEs, entre ellas:
• Su administración es independiente. Por lo general son dirigidas y
operadas por sus propios dueños.
• Su área de operación es relativamente pequeña, sobre todo local.
• Tienen escasa especialización en el trabajo. No suelen utilizar
técnicas de gestión.
• Emplean aproximadamente entre cinco y diez personas. Dependen
en gran medida de la mano de obra familiar.
• Su actividad no es intensiva en capital pero sí en mano de obra. Sin
embargo, no cuentan con mucha mano de obra fija o estable.
• Disponen de limitados recursos financieros.
• Tienen un acceso reducido a la tecnología.
• Por lo general no separan las finanzas del hogar y las de los
negocios.
• Tienen un acceso limitado al sector financiero formal, sobre todo
debido a su informalidad.
CLASIFICACIÓN DE LAS MYPES
Conforme a la caracterización desarrollada por el TUO de la Ley Mype,
se habla de microempresas y pequeña empresa. Al respecto podemos
decir:
LAS MICROEMPRESAS.- En el caso de la microempresa deben
indicarse que esta categoría está en gran parte asociada a los
conceptos de pobreza y subempleo, por lo cual resulta sumamente
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relevante, distinguir dos tipos de unidades económicas
microempresariales.
a) Microempresas de subsistencia o de sobrevivencia.- Aquellas
unidades económicas que se caracterizan por ser inestables desde el
punto de vista de su viabilidad, tienen una baja productividad, operan
por debajo del costo, los ingresos que generan son insuficientes para
sus conductores y trabajadores. Además, no forman parte de redes de
negocios con otras empresas ni instituciones, son mayormente
informales (sin registros tributarios, laborales y municipales), no generan
empleos adecuados (desde el punto de vista del ingreso y horas
laboradas), mantiene relaciones laborales familiares, incumplen con los
estándares mínimos de derechos laborales básicos (jornada de trabajo,
vacaciones, seguridad laboral, remuneraciones, descansos,
compensación por tiempo de servicios, seguridad social, seguridad
industrial, sistema de pensiones, etc.). Asimismo, estas unidades
absorben fuerza laboral en su mayoría con niveles de primaria o menos,
por lo tanto su productividad de mano de obra es muy baja. Los medios
de producción utilizados son bastante simples y rudimentarios, más
herramientas que equipos, una gran parte desarrollan más de una
actividad económica (producción, comercio, servicios, etc.). La
estructura de organización empresarial es básica: patrono y
dependientes, entre otras.
b) Microempresa viable (o de acumulación).- Son aquellas
microempresas con potencial de crecimiento, tiene capacidad de
generar excedentes y brindan ingresos y perspectivas de desarrollo
19
interesantes a propietarios y trabajadores. Pueden ser considerados
sujetos de créditos y de otros servicios no financieros por su estabilidad,
potencial de crecimiento y capacidad de pago. En esta categoría,
también se encuentran relaciones laborales familiares. Se tratan de
unidades empresariales que cumplen con los requisitos mínimos de
formalidad, sin que esto signifique que cumplan con todas, por lo que se
le pueden calificar de "semiformales". En algunos casos, no cumplen
con alguno de los aspectos laborales o con los registros municipales.
Sin embargo, su carácter viable o de acumulación determina que sus
necesidades tengan un sustento económico y no social, estando en
tránsito hacia una formalidad regular, propia de su naturaleza de
empresa emergente.
Estas unidades tienen sistemas de organizaciones simples,
centralizadas administrativa y productivamente en el propietario, y con
una estructura familiar. El nivel de uso de servicios financieros es
limitado, los niveles de formación y capacitación de sus trabajadores
son mayores que en la microempresa no viable, pero continúa siendo
una limitación para un mayor crecimiento.
Refiriéndose a la clasificación de las microempresas, Jesús Aguilar nos
dice que existen tres tipos de microempresas:
a) Microempresas de sobrevivencia.- Tienen la urgencia de conseguir
ingresos y su estrategia de competencia es ofrecer su mercadería a
precios que apenas cubren sus costos. Como no llevan ningún tipo
de contabilidad, a menudo confunden sus ingresos con el capital. El
dueño hace uso indistinto del dinero y hasta de la mercadería.
20
b) Microempresas de subsistencia.- Son aquellas que logran recuperar
la inversión y obtienen ingresos para remunerar el trabajo.
c) Microempresas en crecimiento: Tienen la capacidad de retener
ingreso y reinvertirlos con la finalidad de aumentar el capital y
expandirse, son generadoras de empleos. Aquí microempresa se
convierte en empresa.
LAS PEQUEÑAS EMPRESAS
Está asociada al desarrollo económico, crecimiento y competitividad,
estás empresas son unidades económicamente viables con capacidad
de generar excedentes, crear empleo y contribuir a la competitividad del
país. Son formales, desde el punto de vista, tributario, municipal y
laboral, tienen una organización con una elemental división del trabajo a
nivel funcional y jerárquico. Generalmente es el propietario el que dirige
la empresa, existiendo también relaciones familiares laborales. Utilizan
servicios financieros y no financieros con regularidad a fin de explotar
sus ventajas. Existe un mayor nivel de profesionalización en el
empresario y sus trabajadores, así como una preocupación por la
capacitación de la fuerza laboral. Utilizan tecnologías de información
básicas, asimilan en sus procedimientos de gestión y producción el
tema de la calidad.
IMPORTANCIA DE LAS MYPES
En países en vías de desarrollo como el Perú, las Mypes cumplen un
papel fundamental en la dinámica del mercado, produciendo y ofertando
bienes, añadiendo valor agregado y contribuyendo a la generación de
empleo.
21
Las MYPEs son un segmento importante de la economía nacional.
Conforme a los resultados del IV Censo Nacional Económico 2008, el
99,1% corresponden a las Micro y Pequeñas Empresas, de las cuales el
95,1% son microempresas y 4,0% pequeñas empresas, mientras que
las medianas y grandes empresas concentran sólo al 0,9% del total de
empresas del país . Esta información también fue ratificada en la
Encuesta de Micro y Pequeña Empresa 2011, realizada por la INEI.
Por otra parte, entre los años 2004 al 2011, las Mypes generaron un
promedio del 84% de los empleos del sector empresarial, periodo en
que las microempresas aportaron el 62% y la pequeña empresa el 16%
de los empleos generados . Similar parecer manifiesta el estudioso
Fernando Villarán, cuando nos dice que la estructura del empleo en el
Perú es 80% las microempresas, pequeña empresa el 7%, mediana
empresa el 3% y la gran empresa el 10%. Asimismo, las Mypes
generan cerca del 45% del Producto Bruto Interno (PBI) .
En resumidas cuentas la importancia de las MYPEs como la principal
fuente de generación de empleo y alivio de la pobreza se debe a que:
• Proporcionan abundantes puestos de trabajo.
• Reducen la pobreza por medio de actividades de generación de
ingreso.
• Incentivan el espíritu empresarial y el carácter emprendedor de la
población
• Son la principal fuente de desarrollo del sector privado.
• Mejoran la distribución del ingreso.
• Contribuyen al ingreso nacional y al crecimiento económico.
22
A ello podemos agregar, lo manifestado por Villarán, quien señala que
éstas tienen ventajas universalmente reconocidas, puesto que:
1. Es el sector con mayor capacidad de generación de empleo (sobre
todo el nuevo empleo).
2. Es una fuente muy importante de innovación y dinamismo
tecnológico.
3. Es el principal factor de articulación empresarial.
4. Contribuye a la estabilidad social y mejora la distribución del ingreso.
5. Es la principal fuente de oportunidades de realización de las
personas, sobre todo para los jóvenes emprendedores.
6. Su principal característica (la flexibilidad) está en plena sintonía con
la economía globalizada y post-moderna.
MARCO LEGAL DE LAS MYPES
Entre la normatividad que actualmente regula las MYPEs tenemos:
• Ley N° 28015. Ley de Promoción y Formalización de la Micro y
Pequeña Empresa. Publicada el 03 de julio de 2003. Ha sido modificada
en varias ocasiones, pero es sobre esta base que se ha elaborado el
TUO de la Ley Mype.
• Decreto Supremo N° 009-2003-TR, publicado el 09 de septiembre de
2003. Aprueban Reglamento de la Ley de Promoción y Formalización de
la Micro y Pequeña Empresa.
• Ley 28851, Ley que modifica la Ley N° 28015, Expedido con fecha
26 de julio del 2006. Ley de Promoción y Formalización de la Micro y
Pequeña Empresa.
23
• Ley Nº 29271. Ley que establece que el Ministerio de la Producción
es el sector competente en materia de promoción y desarrollo de
cooperativas, transfiriéndose las funciones y competencias sobre micro
y pequeña empresa, expedido con fecha 22 de octubre del 2008.
• Decreto Legislativo N° 1086. Publicado el 28 de junio de 2008.
Aprueba la Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y
Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo
Decente. Esta norma modifica la Ley 28015.
2008. Aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la
Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña
Empresa y del Acceso al Empleo Decente, Ley MYPE, promulgado el 30
de setiembre del 2008.
2008. Reglamento del Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción
de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña
Empresa y del Acceso al Empleo Decente. Más conocido como
Reglamento de la Ley MYPE.
• Decreto Ley N° 21621, Ley de la Empresa Individual de
Responsabilidad Limitada, fue promulgada en setiembre de 1976 y
continua vigente a la fecha. Según ella esta empresa debe llevar la sigla
EIRL y viene a ser una empresa con personería jurídica de derecho
privado, constituida por voluntad unipersonal con patrimonio distinto al
de su titular, cuya responsabilidad está limitada al patrimonio y el titular
24
de la misma no responde personalmente más que por las obligaciones
contraídas por la empresa.
• Ley 26887, La nueva Ley General de Sociedades, promulgada el 5
de diciembre de 1997, vigente a partir del 1 de enero de 1998.
Establece que toda sociedad debe adoptar alguna de las formas
previstas en esta ley. Entre ellas está la sociedad anónima (cerrada y
abierta), sociedad colectiva, sociedad en comandita, sociedad comercial
de responsabilidad limitada y sociedad civil.
Según esta ley, una sociedad está constituida por dos ó mas socios,
quienes a través de un contrato convienen en aportar bienes y/o
servicios para realizar actividades económicas y distribuirse entre ellos
las utilidades o las pérdidas que se generen.
Una sociedad que nace de la constitución legal según esta ley se
convierte en una persona jurídica, por lo que debe constituirse
necesariamente por escritura pública, tener un estatuto (contenido en la
minuta) y una denominación o razón social distinta a otra empresa
preexistente.
2.2.3. LAS MYPES Y LA INFORMALIDAD
EL SECTOR INFORMAL.- El sector informal está constituido por el
conjunto de empresas, trabajadores y actividades que operan fuera de
los marcos legales y normativos que rigen la actividad económica. En
ese sentido, pertenecer al sector informal supone estar al margen de las
cargas tributarias y normas legales, pero también implica no contar con
la protección y los servicios que el Estado puede ofrecer.
25
Por ello, el sector informal puede ser definido como “el conjunto de
unidades Productivas de pequeño tamaño, con acceso limitado al
capital, uso de tecnologías simples, poca división de trabajo y de la
propiedad de los medios de producción y, generalmente operando en
los márgenes del sistema legal institucional vigente” comprende el
autoempleo, las micro y pequeñas empresas y el trabajo doméstico.
La economía informal, o paralela, o subterránea, comprende no sólo
actividades ilícitas, sino además los ingresos no declarados procedentes
de la producción de bienes y servicios lícitos, tanto de transacciones
monetarias como de trueques. Por lo tanto, la economía oculta o
informal comprende toda actividad económica que, en general, estaría
sujeta a impuestos si fuera declarada a las autoridades tributarias.
LA INFORMALIDAD EN EL PERÚ
En nuestro país el sector informal es el resultado del desempleo
generado por la concentración urbana, consecuencia de la migración y
de la destrucción de la agricultura por la violencia social que se vivió en
el sector rural. Es por ello, actualmente en nuestro país
aproximadamente el 45% de la población activa forma parte del sector
informal, con 7 millones 800 mil personas en situación de pobreza, y un
(01) millón 800 mil en extrema pobreza.
El inicio de este fenómeno económico se basa mayormente en los
problemas estructurales no resueltos, lo que viene agravándose debido
al mal funcionamiento de las instituciones. En medio de ello, la
informalidad crece cada vez más como una manera sui géneris de salir
26
adelante, por lo que esta forma de sobrevivencia se ha ido extendiendo
año tras año. Es así que el peruano, busca sobresalir de algún modo,
estableciendo su propio negocio generalmente de manera informales. A
pesar que el Estado busca captar y formalizarlas a estos
microempresarios, a ellos les parece algo desfavorable, puesto que
cuestionan los procedimientos de formalización, tanto los pagos de
derechos e impuestos, así como los trámites documentarios que se
debe realizar.
Como consecuencia, a decir de Villarán, el Perú tiene 28% de la
población en situación de pobreza, 6% en situación de extrema pobreza,
las cinco regiones más pobres en la Sierra tienen 55% de pobreza, 77%
de las empresas son Informales, 70% de los trabajadores no tienen
beneficios sociales y 290 conflictos sociales en los últimos 12 meses.
Asimismo, Perry, señala que a nivel de nuestra población, el Perú
ostenta más del 35% de informales independientes y más del 40% de
informales asalariados; sean éstos informales por exclusión (los que no
tienen posibilidad de inserción en el mercado) o informales por escape
(los que deciden que ser informales es más beneficioso) .
Esta realidad se refleja de una manera más clara en el artículo de
Alfredo Palacios Dongo , publicado en el Diario EXPRESO, fecha 16 de
junio de 2012, que nos muestra con toda claridad la informalidad
alarmante que se vive en nuestro país, en los siguientes términos:
“En una entrevista publicada el día 12 en un diario local, la ministra de la
Producción, Gladys Triviño, nos recordaba que actualmente hay 2.2
millones de micro y pequeñas empresas (MYPE) informales,
27
manifestando que “alista nuevas herramientas” para atraerlas a la
formalidad. Es increíble que de 3.2 millones de MYPES operando (97%
del total de empresas peruanas) solo un millón estén formalizadas y el
resto opte por la informalidad, limitando sus accesos a créditos,
tecnología y capacitación. Esta situación implica aspectos que van
desde la falta de impulso del gobierno, mínimos beneficios para su
formalización, mala calidad de servicios del Estado –educación y
desarrollo de capacidades–, hasta su incapacidad para hacer cumplir
las leyes.
Uno de los asuntos más complejos de nuestro país en materia laboral
es la informalidad. Es vergonzoso que el 60% de nuestra economía
opere en la ilegalidad. Existen 12.3 millones de trabajadores informales
(80% del PEA) sin contrato o con contrato a plazo fijo, y unos 7 millones
de éstos no cuentan con derecho laboral ni beneficio social. Asimismo,
los jóvenes enfrentan un sombrío panorama, de 100, unos 85 se ven
obligados a buscar un empleo informal.
Pero la informalidad, a nivel nacional, muestra también niveles
alarmantes en otros campos:
a) Minería informal, en esta ilícita actividad operan medio millón de
informales, quienes evadiendo impuestos extraen oro por US$ 2,500
millones anuales;
b) Dinamita, el 40% producida en el país es traficada informalmente y
vendida a los mineros ilegales;
c) Armas de fuego (pistolas, revólveres, carabinas y escopetas), más
del 60% son usadas informalmente sin licencia;
28
d) Centros de rehabilitación de drogadictos, dos recientes incendios
provocaron la muerte de 43 jóvenes; de 400 centros solo 47 son
formales;
e) Inmuebles, 20% no están formalmente registrados;
f) Transporte terrestre (personas, carga y mercancía), de 150,000
transportistas, 100,000 operan informalmente;
g) Agencias de viaje, de 7,000, el 60% (4,200) son informales; etc.
Bajo este panorama, la informalidad se enraíza peligrosamente en
nuestro país conjuntamente con la corrupción y la falta de transparencia.
Este endémico fenómeno genera desleal competencia contra las
empresas formales y es voz de alerta sobre políticas sociales mal
diseñadas. Mientras no se solucione esta problemática nuestra
productividad y desarrollo se verán seriamente afectados, y las cifras
macroeconómicas y de crecimiento, de los que en exceso se vanagloria
el gobierno, serán cada vez más frágiles y distorsionadas”.
LA MYPE INFORMAL EN EL PERÚ
Como ya señalamos, las empresas para ser considerados
microempresas deben tener dos características concurrentes: generar
ventas anuales no mayores de 150 UIT (Unidad Impositiva Tributaria =
S/. 3,950 Nuevos Soles año 2016) y contar a lo más con 10
trabajadores. Mientras, para ser pequeña empresa deben generar
ventas anuales mayor de 150 UIT hasta 1700 UIT y tener entre 10 a 100
trabajadores. En caso que sus ventas superen los montos señalados o
que el número de trabajadores supere el tope fiado, pasaran a
29
conformar según corresponda, la modalidad siguiente de tipo de
empresas.
No contamos con datos oficiales de la cantidad de empresas que
operen en la formalidad e informalidad del presente año. Los datos
completos y oficiales del sector empresarial de nuestro país tenemos los
resultados del IV Censo Nacional Económico 2008, efectuado por la
INEI y la Estadísticas de la Micro y Pequeña Empresa 2011, efectuada
por la Dirección General de Estudios Económicos, Evaluación y
Competitividad Territorial del Ministerio de la Producción .
Conforme al IV Censo Nacional Económico 2008, efectuada por la INEI,
el 95,1% del sector empresarial está compuesta por Microempresas, el
4.0% por Pequeñas Empresas y el 0,9% por la mediana y la gran
empresa
CRITERIOS PARA CONSIDERAR FORMAL A UNA MYPE
De acuerdo al Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo una
empresa es formal si es constituida como persona natural o persona
jurídica, tiene una actividad legal y cumple con su obligación fiscal, es
decir tener un RUC y acogerse a alguna de las modalidades de pago de
tributos por ingresos derivados de renta de tercera categoría
(correspondiente a negocios de personas naturales y empresas) ante la
SUNAT. La empresa es informal cuando no cumple dichas condiciones .
Según Ramírez , una MYPE para ser considerado formal debe cumplir
con los siguientes criterios de calificación, caso contrario sería informal :
30
a) Tener RUC vigente.- La Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria (SUNAT) debe haberle asignado en el sistema
del Registro Único de Contribuyentes, un número único para identificarle
como persona natural y sociedad que realiza actividades económicas y
generan obligaciones tributarias. El mismo debe permanecer activo.
b) Ser contribuyente activo de Rentas de Tercera Categoría.- Los
ingresos generados por el desarrollo de una actividad empresarial
efectuados por el Microempresario están afectos al Impuesto a la Renta
de Tercera Categoría, por lo que debió haber elegido acogerse a uno de
los regímenes tributarios vigente: Régimen Único Simplificado (RUS),
Régimen Especial del Impuesto a la Renta (RER) o Régimen General
(RG).
c) Sus ventas Anuales deben estar conforme a Ley. Según el Artículo
Nº 5 del TUO de la Ley MYPE, para ser considerado como una MYPE,
debe tener ventas anuales equivalente en UIT, según los siguientes
limites:
• Microempresa: Debe tener ventas anuales hasta de 150 UIT.
• Pequeña empresa: Debe tener ventas anuales hasta 1, 700 UIT.
d) Tener definido su tipo de Contribuyente. El sistema del Registro
Único de Contribuyentes, identifica al contribuyente por tipo de
organización que asume para el desarrollo de su actividad económica,
sea como persona natural o jurídica en sus diferentes modalidades
según la naturaleza de la actividad que va a desarrollar. Por lo que debe
haber escogido constituirse en persona natural con negocio o como
31
persona jurídica en sus diferentes modalidades según la naturaleza de
la actividad que va a desarrollar.
e) Realizar una actividad Económica del ámbito de las MYPES.- Esta
información es declarada por el contribuyente y registrada en el sistema
del Registro Único de Contribuyentes según las definiciones contenidas
en la Clasificación Internacional Industrial Uniforme (CIIU) revisión 3.0,
por lo que la MYPE debe estar realizando una actividad económica que
no esté excluida de su ámbito como actividades de bares, discotecas,
juegos de azar y afines
CAUSAS DE LA INFORMALIDAD EMPRESARIAL
El estudioso Perry en las economías de América Latina existen causas
que pueden ser atribuidos al Estado por no promover de manera
adecuada el proceso de formalización, entre ellos: 1. Los innumerables
requisitos exigidos para legalizar la actividad informal, desalienta a los
empresarios informales. 2. En la mayoría de los países de América
Latina existe baja confianza en el Estado, por tanto, se presenta poca
responsabilidad tributaria y cumplimiento de las normas. Lo anterior
apoya la hipótesis de mal equilibrio en la economía, porque el Estado es
incapaz de hacer cumplir las normas y como proveedor de bienes
meritorios es deficiente, lo cual se refleja en la desigualdad de
oportunidades y mala distribución del ingreso .
A estas causas podemos precisar o agregar señalando que constituyen
causas que coadyuvan para que las empresas se mantengan en la
informalidad:
32
a) El costo de accesión de la legalidad.
De Soto señala que en el Perú la causa del nacimiento de las empresas
informales es el costo de accesión a la legalidad y el costo del
mantenimiento de la actividad dentro del régimen legal. Todo esto en
razón de un mal funcionamiento de las administraciones locales. Él cita
por ejemplo, el tiempo excesivo necesario para el cumplimiento de las
formalidades de registro.
b) La falta de políticas públicas que generan incentivos para la
formalización
Actualmente muchas de las pequeñas empresas (que tienden a ser
informales) no ven en la formalidad un beneficio, sino mas bien un
perjuicio por los altos costos que son necesarios para realizar trámites o
para cumplir una legislación laboral muy estricta.
El economista Guillermo Perry sugirió que se debe hacer atractiva la
formalidad mediante incentivos apropiados y para ello se debe revisar
los programas orientados a la microempresa y mejorarlos para que, a
través de su implementación se promueva la formalidad.
c) La crisis laboral
Mientras que la tasa de crecimiento de la oferta se ha elevado, la tasa
correspondiente a la demanda se ha estancado. Al incrementarse la
oferta laboral y contraerse la demanda, se generó un importante
desequilibrio en el mercado de trabajo, que dio origen a un considerable
excedente de mano de obra que, para equilibrar el mercado de trabajo,
generó menores salarios reales para todos los trabajadores. Dado que
las tasas de desempleo no se incrementaron de manera importante, el
33
ajuste del mercado de trabajo se dio a través de menores ingresos
reales o lo que es lo mismo, mayores niveles de subempleo.
d) Los tributos informales.
Una empresa si durante el término del año fiscal tiene utilidades tendrá
que pagar un impuesto al Estado, llamado impuesto a la Renta de
Tercera categoría por la utilización de recursos y por haber realizado
actividad empresarial, y si es comerciante y vende los productos que ha
comprado o fabricado tendrá que pagar el Impuesto General a las
Ventas (IGV 16% e IPM 2%) .
Sin embargo, ello no ocurre, mayormente debido a que cumplir con este
deber implica lidiar con la arbitrariedad de los agentes públicos, las
coimas para subsanar ciertas deficiencias que puede existir, entre otros.
A causa de este peso burocrático y de su complejidad el sistema incita a
los empresarios informales a hacer las transacciones oficialmente
ilegales y a crear fuentes paralelas.
DESVENTAJAS DE SER EMPRESA INFORMAL
1. No tener acceso al crédito formal, lo que impide la realización de
mayores inversiones. Los Bancos y las instituciones financieras no te
facilitan los préstamos, y si pueden hacerlo te proporcionan en montos
muy bajos y a tasa de interés más altas.
2. Intranquilidad por posibles decomisos de las mercaderías y la
consecuente pérdida del capital invertido. La mercadería informal puede
ser decomisada.
34
3. No existe seguridad de crecimiento o expansión empresarial ni a
corto, mediano o largo plazo. No eres una empresa sólida.
4. El negocio no muestra seguridad ni confianza a los clientes. Por lo
que no podrá entablar relaciones de mediano o largo plazo con sus
clientes, lo que restringe la posibilidad de un crecimiento más rápido.
VENTAJAS DE SER EMPRESA FORMAL
Según la Dra. Jenny Cabrera, las ventajas de ser formal o de estar
formalizado, son los siguientes:
1. Mayores probabilidades de acceder a nuevos mercados, no teniendo
ninguna limitación para realizar negocios con otras empresas y competir
tanto en el mercado nacional como internacional, versus no expandirse
más allá de su mercado local.
2. Contar con facilidades para el acceso al sistema financiero formal
esto implica quizá una de las mejores armas para el comerciante tener
bajos intereses, también limitación en los montos que se puedan
prestar; y de los inversionistas privados versus no poder acceder a
financiamiento o, en su defecto lo hace, pero con costos financieros más
altos por el mayor riesgo que esto implica.
3. Tener posibilidades de obtener créditos y otros beneficios con los
proveedores versus tener posibilidades casi nulas para establecer
alianzas estratégicas con ellos.
4. Participar en concursos públicos, licitaciones y adjudicaciones como
proveedores de bienes y/o servicios (Incluyendo las compras del
Estado) versus su situación le dificulta significativamente contratar con
35
otras empresas. En el caso con el Estado lo inhabilita, siendo este un
agente con gran capacitar de demandar sus productos y servicios.
5. Cumplir con el pago de tributos y, por lo tanto, aporta al desarrollo
del país, versus, beneficiarse de la sociedad sin dejar nada a cambio.
6. Tener el reconocimiento y el respaldo de la seriedad de las otras
empresas, tener mayor aceptación y generar más confianza, versus,
presentar dificultad para ser reconocida como empresa, los agentes lo
ven con desconfianza y saben que existe riesgo.
7. En casos fortuitos (pérdidas), la empresa (en caso de ser personas
jurídicas) responde a sus obligaciones frente a terceros sólo por el valor
del capital aportado, versus, las deudas que afectan el patrimonio
personal de los socios o activos familiares.
8. Puede hacer uso del crédito fiscal, mientras como informal no goza
del beneficio tributario.
Similarmente, la Fundación Romero, a través del programa virtual Aula
Más, dirigido a escolares, universitarios y empresarios, insta que
formalizándose el empresariado gozará de los siguientes beneficios:
a. Podrá hacer contratos con empresas formales.
b. Acceder al sistema financiero formal y negociar con inversionistas
privados.
c. Participar en licitaciones locales, regionales, nacionales e
internacionales.
d. Exportar o participar de una cadena de exportación.
e. Fabricar y comercializar productos propios (derechos de autor).
36
f. Participar en programas de apoyo a la micro y pequeña empresa,
promovidos y ejecutados por el Estado.
g. Si ocurriera pérdidas económicas, responder frente a las
obligaciones con terceros solo por el valor del capital aportado y no con
el patrimonio personal de los socios.
h. Tranquilidad por encontrarse dentro del marco legal
i. Contar con comprobantes de pago para que tus clientes puedan
verificar su compra, hacer reclamos, etc.
j. En síntesis, es el único camino para hacer crecer tu negocio.
Bajo estos conceptos, el empresario en una economía globalizada que
es lo que tenemos, debe evaluar lo que debe hacer para desarrollarse,
mejorar y crecer como empresa formalizada o seguir siendo pequeños,
con poca eficiencia en su condición de informal.
2.2.4. REALIDAD DE LA INFORMALIDAD EN AREQUIPA
Arequipa, actualmente se ha convertido también en una región con alto
grado de informalidad. Ello se observa en el sector laboral, minero,
industria, comercio, etc.
A este respecto, el Gerente Regional de la Producción, Gustavo Robles
Fernández señaló que “al momento, en la región Arequipa, sólo son 80
mil 140 las Micro y Pequeñas empresas formales, mientras que ciento
cincuenta mil Micro y Pequeñas Empresas (Mypes) son informales.
Señaló que ante la alarmante cifra, actualmente se realizan diversas
campañas de información sobre la formalización, a fin de que los
microempresarios accedan a esta.
37
Reveló, además, que en coordinación con las autoridades del gobierno
regional trabajan en el proyecto para que las Mypes formales exporten
sus productos a través de Céticos Matarani para evitar el pago de
impuestos; además que se impulsa la creación de parques industriales
en los diferentes distritos de la ciudad”.
Entre los sectores más informales son los comerciantes de los
mercados y mercadillos que operan en nuestra ciudad, donde la
mayoría de los comerciantes son informales, no cumplen con sus
obligaciones legales y tributarias, tampoco pueden mejorar su situación
puesto que no son pacientes de crédito financiero de regular volumen.
Por estos motivos, muchos de los comerciantes continúan en lo mismo
año tras año, no se ve mejoría ni en infraestructura ni en capacitación
para su trabajo. Ello peligra el futuro de estos comerciantes, más ahora
que en nuestra localidad operan los mega centros comerciales que
ofrecen productos a un precio mucho más accesible, con mayor orden y
limpieza, en cantidades muy superiores a lo que ofrecen en los
mercados de nuestra localidad.
Uno de los mercados más concurridos por la comuna arequipeña es la
Plataforma Comercial del mercado Andrés Avelino Cáceres, donde
aparte de campear el desorden, también campea la informalidad.
En la Plataforma Comercial Andrés Avelino Cáceres, mayormente
encontramos el Comercio informal, ya sean de tipo estacionario o
ambulatorio. Los comerciantes estacionarios son los que se encuentran
estacionados con sus productos en las principales calles o en los
mercadillo, que pueden ofrecer productos como abarrotes, útiles de
38
aseo, verduras, golosinas, ropa, artefactos electrodomésticos pequeños,
entre otros. Mientras, los comerciantes ambulantes son aquellos que
van vendiendo sus mercancías por las calles, o se estacionan
momentáneamente en alguna parte de las calles, cruces calles o
avenidas para ofrecer a los automovilistas y peatones principalmente
frutas, flores, verduras, golosinas, comidas, relojes, cámaras fotográfica,
estuches de celulares, anteojos, entre otros, pero en menor escala.
Es por ello que mediante este trabajo queremos ver cómo influye la
informalidad en la obtención de créditos financieros para las
Microempresas del rubro verduras del Mercado Metropolitano de la
Plataforma Comercial Andrés Avelino Cáceres.
2.2.5. LAS MYPES Y EL FINANCIAMIENTO
EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones
bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho
público o privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP, que operan en la intermediación financiera
consistente en captar fondos del público y colocarlos en forma de
créditos e inversiones. El Estado participa en el sistema financiero a
través de instituciones bancarias del Estado, así como en las
inversiones que posee en COFIDE como banco de desarrollo de
segundo piso.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas
39
hacia otros que desean hacer inversiones productivas. En el mercado
operan según las reglas de la oferta y demanda de servicios financieros.
En una misma sociedad pueden coexistir tres tipos de agentes
económicos que ofrecen servicios financieros:
1) Las entidades financieras formales, conformadas por los agentes
institucionales bajo la supervisión de las autoridades monetarias, que
generalmente se ubican en este sector los bancos privados, estatales,
comerciales e instituciones financieras especializadas.
2) Las entidades financieras semi formales, que son agentes
institucionales pero no pertenecen al sector bancario. Se ubican en este
sector cajas propiamente dichas, cajas rurales, cooperativas de ahorro
y crédito y programas de ONGs.
3) Las entidades financieras informales, que son los agentes con
diversas motivaciones, que generalmente constituyen una red familiar o
comunal que facilita el acceso a dinero, bienes y servicios. En este
sector se ubican usureros, prestamistas, familiares y amigos, que
generalmente realizan préstamos prendarios y con una tasa bastante
alta.
LAS ENTIDADES FINANCIERAS EN EL PERU
En nuestro país las entidades financieras se encuentran agrupados de
la siguiente forma:
a) Empresas Bancarias.- Entre las entidades de este grupo tenemos a:
Banco de Comercio, Banco de Crédito del Perú, Banco Interamericano
de Finanzas (BanBif), Banco Financiero, BBVA Banco Continental,
Citibank, Interbank, MiBanco, Scotiabank Perú, HSBC Bank Perú S.A.,
40
Banco Falabella, Banco Ripley, Banco Santander Perú S.A., Banco
Azteca, Deutsche Bank y Banco Cencosud.
b) Entidades Financieras Estatales.- En este grupo tenemos a:
Agrobanco, Banco de la Nación, COFIDE y Fondo Mi Vivienda.
c) Compañías de Seguros.- En este grupo tenemos a: ACE Seguros,
Cardif del Perú S.A. Compañía de Seguros, El Pacífico Vida, El
Pacífico-Peruano Suiza, Invita Seguros de Vida, Insur, Interseguro,
Mapfre Perú Compañía de Seguros y Reaseguros, Mapfre Perú Vida, La
Positiva, La Positiva Vida, Rímac Internacional, Secrex y Protecta
Compañía de Seguros.
d) Administradores de Fondos de Pensiones.- Entre ellas tenemos: AFP
Profuturo, AFP Integra, AFP Prima y AFP Horizonte.
e) Empresas Financieras.- Entre ellas tenemos: Amerika, Crediscotia,
Confianza, Edyficar, Efectiva, Proempresa, Mitsui, y Universal.
f) Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC).- Entre las cajas que
operan a nivel de nuestro país tenemos a: Arequipa, Cusco, Del Santa,
Trujillo, Huancayo, Ica, Maynas, Paita, Pisco, Piura, Sullana y Tacna.
g) Cajas Municipales de Crédito y Popular (CMCP).- Entre ellas
contamos con la Caja Metropolitana de Lima.
h) Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC).- Entre ellas tenemos:
Cajamarca, Chavin, Credinka, Los Andes, Los Libertadores de
Ayacucho, Prymera, Señor de Luren, Sipán y Incasur.
i) Edpymes.- Entre estas tenemos: Alternativa, Credivisión, Acceso
Crediticio, Credijet, Mi Casita, Nueva Visión, Marcimex, (antes Pro
Negocios), Raíz, Solidaridad y Inversiones La Cruz.
41
ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA
FINANCIERO
1) Banco Central de Reserva del Perú
Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus
funciones principales son:
• Propiciar que las tasa de interés de las operaciones del sistema
financiero, sean determinadas por la libre competencia, regulando el
mercado.
• La regulación de la oferta monetaria
• La administración de las reservas internacionales (RIN)
• La emisión de billetes y monedas.
2) Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).- Organismo de
control del sistema financiero nacional, controla en representación del
Estado a las empresas bancarias, financieras, de seguros y a las demás
personas naturales y jurídicas que operan con fondos públicos.
La Superintendencia de Banca y Seguros y AFP es un órgano
autónomo, cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del
Perú, Banco de la Nación e instituciones financieras de cualquier
naturaleza. La función fiscalizadora de la superintendencia puede ser
ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.
3) Superintendencia de Mercado de Valores (SMV)
La Superintendencia del Mercado de Valores (SMV) es un organismo
técnico especializado adscrito al Ministerio de Economía y Finanzas que
tiene por finalidad velar por la protección de los inversionistas, la
eficiencia y transparencia de los mercados bajo su supervisión, la
42
correcta formación de precios y la difusión de toda la información
necesaria para tales propósitos. Tiene personería jurídica de derecho
público interno y goza de autonomía funcional, administrativa,
económica, técnica y presupuestal.
IMPORTANCIA DEL SISTEMA FINANCIERO
El sector financiero es un sector de servicios, intermedio entre la oferta y
demanda de servicios financieros y ofrece a las partes del mercado
involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones financieras, de
tal forma que un sector financiero bien desarrollado es prioritario para el
desarrollo de la economía.
El sistema financiero es muy importante tanto en el ámbito de la
economía y en el ámbito político. Las intervenciones del gobierno o del
Banco Central de Reserva pueden adoptar diferentes formas y
conciernen asuntos como: la estabilización o ajuste del tipo de cambio,
la influenciarían del clima de las inversiones y la tramitación de las
finanzas gubernamentales.
Un sistema financiero ofrece servicios que son esenciales en una
economía moderna. El empleo de un medio de intercambio estable y
ampliamente aceptado reduce los costos de las transacciones, facilita el
comercio y, por lo tanto, la especialización en la producción. Los activos
financieros con rendimiento atractivo, liquidez y características de riesgo
atractivas estimulan el ahorro en forma financiera. Al evaluar las
opciones de inversión y supervisar las actividades de los prestatarios,
los intermediarios financieros aumentan la eficiencia del uso de los
recursos. El acceso a una variedad de instrumentos financieros permite
43
a los agentes económicos mancomunar el riesgo de los precios y del
comercio. El comercio, el uso eficiente de los recursos, el ahorro y el
asumir riesgos son la base de una economía en crecimiento.
SISTEMA MICROFINANCIERO
El sistema micro financiero en el Perú se puede agrupar en dos
categorías: las entidades bancarias y financieras, como Mi banco,
Financiera Solución, Banco del Trabajo, Mi Banco, etc. y las
Instituciones Micro Financieras no bancarias (Caja de Arequipa, Caja
Piura, EDPYME Edificar, entre otros, que ejecutan un conjunto limitado
de operaciones a escala local.
En detalle tenemos:
a) Bancos especializados
Entidades financieras bancarias que han logrado desarrollar adecuada
tecnologías de crédito para microempresas y para el contrato de
menores ingresos hacia los cuales orientan básicamente sus
operaciones. Entre los bancos que tienen planes de extensión de crédito
a MYPEs tenemos a Banco de Crédito, Banco Continental, Interbank,
Scotia Bank, Banco Financiero del Perú, Mi Banco de Microempresas,
entre otros.
b) Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
Son entidades de crédito similar a un banco. Son entidades financieras
que reciben el ahorro del público y son promovidas por los Gobiernos
Locales o Municipalidades y se encuentran supervisadas por la
Superintendencia de Banca y Seguros. Su objetivo principal es conducir
el ahorro popular a la inversión y labores sociales. Surgieron en el siglo
44
XVII en Alemania e Inglaterra y en el siglo XIX en España. En el Perú
aparecen las primeras Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC)
en 1982.
Actualmente en Arequipa Operan varias de estas entidades como caja
Arequipa, Caja Cusco, Caja Tacna, Caja Piura, entre otros y
caracterizan por pagar mejores tasas de interés a los Ahorros, y cobrar
un interés relativamente bajos a los prestamistas, y tener planes
especiales para las MYPES.
Las Cajas de ahorro y crédito se encuentran organizados en la
Federación de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito FEPCMAC, que
nace al amparo del decreto Supremo Nº 157-90-EF, que goza de
autonomía económica, financiera y administrativa con el propósito de
contar con un mecanismo de representación que permita al Sistema
CMAC desarrollarse de manera coordinada.
c) Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
Son entidades financieras no bancarias reguladas y orientadas
principalmente a segmentos poblacionales no atendidos por la banca
tradicional, enfocándose básicamente sus operaciones al sector rural,
sin embargo, sus portafolios crediticios se han orientando al
financiamiento de PYMES urbanas y créditos de consumo.
ACCESO AL CRÉDITO FINANCIERO
Para el acceso a un crédito que permita crecer a la empresa, para el
caso de las empresas informales, en la actualidad es limitado, ya que
las entidades micro financieras ponen topes con referencia al monto.
45
Asimismo, debido a la informalidad de estos han desarrollado
tecnologías de crédito para evaluar a microempresas informales,
generando mayores costos de evaluación, así como la elevación de la
tasa de interés, que es más alta en relación a un formal.
La decisión de formalizarse depende de la relación costo-beneficio para
el microempresario, ya que si éste no encuentra ventajas significativas,
preferirá mantenerse en la informalidad. La formalización es importante
tanto desde el punto de vista tributario, es decir para el gobierno, así
como desde el punto de vista del acceso al crédito. Al Estado le
conviene que existan más sujetos que paguen impuestos, y al
empresario le conviene ser una empresa sólida y con mejores
posibilidades de acceder a préstamos financieros.
2.2.6. LAS MICROFINANZAS PARA LA MICROEMPRESAS
Las Micro Empresas tienen requerimientos tanto para sus operaciones
cotidianas, como para el desarrollo sostenido de su actividad productiva.
Para desarrollar el negocio una micro empresa requiere atender sus
necesidades de capacitación de la mano de obra; innovar; mejorar su
infraestructura y sus sistemas de información y; en general, acelerar el
desarrollo de su organización, todo ello para hacer más eficientes sus
decisiones y posibilitar la expansión de la micro empresa.
Tanto a corto como a largo plazo, estos procesos necesitan
financiamiento. Si la Micro Empresa no tiene suficientes recursos
propios, entonces surge su necesidad de financiamiento externo
(préstamos). Por ello, respecto a las instituciones de microfinanzas, las
46
Micro Empresas pueden preguntarse ¿Qué servicios financieros
brindan?, ¿a quiénes?, ¿bajo qué condiciones? y ¿para qué usos?
Estas son parte de las decisiones que enfrentan las Micro Empresas,
según sean sus requerimientos productivos.
LAS PRINCIPALES EMPRESAS MICROFINANCISTAS EN EL PERÚ
La oferta de micro financiamiento en el país está dada por cerca de
medio centenar de instituciones reguladas y no reguladas, que cuentan
con portafolios diversificados, con créditos a los sectores comercial,
servicios, producción, consumo, hipotecario y agropecuario.
CUADRO 01
CUADRO DE PARTICIPACIONES DE FINANCIERAS
MONTO (EN
ENTIDAD MILLONES PARTICIPACION
DE SOLES) (%)
1. BANCO DE CRÉDITO
DEL PERU 1.475.749 18,5%
2. MIBANCO 1.325.144 16,6%
3. SCOTIABANK 806.010 10,1%
4. BANCO DEL
TRABAJO 589.205 7,4%
5. CAJA AREQUIPA 485.403 6,1%
6. CAJA TRUJILLO 439.897 5,5%
7. CAJA PIURA 367.926 4,6%
8. CAJA SULLANA 241.143 3,0%
9. CAJA HUANCAYO 190.879 2,4%
10. CAJA CUSCO 186.766 2,3%
11. OTROS (43) 1.886.915 23,6%
TOTAL 7.995.037 100,0%
47
FUENTE: Reporte 2012. INEI.
MEDIDAS PARA EL ACCESO AL FINANCIAMIENTO DE LAS MYPE
El 01 de octubre del 2008 se publicó el Decreto Supremo Nº 008-2008-
TR, Reglamento del TUO de la Ley de Promoción de la Competitividad,
Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del
Acceso al Empleo Decente (Ley MYPE). En dicho Reglamento se
desarrolla las normas previstas en la LEY de MYPES referidas al
financiamiento de las mismas, con el objetivo de que se les facilite el
acceso a los recursos financieros. Las más importantes se describen a
continuación:
• El artículo 21° del Reglamento señala que el Estado, a través de
COFIDE, el Banco de la Nación y el Banco Agrario, suscribirán
convenios con los intermediarios del mercado financiero y de capitales
con el fin de canalizar los recursos obtenidos de fondos hacia las
MYPEs. Asimismo, el Banco de la Nación podrá acceder a convenios de
cooperación con instituciones de micro finanzas no supervisadas por la
SBS y asociaciones no financieras de apoyo a las MYPEs, para efectos
de compartir locales o brindar algún servicio por ventanilla en beneficio
de las mismas.
• Por otro lado, el artículo 22° del Reglamento estipula que el Estado
promueve el acceso al crédito a las MYPEs, en especial de aquellas
instituciones dedicadas a las micro finanzas; y que la SBS deberá
definirle los parámetros para que las que no son supervisadas puedan
incorporarse como empresas del sistema financiero.
48
• Asimismo, el artículo 23° del Reglamento asigna a COFIDE las
funciones de: Crear un registro, certificar, coordinar y efectuar el
seguimiento de actividades de las empresas de promoción, inversión y
asesoría de las MYPEs, que no se encuentran reguladas por la SBS o
por la CONASEV con miras a su mejor funcionamiento; diseñar e
implementar la metodología para el desarrollo de productos financieros
y tecnología que facilite la intermediación de las MYPEs; y adoptar las
medidas técnicas legales y administrativas necesarias para fortalecer su
rol en beneficio de estas empresas.
EJEMPLO DE CUATRO INSTITUCIONES DE FINANCIAMIENTO DE
LAS MYPES EN AREQUIPA
Los microempresarios quieren obtener un préstamo para capital de
trabajo como es el caso del rubro verduras del mercado, la intención es
comprar una cosecha de cualquier producto (verduras) para abaratar
costos y poder expender no solo a nivel de menudeo si no también al
por mayor para ello su requerimiento del préstamo varía de S/. 10,000 a
S/. 20,000.00 según el producto.
a) BANCO CONTINENTAL DEL PERÚ – BBVA
El Banco Continental está considerado como uno de los mejores
Bancos del Perú. Este Banco, a diferencia de las Cajas, Financieras y
EDPYMES guarda parámetros para realizar sus préstamos y exigen
estrictamente los requisitos para préstamos a sus clientes.
Características
49
• Línea de Crédito en moneda nacional desde S/. 20,000 hasta
S/.100,000
• Se adapta a tu negocio, tienes la opción de elegir en cuántas cuotas
pagarás cada retiro o consumo que realices eligiendo entre 1 y 12
cuotas. Si no eliges el número de cuotas automáticamente se
programará el pago en 12 cuotas mensuales.
• Tres fechas de facturación para elegir días: 10, 20 y 30 de cada mes.
• Emite cronogramas de pago por cada retiro.
• Estado de cuenta mensual consolidado que indica los movimientos al
detalle de cada usuario y proyecta los 6 próximos pagos mensuales.
• La tarjeta se emite con el nombre y RUC de la empresa.
• Sin cobro de penalidades por pronto pago.
Requisitos
Los requisitos mínimos son:
• Buena experiencia crediticia en el sistema financiero (*).
• Tres últimos pagos de IGV/ Renta a Sunat.
• Situación de Estados Financieros (antigüedad no mayor a 3 meses).
Un comerciante del mercado Metropolitano tendría que solicitar como
mínimo un préstamo de:
Monto del préstamo S/. 20,000.00
TEA: 22%
PLAZO: 1 AÑO
La tasa de interés es baja a comparación de las Financieras, Cajas,
Edpymes.
50
Pero para este caso el microempresario informal no tiene acceso a este
financiamiento porque el requisito mínimo de esta entidad que es
mínimo contar con los pagos a SUNAT.
b) CAJA AREQUIPA
Requisitos mínimos
• DNI del titular y cónyuge
• Documento que acredite la actividad económica (Copia de RUC)
• Documentos que acrediten el movimiento del negocio(es decir
comprobantes de pago que comprueben sus compras y ventas)
• Documento de propiedad de su vivienda o aval (si es aval copia de
DNI y copia del título de propiedad)
• Recibo de agua o luz del domicilio cancelado
Un comerciante del mercado si tendría acceso a este crédito, si se
formalizara en el sentido de poseer documentos del negocio (es decir
contar con ficha RUC), pero como microempresario informal su
préstamo está sujeto a evaluación por el importe del préstamo ya que al
no poseer el requisito mínimo de documentos que acrediten las
compras tiene la posibilidad mediante un documento informal (cuaderno
de apuntes) acceder a un crédito limitado no accediendo al crédito que
podría corresponderle.
Para nuestro ejemplo la cantidad que requerimos es S/. 10,000.00 para
tal caso tendríamos que presentar documentos que acrediten la
actividad económica (Ficha Ruc, comprobantes de pago que acrediten
el movimiento del negocio), además de ello una copia que acredito
51
poseer el puesto o stand sea suyo o en todo caso haya una forma de
avalar dicha propiedad.
c) EDPYME NUEVA VISIÓN
Con respecto a las EDPYME son las soluciones más rápidas para un
mercado como es el caso de la plataforma comercial, pero la realidad
que estas entidades presentan es que su tasa de interés anual es muy
alta, ya que estas trabajan con dinero no captado por ahorristas, como
se puede ver en las cajas, por lo que los créditos que se otorgan son
como máximo son S/. 2,000.00, y a una tasa de interés más alta que las
cajas.
En estas instituciones la persona que desea prestarse, debe probar o
acreditar mediante boletas y otros documentos el movimientos de su
negocio, y por ende su capacidad de pago. Como se puede ver, tiene
que ver mucho que el comerciante demuestre sus ingresos el tener
RUC y comprobar sus ingresos le es decir tendría capacidad de pago
beneficiaria en el monto de su préstamo.
Requisitos que se les pide:
1. Copia de DNI
2. Recibo de agua y luz
3. Copia simple del titulo
4. Documento del puesto del mercado
5. Aproximado diario de compras
52
d) FINANCIERA CREDISCOTIABANK
En este caso sería para la misma situación del ejemplo anterior
La financiera Crediscotia, ofrece préstamos para las microempresas.
Una de ellas es la del capital de trabajo y para ello es necesario los
siguientes requisitos:
Documento de identidad del solicitante y cónyuge.
Recibo de luz o agua y del autoevaluó
Sustento de movimiento del negocio mediante documentos (RUC y
comprobantes que acrediten las compras)
Antigüedad mínima en el negocio de dos años para acceder a un
préstamo.
La tasa de interés varía de acuerdo al monto prestado y al riesgo
crediticio que la financiera otorga.
Como vemos en la mayoría de los casos vistos hay muchas limitantes
para los comerciantes debido a su informalidad, pero uno de los
principales es la capacidad de pago que como vemos en todos los
casos piden la comprobación del movimiento de los ingresos y ello se
da mediante compras y ventas que ellos puedan realizar.
53
CAPITULO III MARCO METODOLOGICO

3. G
3.1. TIPO DE INVESTIGACION
De acuerdo al problema y tipo de conocimiento a lograr se identifica
como investigación de tipo no experimental transeccional, descriptivo y
correlacional.
3.2. DISEÑO DE INVESTIGACION
A. NO EXPERIMENTAL
Según Hernández sapieri (2006)”son estudios que se realizan en
la manipulación deliberada de variables y en los que solo se
observan los fenómenos en su ambiente natural para después
analizarlos”.
B. TRANSECCIONAL
Según Hernández Sapieri (2006) “Responde a los estudios
transeccionales, ya que recopilan datos en un solo periodo”.
C. DESCRIPTIVO
Según Hernández sapieri (2006) “Es descriptivo ya que indagan
la incidencia de las modalidades y categorías o niveles de una o
más variables en una población.
D. CORRELACIONALES
Según Hernández Sapieri (2006) “Es correlacional porque
procura verificar la existencia de asociación significativa entre las
variables.”
54
3.3. POBLACION Y MUESTRA DE ESTUDIO

3.3.1. POBLACION
La población del presente trabajo de investigación se compone
por 1558 comerciantes del Terminal Pesquero de Rio Seco tal
como se muestra a continuación.
INFORME GENERAL DEL TERMINAL PESQUERO – RIO

SECO
ITEM SECCIONES ACCIONES/PUESTOS TRABAJADORES
1 CARNES 168 188
2 PAPAS 39 45
3 VERDURAS 120 64
4 FRUTAS 41 48
5 CHICHASARAS 25 25
6 GOLOSINAS 124 144
7 Útiles/Escritorio 74 95
8 CALZADOS 86 116
9 ROPAS 325 375
10 ABARROTES 183 219
11 ABACERIAS 231 281
12 TIEMDAS 120 136
13 COMIDAS 102 232
TOTALES 1588 1968
Fuente: Datos obtenidos del padrón de socios 2016 – (TPRS)
55
Para nuestro investigación solo tomaremos una de la secciones
que es la de verduras la Asociación de comerciantes de la Feria
Altiplano la cual es con 120 puestos.
El tamaño de la muestra se obtiene aplicando la siguiente
ecuación:
n0 = z *p*q *100
d2
n= n0___
1+ n0
N
N=Tamaño de la población de 120 comerciantes del sector
verduras.
Z=1,96 (desviación estándar de la media)
p= probabilidad de éxito =0,5
q= probabilidad de fracaso =1-p =1-0,5 =0,5
d=margen de error =0,12
n0= (1,96)2 *0,5*0,5 x100 =66,69

0,122
n= 66,69__ = 42
1+66,69
120
3.3.2. MUESTRA
Para el presente estudio se considerara un muestra de 42
comerciantes de la sección verduras del TERMINAL
PESQUERO DE RIO SECO obteniéndose un nivel de confianza
del 95% que los resultados encontrados sean los correctos.
56
3.4. TECNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCION DE DATOS
3.4.1. TECNICA
3.4.1.1. ENCUESTA
Las encuestas se realizaron a los comerciantes del
TERMINAL PESQUERO DE RIO SECO sector verduras para
analizar la informalidad y como influye en la obtención de
créditos.
3.4.2. INSTRUMENTOS
3.4.2.1. CUESTIONARIO
Se aplicó un instrumento dirigido a los comerciantes del
TERMINAL PESQUERO DE RIO SECO sector verduras
quienes aportaron datos sobre la informalidad y cómo influye
en la obtención de créditos.
3.5. PROCESAMIENTO Y ANALISIS DE DATOS
3.5.1. PROCESAMIENTO DE DATOS
El procesamiento de datos se hizo de forma automatizada con la
utilización de medios informáticos.
57
CAPITULO IV: PRESENTACION, ANALISIS E INTERPRETACION DE

RESULTADOS
3.6. ANALISIS DE LOS RESULTADOS

PREGUNTA N° 01
¿Qué tiempo viene laborando los comerciantes en el Terminal Pesquero
de Rio Seco?
PORCENTAJE
RESPUESTA FRECUENCIA PORCENTAJE ACUMULADO
20 AÑOS 25 59.52 59.52
15 AÑOS 8 19.05 78.57
10 AÑOS 5 11.90 90.48
5 AÑOS 4 9.52 100.00
TOTAL 42 100.00
9.52%
11.90%
19.05% 59.52%
20 AÑOS 15 AÑOS 10 AÑOS 5 AÑOS
Interpretación De Encuesta De Investigación
En el Cuadro, observamos que del total de los microempresarios del

rubro de verduras del Terminal Pesquero De Rio Seco Arequipa, el
59.52% manifiestan que vienen laborando en dicho mercado desde
hace 20 años, el 19.05% manifiestan que vienen laborando desde
hace 15 años; el 11.9% manifiestan que vienen laborando desde hace
10 años, el 9.52% manifiestan que vienen laborando desde hace 5
años.
58
Lo anterior nos muestra que la mayoría de los microempresarios de

verdura vienen desde ya 20 años , tiempo suficiente para formalizar
su negocio, sin embargo ello no ha ocurrido, puesto que, como
veremos dichos comerciantes continúan laborando en condiciones de
informalidad y con todas las limitaciones que trae el comercio
informal.
PREGUNTA N° 02
¿Ud. Se encuentra registrado ante la SUNAT?
PORCENTAJE
SI 8 19.05 19.05
NO 34 80.95 100.00
TOTAL 42 100.00
19.05%
80.95%
SI NO
En el Cuadro, observamos que del total de los microempresarios de la
sección de verduras del Terminal Pesquero De Rio Seco Arequipa , el
19.05% manifiesta que tienen RUC, mientras el 80,95% manifiestan que
no tienen RUC.
59
Como sabemos, tener un negocio o una actividad empresarial genera
rentas de tercera categoría y como tal se debe hacer la inscripción en
la SUNAT para obtener el número de RUC . Sin embargo, a partir del
cuadro analizado, observamos que la mayoría de los comerciantes de
verdura del Mercado, a pesar de generar renta, no están inscritos en
la SUNAT.
El RUC es parte de la formalización de un comerciante. Como tal, es
su identificación de contribuyente ante la SUNAT, lo que dependiendo
la personería jurídica adquirida le da el derecho a emitir tickets, boleta
o factura. Con ello, tiene el derecho de contratar legalmente con
empresas privadas y públicas. Contrariamente, cuando carece de este
registro está actuando de manera informal. Para la SUNAT no se
encuentra identificado, por lo que no puede emitir ningún tipo de
comprobante, ello limita sus posibilidades de contratar con empresas
privadas y públicas para vender su mercadería en volúmenes
mayores, para calificar a créditos financieros, entre otras. Asimismo,
estos comerciantes no podrían cumplir con su obligación tributaria,
privando con ello incrementar los ingresos fiscales y el cumplimiento
de las obligaciones sociales del Estado.
60
PREGUNTA N° 03
¿Ud. conoce los impuestos a los que esta afecto?
PORCENTAJE
SI 9 21.43 21.43
NO 33 78.57 100.00
TOTAL 42 100.00
21.43%
78.57%
SI NO
En el cuadro podemos observar que respecto al conocimiento de los
impuestos a los que están afectos un 21.43 % tiene conocimiento de
los impuestos y las obligaciones que tienen.
Un 78.57% dijeron que no tenían un amplio conocimiento de los
impuestos a los que están afectos.
61
PREGUNTA N° 04
¿Cuál es la personería que ha adoptado para ejercer su negocio?
RESPUESTA FRECUENCIA PORCENTAJE PORCENTAJE ACUMULADO

Persona natural con 4 9.52380952 9.523809524
negocio
Emp. individual de
responsabilidad 2 4.76190476 14.28571429
limitada
Soc. Anónima
2 4.76190476 19.04761905
No se ha constituido 34 80.952381 100
(No tiene RUC)
TOTAL 42 100.00
9.52%
4.76%
Persona natural con negocio
4.76%
Emp. individual de
responsabilidad limitada
Soc. Anonima
No se ha constituido (No
tiene RUC)
80.95%
En el Cuadro observamos que del total de los microempresarios del

rubro de verduras del Terminal Pesquero De Rio Seco Arequipa, el
9,52 % se inscribió como persona natural con negocio, el 4.76 %
como una E.I.R.L. y el 4.76% como sociedad anónima y el 80.95% no
se ha registrado. En ese sentido, casi en su totalidad los
microempresarios de verdura del Mercado Metropolitano no han
formalizado su negocio, laboran de manera informal, exponiéndose a
los riesgos y limitaciones que significa para su negocio.
62
PREGUNTA N° 05
¿Conoce las ventajas de formalizar su empresa?

SI 11 26.19 26.19
NO 31 73.81 100.00
TOTAL 42 100.00
26.19%
73.81%
SI NO
En el Cuadro, podemos observar que del total de los

microempresarios del rubro de verduras del Terminal Pesquero De
Rio Seco Arequipa , el 26.19% manifiestan que conocen las ventajas
de formalizar sus negocios; mientras que el 73.81% manifiestan que
desconocen a cerca de las ventajas de formalizar su negocio.
A partir del cuadro anterior podemos ver que la mayor cantidad de
microempresarios de verdura desconocen las ventajas de formalizar
su negocio o empresa. Ello demuestra que como consecuencia del
desconocimiento de los procedimientos de formalización, así como
del falso concepto que se forman de la formalización de una
empresa, también desconocen las ventajas que tiene formalizar una
empresa.
63
PREGUNTA N° 06
¿Cuáles son sus fuentes de financiamiento?

Prestamos en 5 11.9047619 11.9047619
entidades financieras
Préstamos familiares 18 42.8571429 54.76190476
o amigos.
Recursos propios
9 21.4285714 76.19047619
Otros (Pandero, 10 23.8095238 100
redondillas, etc.)
TOTAL 42 100.00
11.90%
23.81%
21.43% 42.86%
Prestamos en entidades financieras Préstamos familiares o amigos.

Recursos propios Otros (Pandero, redondillas, etc.)
En el Cuadro, observamos que del total de los microempresarios del

rubro de verduras, manifiesta que su fuente de financiamiento es 11.9%
de préstamos de entidades financieras, un 42,85% de familiares ,un
21.43% con recursos propios y un 23 % manifestó otro tipo de
financiamiento. A partir del cuadro analizado podemos señalar que el
mayor porcentaje de los comerciantes encuestados corresponde a los
que para financiar su negocio no utilizan los Bancos u otras entidades
financieras. Pues los comerciantes que no utilizan en gran proporción
este medio, sino otro tipo de préstamos, como personas particulares,
familiares, amigos, redondillas o simplemente no tienen préstamos.
64
PREGUNTA N° 07
¿Cree usted que su capital es suficiente para ser competitivo?

SI 9 21.43 21.43
NO 33 78.57 100.00
TOTAL 42 100.00
21.43%
78.57%
SI NO
En el Cuadro observamos que del total de los comerciantes encuestados
el 21.43% manifiestan que consideran su capital de trabajo es suficiente;
mientras el 78.57% manifiestan que su capital de trabajo no es
suficiente.
En ese sentido, debemos tener en cuenta que a nivel de los
comerciantes de verdura del Terminal Pesquero De Rio Seco Arequipa,
la mayoría manifiesta que su capital de trabajo no es suficiente, lo que
significa que requieren de mayor capital para poder desempeñarse mejor
en su negocio.
65
Ello nos hace ver que estos comerciantes requieren financiamiento
adicional para poder desempeñarse adecuadamente en el negocio, por
lo que existe la necesidad de acudir a un crédito financiero, ya sea en los
Bancos, las Financieras, las cajas, Edpymes u otros para solicitar crédito
financiero.
PREGUNTA N° 08
¿Los Bancos y otras Entidades Financieras le otorgan créditos con
facilidad?

SI 7 16.67 16.67
NO 35 83.33 100.00
TOTAL 42 100.00
16.67%
83.33%
SI NO
66
En el Cuadro, podemos observar que del total de los
microempresarios del rubro de verduras, el 16.67% manifiestan que
los Bancos y otras Entidades Financieras le otorgan con facilidad
créditos financieros para su negocio; mientras el 83.33% manifiestan
que tienen dificultades para obtener créditos financieros de parte de
los Bancos o entidades financieras.
El cuadro en análisis nos muestra que los comerciantes de verduras
no obtienen con facilidad créditos financieros de parte de los Bancos y
Entidades Financieras. Entre las dificultades para acceder a un
crédito, en las entidades financieras, señalaron que está la exigencia
de tener RUC, de documentos que demuestren gastos e ingresos del
comerciante, la presentación de garantías o aval para préstamo, entre
otras.
En ese sentido, estos comerciantes, al carecer de RUC, no tienen
documentación oficial que acredite los ingresos que generan, toda vez
que no emiten ningún tipo de comprobantes. De este modo, tienen
serias dificultades para demostrar documentadamente el estado
financiero de sus negocios. Por lo que, constituirse en
microempresarios formales les ayudaría mucho.
67
PREGUNTA N° 09
¿Se ve limitado en los créditos otorgados por las entidades
financieras?

SIEMPRE 30 71.43 71.43
AVECES 8 19.05 90.48
NUNCA 4 9.52 100.00
TOTAL 42 100
9.52%
19.05%
71.43%
SIEMPRE AVECES NUNCA
En el Cuadro observamos que del total de los comerciantes

encuestados, el 71.43% manifiestan que se encuentran limitados en los
créditos otorgados por las entidades financieras, y el 9.52% manifiestan
que Nunca y el 19.05 % que aveces
Como podemos ver en el cuadro analizado, la mayoría de los
comerciantes de verduras, manifiestan que se ven limitados en obtener
créditos por ante las entidades financieras, toda vez que por la situación
de informalidad en que se encuentran los Bancos, la Financieras, Cajas,
Edpymes entre otras entidades no les otorgan con facilidad el crédito
solicitado, y si les otorga, les otorgan en montos muy reducidos, y con
68
tasas de interés más elevados, lo que no sucede con las empresas

formales.
Esta limitación hace que estas empresas se vean obligadas a
estancarse en su crecimiento empresarial, por falta de capital. En otros
casos, se ven obligadas a acudir a los prestamistas particulares, quienes
prestan dando mayores facilidades en cuanto a documentación exigida,
en el monto y tiempo de pago, pero con una tasa alta. Ello hace que
estos microempresarios, muchas veces trabaja para pagar sus intereses
del capital prestado y no ven crecer su negocio. Estas situaciones,
hacen que el estado deba planificar mecanismos de formalización más
sencillos y atrayentes para este sector.
PREGUNTA N° 10
¿Cuál es el destino del financiamiento que solicita?
Pago de deudas 12 28.5714286 28.57142857
Pagos personales 8 19.047619 47.61904762
Inversiones
19 45.2380952 92.85714286
Otros 3 7.14285714 100
TOTAL 42 100.00
7.14%
28.57%
I
n
45.24%
t
e 19.05%
r
Pago de deudas Pagos personales Inversiones Otros
69
De acuerdo al cuadro podemos observar que el uso que se le quiere dar
al financiamiento que desean solicitar en un 28.57% para pago de
deudas, un 19.04 para gastos personales, un 45.23% para invertir y un
7.14 % en otros.
Por lo cual podemos decir que hay una necesidad de estos
microempresarios de crecer e incrementar sus ventas pero necesitan el
apoyo y orientación de sus obligaciones.
70
CONCLUSIONES
PRIMERA: Los microempresarios de la sección verduras del efectos tiene la

informalidad y que influencia ejerce en la obtención de créditos financieros para
las Microempresas del Terminal Pesquero de Rio Seco - Arequipa en su
mayoría son informales. Encontramos que ellos no cuentan con RUC, efectúan
el negocio sin haberse formalizado.
SEGUNDA: Los microempresarios de verdura del Terminal Pesquero De Rio

Seco Arequipa en su mayoría consideran insuficiente el capital de trabajo con
que cuentan, por lo que requieren de un financiamiento externo.
TERCERA: En la asociación Comerciantes del Terminal Pesquero De Rio Seco

Arequipa ser informal es un limitante en la obtención de créditos financieros de
las entidades financieras, toda vez debido a su condición de informales las
entidades financieras los consideran como clientes de riesgo, puesto que no
tienen registrada la propiedad de su puesto o stand, sus productos y ni cuentan
con un registro o record de ventas confiables.
CUARTA: La formalización de un negocio no es complicado, tampoco es

demasiado costoso, puesto que existen organismos de apoyo que brindan los
servicios de constitución y tramite a costos bastante bajos. A cambio, como
empresa formal tendrán muchos más beneficios, entre ellos para gozar de
preferencia en el caso de préstamos financieros, ser más competitivos en el
mercado, gozar de los beneficios de programas gubernamentales, efectuar
negocio con entidades públicas y privadas, entre otros.
71
RECOMENDACIONES
PRIMERA: Es necesario que se efectúen un plan coordinado de orientación a

los comerciantes con la finalidad de crear una cultura de formalización,
haciéndoles ver las ventajas de tener un negocio formal y planifiquen
coordinadamente programas ágiles y sencillos que permita la formalización de
los microempresas del rubro verduras del Terminal Pesquero De Rio Seco
Arequipa, así como en otros mercados de la misma plataforma y otros
mercados de la ciudad.
SEGUNDA: Las entidades recaudadoras como la SUNAT y la Municipalidad de

Cerro Colorado, deben participar activamente en el proceso de formalización,
no solo para recaudar y/o administrar los ingresos que les corresponde, sino
con diseñar estrategias que faciliten la formalización, acercándose
directamente a las instalaciones del mismo Mercado con la finalidad de
registrarlos y apoyarles en los tramites que requiere la formalización de su
negocio.
TERCERA: La participación de las entidades bancarias y no bancarias es muy

importante para el financiamiento de los microempresarios, por lo que es
necesario organizar el del Terminal Pesquero De Rio Seco con la finalidad de
poder desarrollar estrategias de flexibilización en cuanto a los requisitos que las
Instituciones Bancarias solicitan, buscando beneficios para los
microempresario, así como para las entidades bancarias.
CUARTA: La formalización y un adecuado acceso al crédito a estos

microempresarios del Terminal Pesquero De Rio Seco Arequipa , es un factor
importante para el crecimiento y mayor competitividad en el mercado ya que
son un factor importante en la economía del país.
72
BIBLIOGRAFIA
 Buxedas Martin
Características estructurales y del desempeño de las MYPES:
perspectiva general
Editorial: Centro Interdisciplinario de Estudios sobre el Desarrollo
Uruguay
1995
 Durand Francisco
El Perú Fracturado: Formalidad, Informalidad y Economía Delictiva
Editorial: Fondo Editorial del Congreso del Perú
2007
 MTPE. “Guía de Constitución y Formalización de Empresas.

Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.”
Lima, 2007
Ley n° 28015
“Ley de promoción y formalización de la micro y pequeña

empresa”
 Castillo Guzmán, Jorge, Bueno Vásquez, Antonio y Benites

Ramírez, Junior. “Manual de la MICRO y Pequeña Empresa”
Ediciones Caballero Bustamante.
(2008)
 http://www.mef.gob.pe/DGPIP/tributacionmunicipal.php (fecha de
acceso: 2014, 25 de Octubre)
 http://www.sunat.gob.pe/orientacion/renta/BienesK-1/index.html
(fecha de acceso: 2014, 18 de Setiembre)
73
ANEXO N° 01
CUESTIONARIO SOBRE LA INFORMALIDAD Y SU INFLUENCIA EN LA
OBTENCION DE CREDITOS
1. ¿Qué tiempo viene laborando en este mercado?
a) 0-5
b) 5-10
c) 10-15
d) 15-20
2. ¿Ud. Se encuentra registrado ante la SUNAT?
a) Si
b) No
3. ¿Ud. conoce los impuestos a los que esta afecto?
a) Si
b) No
4. ¿Cuál es la personería que ha adoptado para ejercer su negocio?
a) Persona natural con negocio
b) Emp. individual de responsabilidad limitada
c) Sociedad Anónima
d) No se ha constituido (No tiene RUC)
74
5.¿Conoce las ventajas de formalizar su empresa?
a) Si
b) No
6. ¿Cuáles son sus fuentes de financiamiento?
a) Prestamos en entidades financieras
b) Prestamistas particulares
c) Préstamos familiares o amigos
d) Otros (Pandero, redondillas, etc.)
e) Recursos propios
7. ¿Cree usted que su capital es suficiente para ser competitivo?
a) Si
b) No
8. ¿Los Bancos y otras Entidades Financieras le otorgan créditos con
facilidad?
a) Si
b) No
9. ¿Se ve limitado en los créditos otorgados por las entidades financieras?
a) Siempre
b) A veces
c) Nunca
10. ¿Cuál es el destino del financiamiento que solicita?
a) Pago de deudas
b) Pagos personales
c) Inversiones
d) Otros
75
76
MATRIZ DE CONSISTENCIA
PROBLEMA HIPOTESIS METODOS Y POBLACION Y

OBJETIVO GENERAL VARIABLES E DISEÑO DE
TITULO GENERAL Y GENERAL Y TECNICAS DE MUESTRA DE
Y ESPECIFICOS INDICADORES INVESTIGACION
ESPECIFICOS ESPECIFICAS INVESTIGACION ESTUDIO
¿Qué efectos trae la OBJETIVO GENERAL Es probable que, los VARIABLE Método La presente
informalidad y que Microempresarios del INDEPENDIENTE investigación tiene
Determinar cómo influye
influencia ejerce en la Técnicas:
la informalidad para la del Terminal La informalidad de como población a 1558
obtención de créditos
obtención de créditos Pesquero De Rio las microempresas.  De acuerdo al -Observación directa comerciantes del
financieros para las
financieros para las Seco Arequipa Terminal Pesquero De
Microempresas del INDICADORES problema y -Estudio y análisis de
“La Microempresas sección periodo 2016” a Rio Seco y se tomo Para
Terminal Pesquero De tipo de documentos
verduras del del Causas de la
informalidad y consecuencia de la nuestro investigación
Rio Seco Arequipa informalidad. conocimiento
Terminal Pesquero De -Encuestas
su influencia en informalidad tengan solo tomaremos una de
periodo 2016? a lograr se
la obtención de Rio Seco Arequipa . Consecuencias de la VARIABLE
dificultades en identifica la secciones que es la de
ESPECIFICOS informalidad. INDEPENDIENTE
créditos OBJETIVOS acceder a créditos verduras del del
como
financieros para ¿Cuál es el ESPECIFICOS financieros en las Competitividad La informalidad de Terminal Pesquero De
investigación
las grado de informalidad de empresarial
• Precisar el entidades bancarias, de tipo no las microempresas. Rio Seco Arequipa
las Microempresas de la
Microempresas grado de informalidad por no ofrecer VARIABLE periodo 2016 la cual
asociación de
experimental Técnicas :
del Terminal de las Microempresas garantías suficientes DEPENDIENTE: cuenta con 120
comerciantes del del transeccional,
Pesquero De de pago ,y no son -Observación directa puestos. Comerciantes a
Terminal Pesquero De sección verduras del La obtención de descriptivo y
Rio Seco del Terminal Pesquero competitivos frente créditos financieros -Estudio y análisis de traves de la formula será
Rio Seco correlacional
Arequipa De Rio Seco Arequipa otras empresas. para las documentos a 42 comerciantes a los
• ¿Cómo se
periodo 2016” microempresas que se aplicará la
financian los • Determinar -Encuestas
microempresarios de la metodología antes
como se da el
77
Asociación de financiamiento en las INDICADORES citada, así como las

comerciantes del microempresas sección técnicas e instrumentos
Capital de Trabajo VARIABLE
Terminal Pesquero De verduras del del respectivos con el fin de
Solvencia para DEPENDIENTE:
Rio Seco? Terminal Pesquero De analizar la informalidad
acceder al crédito La obtención de
• ¿Cómo se Rio Seco Arequipa . en este mercado de
Retorno del crédito créditos financieros
desarrollan abastos y la influencia
• Precisar la para las microempresas
competitivamente en el que ejerce en la
competitividad de los
mercado?
obtención de créditos.
microempresarios
sección verduras de los
comerciantes del del Técnicas :
Terminal Pesquero De
-Estudio y análisis
Rio Seco Arequipa de documentos
periodo 2016”.
-Encuestas
78

La Informalidad y Su Influencia en La Obtencion de Creditos Financieros para Las Microempresas Seccion Verduras Del Terminal Peesquero - Rio Seco Arequipa 2016

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 2017

3.3.2. MUESTRA ......................................................................................................... 56

Dedico está tesis a Dios, a Santo Tomás de

Aquino, patrono de los estudiantes y a la Virgen

María , quienes inspiraron mi espíritu para la

conclusión de esta tesis . A mis padres quienes

me dieron vida, educación, apoyo y consejos. A

mis compañeros de estudio, a mis maestros y

amigos, quienes sin su ayuda nunca hubiera

podido hacer esta tesis. A todos ellos se los

agradezco desde el fondo de mi alma.

Este trabajo de investigación titulado a la informalidad y su influencia en la

obtención de préstamos financieros para el “Terminal Pesquero de Rio Seco", se

hace con el fin de analizar la influencia de la informalidad de los comerciantes en

la obtención de créditos financieros para las microempresas del “Terminal

Pesquero de Rio Seco" sección verduras.

Este análisis se ha hecho de la parte teórica de la materia de lo que respecta a lo

que es empresa, la formalización, los microcréditos como se ven afectados los

comerciantes de esta asociación por la informalidad en la que se desarrollan.

los comerciantes no han formalizado su negocio, ya que no tienen RUC, ningún

impuesto representaciones, no tiene registros de la propiedad o información

financiera sobre sus operaciones, por lo que también tienen dificultades en el

momento de la evaluación de los créditos financieros.

que no les permiten aumentar su negocio y se desarrollan, lo que significa también

un efecto negativo en nuestra comunidad, ya que no cumplen con sus

obligaciones tributarias, con su trabajo, entre otros.

informality of the merchants in obtaining financial credits for the Micro-enterprises

of the "Río Seco Fishing Terminal" vegetables section.

what is business, formalization, microcredit as it affected the merchants of this

association by the informality in which they are developed.

formalized their business, since they have no RUC, no tax representations, no

records Of the property or financial information on the operations, so they also

have difficulties at the time of the evaluation of the financial credits.

obligations, with their Work, among others

CAPITULO I: PROBLEMA DE INVESTIGACION

1.1. DESCRIPCION DEL PROBLEMA

La informalidad viene a ser el conjunto de actividades que operan

fuera de los marcos legales y normativos que rigen una actividad

económica. En ese sentido, pertenecer al sector informal supone

estar al margen de las cargas tributarias y normas legales, pero

también implica no contar con la protección y los servicios que el

Estado puede ofrecer, los actores sociales participantes

(trabajadores, empresas y microempresas) quedan desprotegidos en

términos de salud y empleo.

En la vida de las empresas y microempresas, es completamente

necesario contar con las finanzas requeridas, de otra manera

tendrían muy pocas posibilidades de sobrevivir. Pero, la informalidad

en que se encuentran muchas de estas empresas y microempresas,

sobre todo del sector de comercio informal, constituye una dificultad

para acceder a créditos financieros.

De modo que, dada la importancia de las Mypes para la economía de

nuestro país, así como para muchas familias, amerita que el

desenvolvimiento económico de este sector sea conocido y

estudiado, y sobre todo referido al grado de formalidad e informalidad

del mismo. Sin embargo, no encontramos estudios serios referidos a

este asunto. Esta es la problemática por lo que a través del presente

trabajo de investigación deseamos abordar, con la finalidad de

determinar el grado de informalidad de las microempresas de

verduras del Terminal Pesquero de Rio Seco y su influencia en la

obtención de créditos financieros.

1.2. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA

Revisando en las Universidades de nuestra ciudad no encontramos

antecedentes investigativos referidos específicamente al análisis de la