SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

ANÁLISIS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO Y LAVADO DE

ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO –SARLAFT
CÓDIGO DEL PROGRAMA DE FORMACIÓN: 1964150

ACTIVIDAD 2
EVIDENCIA 3. ESTUDIO DE CASO.

AUTOR.

INSTRUCTOR
MONICA DEL PILAR GONZALEZ VILLEGAS.

PAMPLONA, NORTE DE SANTANDER.

2019.

1. TABLA DE CONTENIDO.
1. TABLA DE CONTENIDO. .............................................................................................. 1
3. INTRODUCCIÓN. ........................................................................................................ 2
4. EVIDENCIA DE CONOCIMIENTO. ................................................................................. 3
5. CONCLUSIONES. ......................................................................................................... 5
6. WEBGRAFÍA. .............................................................................................................. 6

3. INTRODUCCIÓN.

El riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo es la posibilidad de perjuicio que

puede sufrir cualquier organización por su propensión a ser utilizada, directamente o través
de sus operaciones, como instrumento para la canalización de recursos hacia la realización
de actividades terroristas o cuando se pretende el ocultamiento de activos provenientes de
dichas actividades

Por esta razón es de suma importancia comprender las obligaciones y responsabilidades

frente al lavado de activos y financiación del terrorismo, tener la capacidad de identificar las
tipologías y señales de alerta, y por último reconocer los requisitos y características de un
sistema SARLAFT.

4. EVIDENCIA DE CONOCIMIENTO.

Armando Paredes Segura es un cliente del Banco Coralina de Mar,propietario de la

Droguería de la región, la cual, es la única que funciona en la zona influencia de la
sucursal donde labora; se encuentra vinculado desde hace aproximadamente cinco años al
banco, durante este tiempo ha mantenido un promedio en su cuenta corriente de dos
millones de pesos mensuales y el volumen de consignaciones no supera los 20 millones por
mes. A partir de ese tiempo, el señor Paredes Segura empieza a incrementar sustancialmente
los recursos consignados en su cuenta corriente llegando a cifras de más de cien millones
de pesos semanales y a recibir consignaciones considerables de otras ciudades en las
cuales no tienen ninguna actividad económica conocida. El Aprendiz en su rol de funcionario
deberá tomar el lugar del gerente por un tiempo, ya que el gerente en propiedad sufrió un
accidente y lo incapacitaron por 180 días, tiempo que tendrá que asumir y resolver la
situación de Armando Paredes.

En su nuevo cargo de gerente encargado, deberá indicar las acciones que va a tomar,
argumentando las decisiones a través de los siguientes interrogantes:

¿Es prudente cancelar la cuenta bancaria al señor Paredes inmediatamente?

Considero que no es sensato cancelar la cuenta bancaria del señor paredes, porque se debe
verificar o investigar la procedencia y legalidad del dinero; luego de la investigación colocar
en práctica de mecanismos de control del SARLAFT, comonformar a la UIAF, para que la
entidad pueda proceder a realizar las investigaciones respectivas en su debido momento.

¿Se aseguraría antes sobre la procedencia en el aumento de los ingresos del cliente sin
que él sospeche nada?
Por supuesto que verificaria la procedencia del aumento de ingresos porque estas operaciones
se pueden relacionar como operaciones inusuales o ospechosas; y por las politicas de
conocimiento del cliente, es nuestra obligación la realización de un perfil financiero para
cada uno de nuestros clientes, con el objetivo de prevenir y detactar el lavado de activos. Y
se realiza el reportar inmediatamente a la UAF, atráves Reporte de operaciones
Sospechosas (ROS): Es una comunicación dirigida a la unidad de información y análisis
financiero

¿Cómo tomaría medidas para que el cliente no se entere?

El conocimiento del cliente se considera el factor de análisis fundamental en la prevención
contra el lavado de dinero, que junto con la fase de análisis de las operaciones sospechosas
integran la columna vertebral del sistema
Observar o determinar el perfil de riesgo al momento de la apertura, su perfil histórico, la
clasificación del cliente por estatus de riesgo, revisar los expedientes completos del cliente,
y llevar un monitoreo especializado para clientes de alto riesgo.
Información de autoridades de inteligencia y otras fuentes.

¿Llamaría al señor Paredes y lo enfrentaría directamente?

Le daria a conocer que los clientes y/o usuarios que presenten este tipo de hechos
automáticamente entran en un proceso de análisis minucioso y detallado con el fin de
detectar a tiempo si se está ante un caso ilícito o no

¿Considera necesario avisar a las autoridades?

No es adecuado avisar a las autoridades competentes hasta no haber terminado la
investigación; Pero si se debe informar a la UIAF, para que la entidad pueda proceder a
realizar las investigaciones respectivas en su debido momento.

5. CONCLUSIONES.
El propósito de la relación comercial está supeditado al conocimiento de sus alcances, en la
medida que no siempre el acceso al producto o servicio va a agotar el interés del cliente en
la relación comercial con el sujeto obligado. Sin duda, conocer la intención real del cliente
que actúa por cuenta propia o en representación de una organización criminal dedicada al
lavado de activos es, cuando menos, complicada, pues quien encubre intereses de dudosa
legalidad no solo declarará y buscará demostrar documentalmente, si es posible, la finalidad
del producto o servicio seleccionado, sino que también evitará revelar sus reales propósitos,
salvo que no esté lo suficientemente adiestrado en la información que deberá sostener ante el
sujeto obligado y caiga en contradicciones.

6. WEBGRAFÍA.

Plataforma del Servicio Nacional de Aprendizaje SENA análisis del sistema de

administración del riesgo y lavado de activos y financiación del terrorismo –sarlaft
https://sena.blackboard.com/webapps/blackboard/content/listContent.jsp?course_id=_5016
65_1&content_id=_24125227_1&mode=reset