NORMAS COBIT

1. Introduccion
2. COBIT
3. Planificación y Organización
4. Adquisición e implementación
5. Prestación y Soporte
6. Monitoreo
7. Aplicación de las Normas COBIT
8. Apéndice I
9. Apéndice II

1. Introducción

El siguiente trabajo tiene la finalidad de exponer las Normas COBIT de manera simple
y comprensible. Para ello, además de realizar un desarrollo teórico de las mismas,
incluimos un análisis de la situación actual del Departamento de Recursos Humanos de
la organización INEXEI SCHOOL, explicamos si sus procedimientos respetan o no la
norma, e indicamos qué debería hacerse para que aplique y cumpla con un determinado
proceso de la norma.

El cuerpo del trabajo esta dividido en dos partes principales las cuales reflejan las
Características y Estructura de COBIT y el Relevamiento y Aplicación de las Normas
COBIT en la Escuela. Además, incluimos dos Apéndices: en el apéndice I indicamos
los componentes de COBIT como Producto y en el apéndice II incorporamos la lista
completa de Dominios, Procesos y Objetivos de Control.

Para Finalizar, adjuntamos con esta monografía un disquette que contiene el Resumen
Ejecutivo (2ª Edición) de la norma y las Guías de Auditoría de la misma, las cuales
pueden ser utilizadas por nuestros compañeros si desean profundizar más en el estudio
de COBIT, y que en este trabajo son desarrolladas brevemente para no hacer tediosa la
explicación de la norma y por razones de espacio obvias.

2. COBIT (Objetivos de Control para Tecnología de Información y Tecnologías

relacionadas)

COBIT, lanzado en 1996, es una herramienta de gobierno de TI que ha cambiado la

forma en que trabajan los profesionales de TI. Vinculando tecnología informática y
prácticas de control, COBIT consolida y armoniza estándares de fuentes globales
prominentes en un recurso crítico para la gerencia, los profesionales de control y los
auditores.

COBIT se aplica a los sistemas de información de toda la empresa, incluyendo las

computadoras personales, mini computadoras y ambientes distribuidos. Esta basado en
la filosofía de que los recursos de TI necesitan ser administrados por un conjunto de
procesos naturalmente agrupados para proveer la información pertinente y confiable que
requiere una organización para lograr sus objetivos.
Misión: Investigar, desarrollar, publicar y promover un conjunto internacional y
actualizado de objetivos de control para tecnología de información que sea de uso
cotidiano para gerentes y auditores
Usuarios:

 La Gerencia: para apoyar sus decisiones de inversión en TI y control sobre el

rendimiento de las mismas, analizar el costo beneficio del control.
 Los Usuarios Finales: quienes obtienen una garantía sobre la seguridad y el
control de los productos que adquieren interna y externamente.
 Los Auditores: para soportar sus opiniones sobre los controles de los proyectos
de TI, su impacto en la organización y determinar el control mínimo requerido.
 Los Responsables de TI: para identificar los controles que requieren en sus
áreas.

También puede ser utilizado dentro de las empresas por el responsable de un proceso de
negocio en su responsabilidad de controlar los aspectos de información del proceso, y
por todos aquellos con responsabilidades en el campo de la TI en las empresas.

Características:

 Orientado al negocio
 Alineado con estándares y regulaciones "de facto"
 Basado en una revisión crítica y analítica de las tareas y actividades en TI
 Alineado con estándares de control y auditoria (COSO, IFAC, IIA, ISACA,
AICPA)

Principios:
El enfoque del control en TI se lleva a cabo visualizando la información necesaria para
dar soporte a los procesos de negocio y considerando a la información como el resultado
de la aplicación combinada de recursos relacionados con las TI que deben ser
administrados por procesos de TI.

 Requerimientos de la información del negocio

Para alcanzar los requerimientos de negocio, la información necesita satisfacer ciertos

criterios:

Requerimientos de Calidad: Calidad, Costo y Entrega.

Requerimientos Fiduciarios: Efectividad y Eficiencia operacional, Confiabilidad de los
reportes financieros y Cumplimiento le leyes y regulaciones.

 Efectividad: La información debe ser relevante y pertinente para los procesos del
negocio y debe ser proporcionada en forma oportuna, correcta, consistente y
utilizable.
 Eficiencia: Se debe proveer información mediante el empleo óptimo de los
recursos (la forma más productiva y económica).
 Confiabilidad: proveer la información apropiada para que la administración
tome las decisiones adecuadas para manejar la empresa y cumplir con sus
responsabilidades.
 Cumplimiento: de las leyes, regulaciones y compromisos contractuales con los
cuales está comprometida la empresa.

Requerimientos de Seguridad: Confidencialidad, Integridad y Disponibilidad

  Confidencialidad: Protección de la información sensible contra divulgación no
autorizada
 Integridad: Refiere a lo exacto y completo de la información así como a su
validez de acuerdo con las expectativas de la empresa.
 Disponibilidad: accesibilidad a la información cuando sea requerida por los
procesos del negocio y la salvaguarda de los recursos y capacidades asociadas a
la misma.
 Recursos de TI

En COBIT se establecen los siguientes recursos en TI necesarios para alcanzar los

objetivos de negocio:

 Datos: Todos los objetos de información. Considera información interna y

externa, estructurada o no, gráficas, sonidos, etc.
 Aplicaciones: entendido como los sistemas de información, que integran
procedimientos manuales y sistematizados.
 Tecnología: incluye hardware y software básico, sistemas operativos, sistemas
de administración de bases de datos, de redes, telecomunicaciones, multimedia,
etc.
 Instalaciones: Incluye los recursos necesarios para alojar y dar soporte a los
sistemas de información.
 Recurso Humano: Por la habilidad, conciencia y productividad del personal para
planear, adquirir, prestar servicios, dar soporte y monitorear los sistemas de
Información.

o Procesos de TI

La estructura de COBIT se define a partir de una premisa simple y pragmática: "Los

recursos de las Tecnologías de la Información (TI) se han de gestionar mediante un
conjunto de procesos agrupados de forma natural para que proporcionen la información
que la empresa necesita para alcanzar sus objetivos".

COBIT se divide en tres niveles:

Dominios
Procesos
Actividades
Dominios: Agrupación natural de procesos, normalmente corresponden a un dominio o
una responsabilidad organizacional.
Procesos: Conjuntos o series de actividades unidas con delimitación o cortes de control.
Actividades: Acciones requeridas para lograr un resultado medible.
Se definen 34 objetivos de control generales, uno para cada uno de los procesos de las
TI. Estos procesos están agrupados en cuatro grandes dominios que se detallan a
continuación junto con sus procesos y una descripción general de las actividades de
cada uno:

3. Dominio: Planificación y organización

Este dominio cubre la estrategia y las tácticas y se refiere a la identificación de la forma

en que la tecnología de información puede contribuir de la mejor manera al logro de los
objetivos de negocio. Además, la consecución de la visión estratégica necesita ser
planeada, comunicada y administrada desde diferentes perspectivas. Finalmente,
deberán establecerse una organización y una infraestructura tecnológica apropiadas.

Procesos:

 PO1 Definición de un plan Estratégico

Objetivo: Lograr un balance óptimo entre las oportunidades de tecnología de

información y los requerimientos de TI de negocio, para asegurar sus logros futuros.
Su realización se concreta a través un proceso de planeación estratégica emprendido en
intervalos regulares dando lugar a planes a largo plazo, los que deberán ser traducidos
periódicamente en planes operacionales estableciendo metas claras y concretas a corto
plazo, teniendo en cuenta:

 La definición de objetivos de negocio y necesidades de TI, la alta gerencia será

la responsable de desarrollar e implementar planes a largo y corto plazo que
satisfagan la misión y las metas generales de la organización.
 El inventario de soluciones tecnológicas e infraestructura actual, se deberá
evaluar los sistemas existentes en términos de: nivel de automatización de
negocio, funcionalidad, estabilidad, complejidad, costo y fortalezas y
debilidades, con el propósito de determinar el nivel de soporte que reciben los
requerimientos del negocio de los sistemas existentes.
 Los cambios organizacionales, se deberá asegurar que se establezca un proceso
para modificar oportunamente y con precisión el plan a largo plazo de tecnología
de información con el fin de adaptar los cambios al plan a largo plazo de la
organización y los cambios en las condiciones de la TI
 Estudios de factibilidad oportunos, para que se puedan obtener resultados
efectivos
 PO2 Definición de la Arquitectura de Información

Objetivo: Satisfacer los requerimientos de negocio, organizando de la mejor manera

posible los sistemas de información, a través de la creación y mantenimiento de un
modelo de información de negocio, asegurándose que se definan los sistemas
apropiados para optimizar la utilización de esta información, tomando en consideración:

 La documentación deberá conservar consistencia con las necesidades

permitiendo a los responsables llevar a cabo sus tareas eficiente y
oportunamente.
 El diccionario de datos, el cual incorporara las reglas de sintaxis de datos de la
organización y deberá ser continuamente actualizado.
 La propiedad de la información y la clasificación de severidad con el que se
establecerá un marco de referencia de clasificación general relativo a la
ubicación de datos en clases de información.
 PO3 Determinación de la dirección tecnológica

Objetivo: Aprovechar al máximo de la tecnología disponible o tecnología emergente,

satisfaciendo los requerimientos de negocio, a través de la creación y mantenimiento de
un plan de infraestructura tecnológica, tomando en consideración:
  La capacidad de adecuación y evolución de la infraestructura actual, que deberá
concordar con los planes a largo y corto plazo de tecnología de información y
debiendo abarcar aspectos tales como arquitectura de sistemas, dirección
tecnológica y estrategias de migración.
 El monitoreo de desarrollos tecnológicos que serán tomados en consideración
durante el desarrollo y mantenimiento del plan de infraestructura tecnológica.
 Las contingencias (por ejemplo, redundancia, resistencia, capacidad de
adecuación y evolución de la infraestructura), con lo que se evaluará
sistemáticamente el plan de infraestructura tecnológica.
 Planes de adquisición, los cuales deberán reflejar las necesidades identificadas
en el plan de infraestructura tecnológica.

o PO4 Definición de la organización y de las relaciones de TI

Objetivo: Prestación de servicios de TI

Esto se realiza por medio de una organización conveniente en número y habilidades,
con tareas y responsabilidades definidas y comunicadas, teniendo en cuenta:

 El comité de dirección el cual se encargara de vigilar la función de servicios de

información y sus actividades.
 Propiedad, custodia, la Gerencia deberá crear una estructura para designar
formalmente a los propietarios y custodios de los datos. Sus funciones y
responsabilidades deberán estar claramente definidas.
 Supervisión, para asegurar que las funciones y responsabilidades sean llevadas a
cabo apropiadamente
 Segregación de funciones, con la que se evitará la posibilidad de que un solo
individuo resuelva un proceso crítico.
 Los roles y responsabilidades, la gerencia deberá asegurarse de que todo el
personal deberá conocer y contar con la autoridad suficiente para llevar a cabo
las funciones y responsabilidades que le hayan sido asignadas
 La descripción de puestos, deberá delinear claramente tanto la responsabilidad
como la autoridad, incluyendo las definiciones de las habilidades y la
experiencia necesarias para el puesto, y ser adecuadas para su utilización en
evaluaciones de desempeño.
 Los niveles de asignación de personal, deberán hacerse evaluaciones de
requerimientos regularmente para asegurar para asegurar una asignación de
personal adecuada en el presente y en el futuro.
 El personal clave, la gerencia deberá definir e identificar al personal clave de
tecnología de información.

o PO5 Manejo de la inversión

Objetivo: tiene como finalidad la satisfacción de los requerimientos de negocio,

asegurando el financiamiento y el control de desembolsos de recursos financieros.

Su realización se concreta a través presupuestos periódicos sobre inversiones y

operaciones establecidas y aprobados por el negocio, teniendo en cuenta:

 Las alternativas de financiamiento, se deberán investigar diferentes alternativas

de financiamiento.
  El control del gasto real, se deberá tomar como base el sistema de contabilidad
de la organización, mismo que deberá registrar, procesar y reportar
rutinariamente los costos asociados con las actividades de la función de servicios
de información
 La justificación de costos y beneficios, deberá establecerse un control gerencial
que garantice que la prestación de servicios por parte de la función de servicios
de información se justifique en cuanto a costos. Los beneficios derivados de las
actividades de TI deberán ser analizados en forma similar.

o PO6 Comunicación de la dirección y aspiraciones de la gerencia

Objetivo: Asegura el conocimiento y comprensión de los usuarios sobre las aspiraciones

del alto nivel (gerencia), se concreta a través de políticas establecidas y transmitidas a la
comunidad de usuarios, necesitándose para esto estándares para traducir las opciones
estratégicas en reglas de usuario prácticas y utilizables. Toma en cuenta:

 Los código de ética / conducta, el cumplimiento de las reglas de ética, conducta,

seguridad y estándares de control interno deberá ser establecido por la Alta
Gerencia y promoverse a través del ejemplo.
 Las directrices tecnológicas
 El cumplimiento, la Gerencia deberá también asegurar y monitorear la duración
de la implementación de sus políticas.
 El compromiso con la calidad, la Gerencia de la función de servicios de
información deberá definir, documentar y mantener una filosofía de calidad,
debiendo ser comprendidos, implementados y mantenidos por todos los niveles
de la función de servicios de información.
 Las políticas de seguridad y control interno, la alta gerencia deberá asegurar que
esta política de seguridad y de control interno especifique el propósito y los
objetivos, la estructura gerencial, el alcance dentro de la organización, la
definición y asignación de responsabilidades para su implementación a todos los
niveles y la definición de multas y de acciones disciplinarias asociadas con la
falta de cumplimiento de estas políticas.

o PO7 Administración de recursos humanos

Objetivo: Maximizar las contribuciones del personal a los procesos de TI, satisfaciendo
así los requerimientos de negocio, a través de técnicas sólidas para administración de
personal, tomando en consideración:

 El reclutamiento y promoción, deberá tener como base criterios objetivos,

considerando factores como la educación, la experiencia y la responsabilidad.
 Los requerimientos de calificaciones, el personal deberá estar calificado,
tomando como base una educación, entrenamiento y o experiencia apropiados,
según se requiera
 La capacitación, los programas de educación y entrenamiento estarán dirigidos a
incrementar los niveles de habilidad técnica y administrativa del personal.
 La evaluación objetiva y medible del desempeño, se deberá asegurar que dichas
evaluaciones sean llevada a cabo regularmente según los estándares establecidos
y las responsabilidades específicas del puesto. Los empleados deberán recibir
asesoría sobre su desempeño o su conducta cuando esto sea apropiado.
 
o PO8 Asegurar el cumplimiento con los requerimientos Externos

Objetivo: Cumplir con obligaciones legales, regulatorias y contractuales

Para ello se realiza una identificación y análisis de los requerimientos externos en

cuanto a su impacto en TI, llevando a cabo las medidas apropiadas para cumplir con
ellos y se toma en consideración:

 Definición y mantenimiento de procedimientos para la revisión de

requerimientos externos, para la coordinación de estas actividades y para el
cumplimiento continuo de los mismos.
 Leyes, regulaciones y contratos
 Revisiones regulares en cuanto a cambios
 Búsqueda de asistencia legal y modificaciones
 Seguridad y ergonomía con respecto al ambiente de trabajo de los usuarios y el
personal de la función de servicios de información.
 Privacidad
 Propiedad intelectual
 Flujo de datos externos y criptografía

o PO9 Evaluación de riesgos

Objetivo: Asegurar el logro de los objetivos de TI y responder a las amenazas hacia la

provisión de servicios de TI

Para ello se logra la participación de la propia organización en la identificación de

riesgos de TI y en el análisis de impacto, tomando medidas económicas para mitigar los
riesgos y se toma en consideración:

 Identificación, definición y actualización regular de los diferentes tipos de

riesgos de TI (por ej.: tecnológicos, de seguridad, etc.) de manera de que se
pueda determinar la manera en la que los riesgos deben ser manejados a un nivel
aceptable.
 Definición de alcances, limites de los riesgos y la metodología para las
evaluaciones de los riesgos.
 Actualización de evaluación de riesgos
 Metodología de evaluación de riesgos
 Medición de riesgos cualitativos y/o cuantitativos
 Definición de un plan de acción contra los riesgos para asegurar que existan
controles y medidas de seguridad económicas que mitiguen los riesgos en forma
continua.
 Aceptación de riesgos dependiendo de la identificación y la medición del riesgo,
de la política organizacional, de la incertidumbre incorporada al enfoque de
evaluación de riesgos y de que tan económico resulte implementar protecciones
y controles.

o PO10 Administración de proyectos
Objetivo: Establecer prioridades y entregar servicios oportunamente y de acuerdo al
presupuesto de inversión

Para ello se realiza una identificación y priorización de los proyectos en línea con el
plan operacional por parte de la misma organización. Además, la organización deberá
adoptar y aplicar sólidas técnicas de administración de proyectos para cada proyecto
emprendido y se toma en consideración:

 Definición de un marco de referencia general para la administración de

proyectos que defina el alcance y los límites del mismo, así como la
metodología de administración de proyectos a ser adoptada y aplicada para cada
proyecto emprendido. La metodología deberá cubrir, como mínimo, la
asignación de responsabilidades, la determinación de tareas, la realización de
presupuestos de tiempo y recursos, los avances, los puntos de revisión y las
aprobaciones.
 El involucramiento de los usuarios en el desarrollo, implementación o
modificación de los proyectos.
 Asignación de responsabilidades y autoridades a los miembros del personal
asignados al proyecto.
 Aprobación de fases de proyecto por parte de los usuarios antes de pasar a la
siguiente fase.
 Presupuestos de costos y horas hombre
 Planes y metodologías de aseguramiento de calidad que sean revisados y
acordados por las partes interesadas.
 Plan de administración de riesgos para eliminar o minimizar los riesgos.
 Planes de prueba, entrenamiento, revisión post-implementación.

o PO11 Administración de calidad

Objetivo: Satisfacer los requerimientos del cliente

Para ello se realiza una planeación, implementación y mantenimiento de estándares y

sistemas de administración de calidad por parte de la organización y se toma en
consideración:

 Definición y mantenimiento regular del plan de calidad, el cual deberá promover

la filosofía de mejora continua y contestar a las preguntas básicas de qué, quién
y cómo.
 Responsabilidades de aseguramiento de calidad que determine los tipos de
actividades de aseguramiento de calidad tales como revisiones, auditorias,
inspecciones, etc. que deben realizarse para alcanzar los objetivos del plan
general de calidad.
 Metodologías del ciclo de vida de desarrollo de sistemas que rija el proceso de
desarrollo, adquisición, implementación y mantenimiento de sistemas de
información.
 Documentación de pruebas de sistemas y programas
 Revisiones y reportes de aseguramiento de calidad

4. Dominio: Adquisición e implementación

Para llevar a cabo la estrategia de TI, las soluciones de Ti deben ser identificadas,
desarrolladas o adquiridas, asi como implementadas e integradas dentro del proceso del
negocio. Además, este dominio cubre los cambios y el mantenimiento realizados a
sistemas existentes.

Procesos:

 AI1 Identificación de Soluciones Automatizadas

Objetivo: Asegurar el mejor enfoque para cumplir con los requerimientos del usuario

Para ello se realiza un análisis claro de las oportunidades alternativas comparadas contra
los requerimientos de los usuarios y toma en consideración:

 Definición de requerimientos de información para poder aprobar un proyecto de

desarrollo.
 Estudios de factibilidad con la finalidad de satisfacer los requerimientos del
negocio establecidos para el desarrollo de un proyecto.
 Arquitectura de información para tener en consideración el modelo de datos al
definir soluciones y analizar la factibilidad de las mismas.
 Seguridad con relación de costo-beneficio favorable para controlar que los
costos no excedan los beneficios.
 Pistas de auditoria para ello deben existir mecanismos adecuados. Dichos
mecanismos deben proporcionar la capacidad de proteger datos sensitivos (ej.
Identificación de usuarios contra divulgación o mal uso)
 Contratación de terceros con el objeto de adquirir productos con buena calidad y
excelente estado.
 Aceptación de instalaciones y tecnología a través del contrato con el Proveedor
donde se acuerda un plan de aceptación para las instalaciones y tecnología
especifica a ser proporcionada.
 AI2 Adquisición y mantenimiento del software aplicativo

Objetivo: Proporciona funciones automatizadas que soporten efectivamente al negocio.

Para ello se definen declaraciones específicas sobre requerimientos funcionales y

operacionales y una implementación estructurada con entregables claros y se toma en
consideración:

 Requerimientos de usuarios, para realizar un correcto análisis y obtener un

software claro y fácil de usar.
 Requerimientos de archivo, entrada, proceso y salida.
 Interfase usuario-maquina asegurando que el software sea fácil de utilizar y que
sea capaz de auto documentarse.
 Personalización de paquetes
 Realizar pruebas funcionales (unitarias, de aplicación, de integración y de carga
y estrés), de acuerdo con el plan de prueba del proyecto y con los estándares
establecidos antes de ser aprobado por los usuarios.
 Controles de aplicación y requerimientos funcionales
  Documentación (materiales de consulta y soporte para usuarios) con el objeto de
que los usuarios puedan aprender a utilizar el sistema o puedan sacarse todas
aquellas inquietudes que se les puedan presentar.
 AI3 Adquisición y mantenimiento de la infraestructura tecnológica

Objetivo: Proporcionar las plataformas apropiadas para soportar aplicaciones de

negocios

Para ello se realizara una evaluación del desempeño del hardware y software, la
provisión de mantenimiento preventivo de hardware y la instalación, seguridad y
control del software del sistema y toma en consideración:

 Evaluación de tecnología para identificar el impacto del nuevo hardware o

software sobre el rendimiento del sistema general.
 Mantenimiento preventivo del hardware con el objeto de reducir la frecuencia y
el impacto de fallas de rendimiento.
 Seguridad del software de sistema, instalación y mantenimiento para no
arriesgar la seguridad de los datos y programas ya almacenados en el mismo.

o AI4 Desarrollo y mantenimiento de procedimientos

Objetivo: Asegurar el uso apropiado de las aplicaciones y de las soluciones tecnológicas

establecidas.

Para ello se realiza un enfoque estructurado del desarrollo de manuales de

procedimientos de operaciones para usuarios, requerimientos de servicio y material de
entrenamiento y toma en consideración:

 Manuales de procedimientos de usuarios y controles, de manera que los mismos

permanezcan en permanente actualización para el mejor desempeño y control de
los usuarios.
 Manuales de Operaciones y controles, de manera que estén en permanente
actualización.
 Materiales de entrenamiento enfocados al uso del sistema en la práctica diaria.

o AI5 Instalación y aceptación de los sistemas

Objetivo: Verificar y confirmar que la solución sea adecuada para el propósito deseado

Para ello se realiza una migración de instalación, conversión y plan de aceptaciones

adecuadamente formalizadas y toma en consideración:

 Capacitación del personal de acuerdo al plan de entrenamiento definido y los

materiales relacionados.
 Conversión / carga de datos, de manera que los elementos necesarios del sistema
anterior sean convertidos al sistema nuevo.
 Pruebas específicas (cambios, desempeño, aceptación final, operacional) con el
objeto de obtener un producto satisfactorio.
  Acreditación de manera que la Gerencia de operaciones y usuaria acepten los
resultados de las pruebas y el nivel de seguridad para los sistemas, junto con el
riesgo residual existente.
 Revisiones post implementación con el objeto de reportar si el sistema
proporciono los beneficios esperados de la manera mas económica.

o AI6 Administración de los cambios

Objetivo: Minimizar la probabilidad de interrupciones, alteraciones no autorizadas y

errores.

Esto se hace posible a través de un sistema de administración que permita el análisis,

implementación y seguimiento de todos los cambios requeridos y llevados a cabo a la
infraestructura de TI actual y toma en consideración:

 Identificación de cambios tanto internos como por parte de proveedores

 Procedimientos de categorización, priorización y emergencia de solicitudes de
cambios.
 Evaluación del impacto que provocaran los cambios.
 Autorización de cambios
 Manejo de liberación de manera que la liberación de software este regida por
procedimientos formales asegurando aprobación, empaque, pruebas de
regresión, entrega, etc.
 Distribución de software, estableciendo medidas de control especificas para
asegurar la distribución de software correcto al lugar correcto, con integridad y
de manera oportuna.

5. Dominio: Prestación y soporte

En este dominio se hace referencia a la entrega de los servicios requeridos, que abarca
desde las operaciones tradicionales hasta el entrenamiento, pasando por seguridad y
aspectos de continuidad. Con el fin de proveer servicios, deberán establecerse los
procesos de soporte necesarios. Este dominio incluye el procesamiento de los datos por
sistemas de aplicación, frecuentemente clasificados como controles de aplicación.

Procesos

 Ds1 Definición de niveles de servicio

Objetivo: Establecer una comprensión común del nivel de servicio requerido

Para ello se establecen convenios de niveles de servicio que formalicen los criterios de
desempeño contra los cuales se medirá la cantidad y la calidad del servicio y se toma en
consideración:

 Convenios formales que determinen la disponibilidad, confiabilidad,

desempeño, capacidad de crecimiento, niveles de soporte proporcionados al
usuario, plan de contingencia / recuperación, nivel mínimo aceptable de
funcionalidad del sistema satisfactoriamente liberado, restricciones (límites en la
 cantidad de trabajo), cargos por servicio, instalaciones de impresión central
(disponibilidad), distribución de impresión central y procedimientos de cambio.
 Definición de las responsabilidades de los usuarios y de la función de servicios
de información
 Procedimientos de desempeño que aseguren que la manera y las
responsabilidades sobre las relaciones que rigen el desempeño entre todas las
partes involucradas sean establecidas, coordinadas, mantenidas y comunicadas a
todos los departamentos afectados.
 Definición de dependencias asignando un Gerente de nivel de Servicio que sea
responsable de monitorear y reportar los alcances de los criterios de desempeño
del servicio especificado y todos los problemas encontrados durante el
procesamiento.
 Provisiones para elementos sujetos a cargos en los acuerdos de niveles de
servicio para hacer posibles comparaciones y decisiones de niveles de servicios
contra su costo.
 Garantías de integridad
 Convenios de confidencialidad
 Implementación de un programa de mejoramiento del servicio.

o Ds2 Administración de servicios prestados por terceros

Objetivo: Asegurar que las tareas y responsabilidades de las terceras partes estén
claramente definidas, que cumplan y continúen satisfaciendo los requerimientos

Para ello se establecen medidas de control dirigidas a la revisión y monitoreo de

contratos y procedimientos existentes, en cuanto a su efectividad y suficiencia, con
respecto a las políticas de la organización y toma en consideración:

 Acuerdos de servicios con terceras partes a través de contratos entre la

organización y el proveedor de la administración de instalaciones este basado en
niveles de procesamiento requeridos, seguridad, monitoreo y requerimientos de
contingencia, así como en otras estipulaciones según sea apropiado.
 Acuerdos de confidencialidad. Además, se deberá calificar a los terceros y el
contrato deberá definirse y acordarse para cada relación de servicio con un
proveedor.
 Requerimientos legales regulatorios de manera de asegurar que estos concuerde
con los acuerdos de seguridad identificados, declarados y acordados.
 Monitoreo de la entrega de servicio con el fin de asegurar el cumplimiento de los
acuerdos del contrato.

o Ds3 Administración de desempeño y capacidad

Objetivo: Asegurar que la capacidad adecuada está disponible y que se esté haciendo el
mejor uso de ella para alcanzar el desempeño deseado.

Para ello se realizan controles de manejo de capacidad y desempeño que recopilen datos
y reporten acerca del manejo de cargas de trabajo, tamaño de aplicaciones, manejo y
demanda de recursos y toma en consideración:
  Requerimientos de disponibilidad y desempeño de los servicios de sistemas de
información
 Monitoreo y reporte de los recursos de tecnología de información
 Utilizar herramientas de modelado apropiadas para producir un modelo del
sistema actual para apoyar el pronóstico de los requerimientos de capacidad,
confiabilidad de configuración, desempeño y disponibilidad.
 Administración de capacidad estableciendo un proceso de planeación para la
revisión del desempeño y capacidad de hardware con el fin de asegurar que
siempre exista una capacidad justificable económicamente para procesar cargas
de trabajo con cantidad y calidad de desempeño
 Prevenir que se pierda la disponibilidad de recursos mediante la implementación
de mecanismos de tolerancia de fallas, de asignación equitativos de recursos y
de prioridad de tareas.

Monitoreo

 Ds4 Asegurar el Servicio Continuo

Objetivo: mantener el servicio disponible de acuerdo con los requerimientos y continuar

su provisión en caso de interrupciones
Para ello se tiene un plan de continuidad probado y funcional, que esté alineado con el
plan de continuidad del negocio y relacionado con los requerimientos de negocio y toma
en consideración:

 Planificación de Severidad
 Plan Documentado
 Procedimientos Alternativos
 Respaldo y Recuperación
 Pruebas y entrenamiento sistemático y singulares

o Ds5 Garantizar la seguridad de sistemas

Objetivo: salvaguardar la información contra uso no autorizados, divulgación,

modificación, daño o pérdida

Para ello se realizan controles de acceso lógico que aseguren que el acceso a sistemas,
datos y programas está restringido a usuarios autorizados y toma en consideración:

 autenticación yAutorización, el acceso lógico junto con el uso de los recursos

de TI deberá restringirse a través de la instrumentación de mecanismos de
autenticación de usuarios identificados y recursos asociados con las reglas de
acceso
 Perfiles e identificación de usuarios estableciendo procedimientos para asegurar
acciones oportunas relacionadas con la requisición, establecimiento, emisión,
suspensión y suspensión de cuentas de usuario
 Administración de llaves criptográficas definiendo implementando
procedimientos y protocolos a ser utilizados en la generación, distribución,
certificación, almacenamiento, entrada, utilización y archivo de llaves
criptográficas con el fin de asegurar la protección de las mismas
  Manejo, reporte y seguimiento de incidentes implementado capacidad para la
atención de los mismos
 Prevención y detección de virus tales como Caballos de Troya, estableciendo
adecuadas medidas de control preventivas, detectivas y correctivas.
 Firewalls side Utilización existe una conexión con Internet u otras redes
públicas en la organización

Monitoreo

 Ds6 Educación y entrenamiento de usuarios

Objetivo: Asegurar que los usuarios estén haciendo un uso efectivo de la tecnología y
estén conscientes de los riesgos y responsabilidades involucrados

Para ello se realiza un plan completo de entrenamiento y desarrollo y se toma en

consideración:

 Curriculum de entrenamiento estableciendo y manteniendo procedimientos para

identificar y documentar las necesidades de entrenamiento de todo el personal
que haga uso de los servicios de información
 Campañas de concientización, definiendo los grupos objetivos, identificar y
asignar entrenadores y organizar oportunamente las sesiones de entrenamiento
 Técnicas de concientización proporcionando un programa de educación y
entrenamiento que incluya conducta ética de la función de servicios de
información

o Ds7 Identificación y asignación de costos

Objetivo: Asegurar un conocimiento correcto de los costos atribuibles a los servicios de

TI

Para ello se realiza un sistema de contabilidad de costos que asegure que éstos sean
registrados, calculados y asignados a los niveles de detalle requeridos y toma en
consideración:

 Los elementos sujetos a cargo deben ser recursos identificables, medibles y

predecibles para los usuarios
 Procedimientos y políticas de cargo que fomenten el uso apropiado de los
recursos de computo y aseguren el trato justo de los departamentos usuarios y
sus necesidades
 Tarifas definiendo e implementando procedimientos de costeo de prestar
servicios, para ser analizados, monitoreados, evaluados asegurando al mismo
tiempo la economía

Monitoreo

 Ds8 Apoyo y asistencia a los clientes de TI

Objetivo: asegurar que cualquier problema experimentado por los usuarios sea atendido
apropiadamente
Para ello se realiza un Buró de ayuda que proporcione soporte y asesoría de primera
línea y toma en consideración:

 Consultas de usuarios y respuesta a problemas estableciendo un soporte de una

función de buró de ayuda
 Monitoreo de consultas y despacho estableciendo procedimientos que aseguren
que las preguntas de los clientes que pueden ser resueltas sean reasignadas al
nivel adecuado para atenderlas
 Análisis y reporte de tendencias adecuado de las preguntas de los clientes y su
solución, de los tiempos de respuesta y la identificación de tendencias

o Ds9 Administración de la configuración

Objetivo: Dar cuenta de todos los componentes de TI, prevenir alteraciones no

autorizadas, verificar la existencia física y proporcionar una base para el sano manejo de
cambios

Para ello se realizan controles que identifiquen y registren todos los activos de TI así
como su localización física y un programa regular de verificación que confirme su
existencia y toma en consideración:

 Registro de activos estableciendo procedimientos para asegurar que sean

registrados únicamente elementos de configuración autorizados e identificables
en el inventario, al momento de adquisición
 Administración de cambios en la configuración asegurando que los registros de
configuración reflejen el status real de todos los elementos de la configuración
 Chequeo de software no autorizado revisando periódicamente las computadoras
personales de la organización
 Controles de almacenamiento de software definiendo un área de
almacenamiento de archivos para todos los elementos de software válidos en las
fases del ciclo de vida de desarrollo de sistemas

o Ds10 Administración de Problemas

Objetivo: Asegurar que los problemas e incidentes sean resueltos y que sus causas sean
investigadas para prevenir que vuelvan a suceder.

Para ello se necesita un sistema de manejo de problemas que registre y dé seguimiento a

todos los incidentes, además de un conjunto de procedimientos de escalamiento de
problemas para resolver de la manera más eficiente los problemas identificados. Este
sistema de administración de problemas deberá también realizar un seguimiento de las
causas a partir de un incidente dado.

 Ds11 Administración de Datos

Objetivo: Asegurar que los datos permanezcan completos, precisos y válidos durante su
entrada, actualización, salida y almacenamiento.

Lo cual se logra a través de una combinación efectiva de controles generales y de

aplicación sobre las operaciones de TI. Para tal fin, la gerencia deberá diseñar formatos
de entrada de datos para los usuarios de manera que se minimicen lo errores y las
omisiones durante la creación de los datos.

Este proceso deberá controlar los documentos fuentes (de donde se extraen los datos),
de manera que estén completos, sean precisos y se registren apropiadamente. Se deberán
crear también procedimientos que validen los datos de entrada y corrijan o detecten los
datos erróneos, como así también procedimientos de validación para transacciones
erróneas, de manera que éstas no sean procesadas. Cabe destacar la importancia de crear
procedimientos para el almacenamiento, respaldo y recuperación de datos, teniendo un
registro físico (discos, disquetes, CDs y cintas magnéticas) de todas las transacciones y
datos manejados por la organización, albergados tanto dentro como fuera de la empresa.

La gerencia deberá asegurar también la integridad, autenticidad y confidencialidad de

los datos almacenados, definiendo e implementando procedimientos para tal fin.

 Ds12 Administración de las instalaciones

Objetivo: Proporcionar un ambiente físico conveniente que proteja al equipo y al

personal de TI contra peligros naturales (fuego, polvo, calor excesivos) o fallas humanas
lo cual se hace posible con la instalación de controles físicos y ambientales adecuados
que sean revisados regularmente para su funcionamiento apropiado definiendo
procedimientos que provean control de acceso del personal a las instalaciones y
contemplen su seguridad física.

 Ds13 Administración de la operación

Objetivo: Asegurar que las funciones importantes de soporte de TI estén siendo llevadas
a cabo regularmente y de una manera ordenada

Esto se logra a través de una calendarización de actividades de soporte que sea

registrada y completada en cuanto al logro de todas las actividades. Para ello, la
gerencia deberá establecer y documentar procedimientos para las operaciones de
tecnología de información (incluyendo operaciones de red), los cuales deberán ser
revisados periódicamente para garantizar su eficiencia y cumplimiento.

6. Dominio: Monitoreo

Todos los procesos de una organización necesitan ser evaluados regularmente a través
del tiempo para verificar su calidad y suficiencia en cuanto a los requerimientos de
control, integridad y confidencialidad. Este es, precisamente, el ámbito de este dominio.

Procesos

 M1 Monitoreo del Proceso

Objetivo: Asegurar el logro de los objetivos establecidos para los procesos de TI. Lo
cual se logra definiendo por parte de la gerencia reportes e indicadores de desempeño
gerenciales y la implementación de sistemas de soporte así como la atención regular a
los reportes emitidos.
Para ello la gerencia podrá definir indicadores claves de desempeño y/o factores críticos
de éxito y compararlos con los niveles objetivos propuestos para evaluar el desempeño
de los procesos de la organización. La gerencia deberá también medir el grado de
satisfacción del los clientes con respecto a los servicios de información proporcionados
para identificar deficiencias en los niveles de servicio y establecer objetivos de
mejoramiento, confeccionando informes que indiquen el avance de la organización
hacia los objetivos propuestos.

 M2 Evaluar lo adecuado del Control Interno

Objetivo: Asegurar el logro de los objetivos de control interno establecidos para los
procesos de TI.

Para ello la gerencia es la encargada de monitorear la efectividad de los controles

internos a través de actividades administrativas y de supervisión, comparaciones,
reconciliaciones y otras acciones rutinarias., evaluar su efectividad y emitir reportes
sobre ellos en forma regular. Estas actividades de monitoreo continuo por parte de la
Gerencia deberán revisar la existencia de puntos vulnerables y problemas de seguridad.

 M3 Obtención de Aseguramiento Independiente

Objetivo: Incrementar los niveles de confianza entre la organización, clientes y

proveedores externos. Este proceso se lleva a cabo a intervalos regulares de tiempo.

Para ello la gerencia deberá obtener una certificación o acreditación independiente de

seguridad y control interno antes de implementar nuevos servicios de tecnología de
información que resulten críticos, como así también para trabajar con nuevos
proveedores de servicios de tecnología de información. Luego la gerencia deberá
adoptar como trabajo rutinario tanto hacer evaluaciones periódicas sobre la efectividad
de los servicios de tecnología de información y de los proveedores de estos servicios
como así también asegurarse el cumplimiento de los compromisos contractuales de los
servicios de tecnología de información y de los proveedores de estos servicios.

 M4 Proveer Auditoria Independiente

Objetivo: Incrementar los niveles de confianza y beneficiarse de recomendaciones

basadas en mejores prácticas de su implementación, lo que se logra con el uso de
auditorias independientes desarrolladas a intervalos regulares de tiempo. Para ello la
gerencia deberá establecer los estatutos para la función de auditoria, destacando en este
documento la responsabilidad, autoridad y obligaciones de la auditoria. El auditor
deberá ser independiente del auditado, esto significa que los auditores no deberán estar
relacionados con la sección o departamento que esté siendo auditado y en lo posible
deberá ser independiente de la propia empresa. Esta auditoria deberá respetar la ética y
los estándares profesionales, seleccionando para ello auditores que sean técnicamente
competentes, es decir que cuenten con habilidades y conocimientos que aseguren tareas
efectivas y eficientes de auditoria.

La función de auditoria deberá proporcionar un reporte que muestre los objetivos de la

auditoria, período de cobertura, naturaleza y trabajo de auditoria realizado, como así
también la organización, conclusión y recomendaciones relacionadas con el trabajo de
auditoria llevado a cabo.
Los 34 procesos propuestos se concretan en 32 objetivos de control detallados
anteriormente.
Un Control se define como "las normas, estándares, procedimientos, usos y costumbres
y las estructuras organizativas, diseñadas para proporcionar garantía razonable de que
los objetivos empresariales se alcanzaran y que los eventos no deseados se preverán o se
detectaran, y corregirán"
Un Objetivo de Control se define como "la declaración del resultado deseado o
propuesto que se ha de alcanzar mediante la aplicación de procedimientos de control en
cualquier actividad de TI"
En resumen, la estructura conceptual se puede enfocar desde tres puntos de vista:
-Los recursos de las TI
-Los criterios empresariales que deben satisfacer la información
-Los procesos de TI

Las tres dimensiones condeptuales de COBIT

7. Aplicación de las Normas COBIT

A continuación, analizaremos como se deberían aplicar las Normas COBIT en una

Organización, utilizando para ello la Guía de Auditoria presentada en la pagina Web
www.isaca.org, la misma indica los pasos a seguir para auditar cada uno de los procesos
de TI de la norma. Este reporte lo confeccionamos dándole el formato de un informe de
auditoría:

Informe de Auditoria

 Entidad Auditada: ARCO IRIS SCHOOL

 Alcance de la auditoría: Esta auditoría comprende solamente al área de Recursos
Humanos de la Arco Iris School, con respecto al cumplimiento del proceso
"Administración de Recursos Humanos" de la norma COBIT.
 Norma Aplicada: COBIT, específicamente el proceso de TI Po7
"Administración de Recursos Humanos"
 Relevamiento:

Organización: Colegio Privado que brinda un servicio de educación a niños de nivel

inicial y primario.

Objetivos de la Organización:

 Ofrecer el servicio de una excelente educación con orientación bilingüe (Español

- Ingles), artística, deportiva y ecológica en forma personalizada a los niños de
nivel inicial y primario, y obtener por el servicio un beneficio monetario acorde
a las ofertas educativa que brinda la Institución (según si el inscripto participa de
escolaridad simple o doble)
 Incrementar cada año el número de inscriptos para obtener mayor rentabilidad y
ampliar la comunidad educativa.
 Transmitir a la comunidad en general el perfil institucional y los beneficios que
los alumnos obtienen por una educación personalizada.

Departamento de administración de personal: Comprende todo lo relacionado con el

desarrollo y administración de políticas y programas que provean una estructura
organizativa eficiente, empleados calificados, tratamiento equitativo, oportunidades de
progreso, satisfacción en el trabajo y adecuada seguridad de empleo.

Depende de la Gerencia de Administración.

Políticas y estrategias del Departamento de Administración de personal

Políticas

Estrategias

Para con el

Personal

Objetivo: perfeccionar al personal con el perfil Institucional

Seleccionar docentes que respondan a los requerimientos del proyecto educativo

institucional

Realizar durante la selección de personal talleres de capacitación y evaluación de

inteligencia emocional y desarrollo de la persona.

Seleccionar docentes con muy buenas referencias

Los docentes de asignaturas especiales (plástica, música, deportes, etc.) deben tener
experiencias mínimas en mas de una escuela y estar abalados con referencias por escrito

Respetar las decisiones personales de los docentes y no docentes.

Antes de que un personal forme parte de la institución debe conocer y firmar las
Normativas Institucionales donde se especifican todas las medidas, deberes y derechos
de todo el personal docente y no docente
La dirección general realiza periódicamente evaluaciones del rendimiento de trabajo
individual y grupal mediante entrevistas. (grupales y personales)

Educativas

Objetivo: Lograr una excelencia educativa

Brindar una educación excelente y personalizada

Confeccionar un PEI (Proy. Educ. Inst.) con los objetivos que cubran las orientaciones
Bilingüe, deportiva, ecológica y artística.

Realizar periódicamente talleres de capacitación docente a nivel institucional donde se

promueve la inteligencia emocional y el desarrollo personal.

La Dirección académica debe evaluar constantemente el trabajo de los docentes y elevar

los informes a la dirección general.

Funciones – Subfunsiones - Tareas:

1-Realizar el reclutamiento: lograr que todos los puestos estén cubiertos por personal
competente que cubran el perfil institucional por un costo razonable.

a. Buscar los postulantes (docentes y no docentes)

 Análisis de las necesidades del cargo

 Desarrollo de especificaciones de trabajo
 Análisis de las fuentes de empleados potenciales
 Atracción de los posibles postulantes

a. Realizar el proceso de selección: Análisis de la capacidad de los aspirantes para

decidir cual tiene mayores posibilidades.

 Entrevistar los postulantes

 Realizar talleres de Pruebas de inteligencia emocional.
 Evaluación de los postulantes en base a los resultados de los talleres.
 Confección y entrega de los diferentes tipos de contratos de trabajo (contratos
temporales, a plazo fijo, contratos de prueba, pasantías, etc.)

a. Instrucción y entrega de materiales: Entrenamiento, información y entrega de

materiales necesarios a los empleados contratados (o nuevos) para que cumplan
sus obligaciones eficientemente.

 Orientación de los nuevos empleados mediante talleres de capacitación y entrega

de documentación con las normativas (reglas con las que se rige la institución)
 Seguimiento de la actuación de los empleados (y empleados nuevos también).
 Compra de materiales didácticos u otros servicios para entregar a los docentes y
así los mismos puedan dictar sus clases eficientemente.

a. Despidos: Terminación legal de las relaciones con los empleados en la forma

 mas beneficiosa para ellos y el colegio.

 Realización de la entrevista de egreso

 Análisis de las bajas

a. Determinar los servicios sociales para los empleados.

 Determinación de servicio médicos y otros para los empleados (y alumnos) que

cubran la seguridad e integridad física del personal dentro de la organización.
 Prepara la documentación para la gestión de obras sociales del personal.

2-Administrar sueldos y jornales: lograr que todos los empleados estén remunerados
adecuada, equitativamente y en tiempo.

a. Clasificar la posición, responsabilidades y requerimientos de los empleados

 Preparación de las normativas institucionales donde están las especificaciones de

trabajo
 Revisión periódica y corrección de las normativas.
 Fijar los valores monetarios de los puestos en forma justa y equitativa, respecto
a otros puestos en el colegio y a puestos similares en el mercado de trabajo.
 Efectuar los pagos correspondientes a los sueldos mensuales (el pago y entrega
de recibos de sueldo se efectúa en la propia institución)

a. Control de Horarios: Fijación de horas de trabajo y periodos de inasistencia con

goce de haberes o sin el, que sean justos tanto para el empleado como para el
colegio.

 Planificación y administración de políticas sobre horarios de trabajos o

inasistencias.
 Planificación y administración de planes de vacaciones.

3- Promocionar las Relaciones institucionales: Asegurar que las relaciones de trabajo

entre la dirección general y los empleados al igual que la satisfacción en el trabajo y
oportunidad de progreso del personal, sean desarrollados y mantenidos siguiendo los
mejores intereses del colegio y de los empleados. También su función es la de
desarrollar proyectos de Relaciones Institucionales con el medio externo (otras
instituciones escolares, clubes, etc.)

a. Realizar negociaciones colectivas: Lograr concordancia con las organizaciones

de empleados reconocidas oficialmente y establecidas legalmente, de la manera
que mejor contemple los intereses de la escuela y los docentes.

 Negociación de convenios
 Interpretación y administración de estos

a. Controlar la disciplina del personal

 Fijar reglas de conducta y disposiciones mediante las normativas institucionales

 Establecer y administrar las medidas disciplinarias con respecto a inasistencias
 injustificadas.

a. Investigación de Personal:

 Investigación de referencias de trabajos anteriores.

 Confirmar las referencias y otras documentaciones a la administración general.
 Investigar y verificar la documentación presentada por los empleados que luego
conformaran el legajo de los mismos (DNI, títulos oficiales, registración en la
Junta de clasificaciones, etc.)

5-Generar Informes

 Confeccionar todos los informes mensuales, semestrales y anuales con las

estadísticas, resúmenes, etc. de las gestiones administrativas del personal.
 Diagnóstico:

De acuerdo con el Dominio "Planificación y Organización" y el Proceso

"Administración de Recursos Humanos", nosotros hemos desarrollado un análisis,
donde identificamos con que normas esta cumpliendo la organización y con cuales no, a
partir de allí definiremos que es lo que la escuela debería hacer para cumplir con las
normas COBIT.

La organización ARCO IRIS SCHOOL, según nuestro parecer y de acuerdo a lo

relevado, creemos que se ajusta bastante bien a las normas COBIT en cuanto al proceso
en cuestión, puesto que la misma cumple con las siguientes actividades o tareas del
mismo:

Reclutamiento y Promoción personal, ya que la Dirección evalúa regularmente los

procesos necesarios para asegurar que las practicas de reclutamiento y promoción de
personal tengan excelentes resultados, considerando factores como la educación del
personal, la experiencia y la responsabilidad.

Personal Calificado, puesto que se verifica que el personal que lleva tareas especificas
este capacitado y para ello se realizan Talleres Docentes.

Entrenamiento de Personal, ya que en cuanto ingresa el personal y durante su

permanencia en el establecimiento tiene a su disposición toda la información que
necesite, así como también la permanente capacitación. Aunque es importante destacar
que no hay un manual de Funciones, ni de Procedimientos, por lo cual los empleados
pueden tener dudas con respecto a sus funciones.

Evaluación de Desempeño de los Empleados, ya que el establecimiento implementa un

proceso de evaluación de desempeño de los empleados y asesora a los mismos sobre su
desempeño o conducta de manera apropiada. Aunque las evaluaciones de rendimiento
no están definidas formalmente y por ende se puede llegar a tener problemas por la
subjetividad de la persona que esta evaluando el desempeño.

Cambios de puestos y Despidos, puesto que cuando se toman tales acciones se trata de
que sean oportunas y apropiadas, de tal manera que los controles internos y la seguridad
no se vean perjudicados por estos eventos.

s importante destacar que ARCO IRIS SCHOOL tienes dificultados en cuanto a:

Respaldo de Personal, puesto que no cuenta con suficiente personal de respaldo para
solucionar posibles ausencias. Tampoco el personal encargado de puestos delicados
como ser el Tesorero toma vacaciones interrumpidas con duración suficiente como para
probar la habilidad de la organización para manejar casos de ausencia y detectar
actividades fraudulentas.

Procedimientos de Acreditación de Personal, puesto que las investigaciones de

seguridad asociada a la contratación no son llevadas a cabo.

 Conclusiones:

Por lo tanto, podemos especificar que para que la escuela cumpla con las normas
COBIT en cuanto al proceso "Administración de Recursos Humanos" deberá:

 Realizar manuales de funciones, de manera que estén definidos todos los puestos
de trabajo y sus correspondientes funciones.
 Realizar manuales de Procedimientos, de manera que los empleados puedan
identificar cuales son las tareas que deben realizar de acuerdo a su puesto y
funciones.
 Establecer Procedimientos de Acreditación, ya que de lo contrario se pueden
tener serios problemas por no haber realizado correctamente las investigaciones
de seguridad.
 Proporcionar un entrenamiento "cruzado" de manera de tener personal de
respaldo con la finalidad de solucionar posibles ausencias, ya que la escuela no
puede contar con suficiente personal por su economía actual.
 Definir y publicar formalmente las evaluaciones de rendimiento, de manera de
aplicarlas a la hora de hacer la evaluación de desempeño para evitar problemas
con el personal docente y no docente.

8. Apéndice I

COBIT como Producto, incluye:

 Resumen Ejecutivo: es un documento dirigido a la alta gerencia presentando los

antecedentes y la estructura básica de COBIT Además, describe de manera
general los procesos, los recursos y los criterios de información, los cuales
conforman la "Columna Vertebral" de COBIT.
 Marco de Referencia (Framework): Incluye la introducción contenida en el
resumen ejecutivo y presenta las guías de navegación para que los lectores se
orienten en la exploración del material de COBIT haciendo una presentación
detallada de los 34 procesos contenidos en los cuatro dominios.
 Objetivos de Control: Integran en su contenido lo expuesto tanto en el resumen
ejecutivo como en el marco de referencia y presenta los objetivos de control
detallados para cada uno de los 34 procesos.
En total se describen 302 objetivos de control detallados (de 3 a 30 objetivos por cada
uno de los procesos)

 Guías de Auditoria: Se hace una presentación del proceso de auditoria

generalmente aceptado (relevamiento de información, evaluación de control,
evaluación de cumplimiento y evidenciación de los riesgos).

Este documento incluye guías detalladas para auditar cada uno de los 34 procesos
teniendo en cuenta los 302 objetivos de control detallados.

 Guías de Administración: Se enfoca de manera similar a los otros productos e

integra los principios del Balance Business Scorecard.

Para ayudar a determinar cuales son los adecuados niveles de seguridad y control
integra los conceptos de:
–Modelo de madurez CMM (prácticas de Control)
–Indicadores claves de Desempeño de los procesos de TI
–Factores Críticos de Éxito a tener en cuenta para mantener bajo control los procesos de
TI.

 Guías Gerenciales: Incluidas en la Tercera Edición, las mismas proveen modelos

de madurez, factores críticos de éxito, indicadores claves de objetivos e
indicadores claves de desempeño para los 34 procesos de TI de COBIT. Estas
guías proveen a la gerencia herramientas que permiten la auto evaluación y
poder seleccionar opciones para implementación de controles y mejoras sobre la
información y la tecnología relacionada. Las guías fueron desarrolladas por un
panel de 40 expertos en seguridad y control, profesionales de administración de
TI y de administración de desempeño, analistas de la industria y académicos de
todo el mundo.
 Herramientas de implementación: Muestra algunas de las lecciones aprendidas
por aquellas organizaciones que han aplicado COBIT e incluye una guía de
implementación con dos herramientas: Diagnóstico de conciencia
Administrativa y Diagnóstico de Control en TI

Como con cualquier investigación amplia e innovadora, COBIT será actualizado cada
tres años. Esto asegurara que el modelo y la estructura permanezcan vigentes. La
validación también permite asegurar que los 41 materiales de referencia primarios no
hayan cambiado, y, si hubieran cambiado, reflejas eso en el documento

9. Apéndice II

Relaciones de Objetivo de Control, Dominios, Procesos y Objetivos de Control

PLANEACIÓN Y ORGANIZACIÓN 4.15 Relaciones

1.0 Definición de un Plan Estratégico de 5.0 Manejo de la Inversión en Tecnología

Tecnología de Información de Información

1.1 Tecnología de Información como parte 5.1 Presupuesto Operativo Anual para la
del Plan de la Organización a corto y largo
plazo
1.2 Plan a largo plazo de Tecnología de
Información
1.3 Plan a largo plazo de Tecnología de
Información - Enfoque y Estructura
1.4 Cambios al Plan a largo plazo de
Tecnología de Información
1.5 Planeación a corto plazo para la
función de Servicios de Información
1.6 Evaluación de sistemas existentes
2.0 Definición de la Arquitectura de
Información
2.1 Modelo de la Arquitectura de
Información
2.2 Diccionario de Datos y Reglas de cinta
de datos de la corporación
2.3 Esquema de Clasificación de Datos
2.4 Niveles de Seguridad
3.0 Determinación de la dirección
tecnológica
3.1 Planeación de la Infraestructura
Tecnológica
3.2 Monitoreo de Tendencias y
Regulaciones Futuras
3.3 Contingencias en la Infraestructura
Tecnológica
3.4 Planes de Adquisición de Hardware y
Software
3.5 Estándares de Tecnología
4.0 Definición de la Organización y de las
Relaciones de TI
4.1 Comité de planeación o dirección de la
Función de Servicio de información
5.2 Monitoreo de Costo - Beneficio
5.3 Justificación de Costo - Beneficio
6.0 Comunicación de la dirección y
aspiraciones de la gerencia
6.1 Ambiente positivo de control de la
información
6.2 Responsabilidad de la Gerencia en
cuanto a Políticas
6.3 Comunicación de las Políticas de la
Organización
6.4 Recursos para la implementación de
Políticas
6.5 Mantenimiento de Políticas
6.6 Cumplimiento de Políticas,
Procedimientos y Estándares
6.7 Compromiso con la Calidad
6.8 Política sobre el Marco de Referencia
para la Seguridad y el Control Interno
6.9 Derechos de propiedad intelectual
6.10 Políticas Específicas
6.11 Comunicación de Conciencia de
Seguridad en TI
7.0 Administración de Recursos Humanos
7.1 Reclutamiento y Promoción de
Personal
7.2 Personal Calificado
7.3 Entrenamiento de Personal
7.4 Entrenamiento Cruzado o Respaldo de
Personal
función de servicios de información
4.2 Ubicación de los servicios de
información en la organización
4.3 Revisión de Logros Organizacionales
4.4 Funciones y Responsabilidades
4.5 Responsabilidad del aseguramiento de
calidad
4.6 Responsabilidad de la seguridad lógica
y física
4.7 Propiedad y Custodia
4.8 Propiedad de Datos y Sistemas
4.9 Supervisión
4.10 Segregación de Funciones
4.11 Asignación de Personal para
Tecnología de Información
4.12 Descripción de Puestos para el
Personal de la Función de TI
4.13 Personal clave de TI
4.14 Procedimientos para personal por
contrato
9.6 Aceptación de Riesgos
10.0 Administración de proyectos
10.1 Marco de Referencia para la
Administración de Proyectos
10.2 Participación del Departamento
Usuario en la Iniciación de Proyectos
10.3 Miembros y Responsabilidades del
7.5 Procedimientos de Acreditación de
Personal
7.6 Evaluación de Desempeño de los
Empleados
7.7 Cambios de Puesto y Despidos
8.0 Aseguramiento del Cumplimiento de
Requerimientos Externos
8.1 Revisión de Requerimientos Externos
8.2 Prácticas y Procedimientos para el
Cumplimiento de Requerimientos Externos
8.3 Cumplimiento de los Estándares de
Seguridad y Ergonomía
8.4 Privacidad, Propiedad Intelectual y
Flujo de Datos
8.5 Comercio Electrónico
8.6 Cumplimiento con Contratos de
Seguros
9.0 Evaluación de Riesgos
9.1 Evaluación de Riesgos del Negocio
9.2 Enfoque de Evaluación de Riesgos
9.3 Identificación de Riesgos
9.4 Medición de Riesgos
9.5 Plan de Acción contra Riesgos
ADQUISICIÓN E IMPLEMENTACIÓN
1.0 Identificación de Soluciones
1.1 Definición de Requerimientos de
Información
1.2 Formulación de Acciones Alternativas
1.3 Formulación de Estrategias de
Equipo del Proyecto
10.4 Definición del Proyecto
10.5 Aprobación del Proyecto
10.6 Aprobación de las Fases del Proyecto
10.7 Plan Maestro del Proyecto
10.8 Plan de Aseguramiento de la Calidad
de Sistemas
10.9 Planeación de Métodos de
Aseguramiento
10.10 Administración Formal de Riesgos
de Proyectos
10.11 Plan de Prueba
10.12 Plan de Entrenamiento
10.13 Plan de Revisión Post
Implementación
11.0 Administración de Calidad
11.1 Plan General de Calidad
11.2 Enfoque de Aseguramiento de Calidad
11.3 Planeación del Aseguramiento de
Calidad
11.4 Revisión de Aseguramiento de
Calidad sobre el Cumplimiento de
Estándares y Procedimientos de la Función
de Servicios de Información
11.5 Metodología del Ciclo de Vida de
Desarrollo de Sistemas
11.6 Metodología del Ciclo de Vida de
Desarrollo de Sistemas para Cambios
Mayores a la Tecnología Actual
11.7 Actualización de la Metodología del
Ciclo de Vida de Desarrollo de Sistemas
Adquisición.
1.4 Requerimientos de Servicios de
Terceros
1.5 Estudio de Factibilidad Tecnológica
1.6 Estudio de Factibilidad Económica
1.7 Arquitectura de Información
1.8 Reporte de Análisis de Riesgos
1.9 Controles de Seguridad Económicos
1.10 Diseño de Pistas de Auditoría
1.11 Ergonomía
1.12 Selección de Software de Sistema
1.13 Control de Abastecimiento
1.14 Adquisición de Productos de Software
1.15 Mantenimiento de Software de
Terceras Partes
1.16 Contratos de Programación de
Aplicaciones
1.17 Aceptación de Instalaciones
1.18 Aceptación de Tecnología
2.0 Adquisición y Mantenimiento de
Software de Aplicación
2.1 Métodos de Diseño
2.2 Cambios Significativos a Sistemas
Actuales
2.3 Aprobación del Diseño
2.4 Definición y Documentación de
Requerimientos de Archivos
11.8 Coordinación y Comunicación 2.5 Especificaciones de Programas

11.9 Marco de Referencia de Adquisición y 2.6 Diseño para la Recopilación de Datos

Mantenimiento para la Infraestructura de Fuente
Tecnología
2.7 Definición y Documentación de
11.10 Relaciones con Terceras Partes como Requerimientos de Entrada de Datos
Implementadores
2.8 Definición de Interfases
11.11 Estándares para la Documentación
de 2.9 Interfases Usuario-Máquina

Programas 2.10 Definición y Documentación de

Requerimientos de Procesamiento
11.12 Estándares para Pruebas de
Programas 2.11 Definición y Documentación de
Requerimientos de Salida de Datos
11.13 Estándares para Pruebas de Sistemas
2.12 Controlabilidad
11.14 Pruebas Piloto/En Paralelo
2.13 Disponibilidad como Factor Clave de
11.15 Documentación de las Pruebas del Diseño
Sistema
2.14 Estipulación de Integridad de TI en
11.16 Evaluación del Aseguramiento de la programas de software de aplicaciones
Calidad sobre el Cumplimiento de Estándar
de Desarrollo 2.15 Pruebas de Software de Aplicación

11.17 Revisión del Aseguramiento de 2.16 Materiales de Consulta y Soporte para

Calidad sobre el Logro de los Objetivos de Usuario
la Función de Servicios de Información
2.17 Reevaluación del Diseño del Sistema
11.18 Métricas de Calidad
3.0 Adquisición y Mantenimiento de
11.19 Reportes de Revisiones de Arquitectura de Tecnología
Aseguramiento de la Calidad
3.1 Evaluación de Nuevo Hardware y
Software

3.2 Mantenimiento Preventivo para

Hardware

3.3 Seguridad del Software del Sistema

3.4 Instalación del Software del Sistema

3.5 Mantenimiento del Software del

Sistema

3.6 Controles para Cambios del Sofware


4.0 Desarrollo y Mantenimiento de
Procedimientos relacionados con
Tecnología de Información
4.1 Futuros Requerimientos y Niveles de
Servicios Operacionales
4.2 Manual de Procedimientos para
Usuario
4.3 Manual de Operación
4.4 Material de Entrenamiento
5.0 Instalación y Acreditación de Sistemas
5.1 Entrenamiento
5.2 Adecuación del Desempeño del
Software de Aplicación
5.3 Conversión
5.4 Pruebas de Cambios
5.5 Criterios y Desempeño de Pruebas en
Paralelo/Piloto
5.6 Prueba de Aceptación Final
5.7 Pruebas y Acreditación de Seguridad
5.8 Prueba Operacional
5.9 Promoción a Producción 5.10
Evaluación de la Satisfacción de los
Requerimientos del Usuario
5.11Revisión Gerencial Post -
Implementación
6.0 Administración de Cambios
6.1 Inicio y Control de Requisiciones de
Cambio
6.2 Evaluación del Impacto
del Sistema
3.2 Plan de Disponibilidad
3.3 Monitoreo y Reporte
3.4 Herramientas de Modelado
3.5 Manejo de Desempeño Proactivo
3.6 Pronóstico de Carga de Trabajo
3.7 Administración de Capacidad de
Recursos
3.8 Disponibilidad de Recursos
3.9 Calendarización de recursos
4.0 Aseguramiento de Servicio Continuo
4.1 Marco de Referencia de Continuidad de
Tecnología de Información
4.2 Estrategia y Filosofía de Continuidad
de Tecnología de Información
4.3 Contenido del Plan de Continuidad de
Tecnología de Información
4.4 Minimización de requerimientos de
Continuidad de Tecnología de Información
4.5 Mantenimiento del Plan de Continuidad
de Tecnología de Información
4.6 Pruebas del Plan de Continuidad de
Tecnología de Información
4.7 Capacitación sobre el Plan de
Continuidad de Tecnología de Información
4.8 Distribución del Plan de Continuidad
de Tecnología de Información
4.9 Procedimientos de Respaldo de
Procesamiento para Departamentos
Usuarios
4.10 Recursos críticos de Tecnología de
6.3 Control de Cambios Información

6.4 Documentación y Procedimientos 4.11 Centro de Cómputo y Hardware de

respaldo
6.5 Mantenimiento Autorizado
4.12 Procedimientos de Refinamiento del
6.6 Política de Liberación de Software Plan de Continuidad de TI

6.7 Distribución de Software 5.0 Garantizar la Seguridad de Sistemas

ENTREGA DE SERVICIOS Y SOPORTE 5.1 Administrar Medidas de Seguridad

1.0 Definición de Niveles de Servicio 5.2 Identificación, Autenticación y Acceso

1.1 Marco de Referencia para el Convenio 5.3 Seguridad de Acceso a Datos en Línea
de Nivel de Servicio
5.4 Administración de Cuentas de Usuario
1.2 Aspectos sobre los Acuerdos de Nivel
de Servicio 5.5 Revisión Gerencial de Cuentas de
Usuario
1.3 Procedimientos de Ejecución
5.6 Control de Usuarios sobre Cuentas de
1.4 Monitoreo y Reporte Usuario

1.5 Revisión de Convenios y Contratos de 5.7 Vigilancia de Seguridad

Nivel de Servicio
5.8 Clasificación de Datos
1.6 Elementos sujetos a Cargo
5.9 Administración Centralizada de
1.7 Programa de Mejoramiento del Identificación y Derechos de Acceso
Servicio
5.10 Reportes de Violación y de
2.0 Administración de Servicios prestados Actividades de Seguridad
por
5.11 Manejo de Incidentes
Terceros
5.12 Re-acreditación
2.1 Interfases con Proveedores
5.13 Confianza en Contrapartes
2.2 Relaciones de Dueños
5.14 Autorización de Transacciones
2.3 Contratos con Terceros
5.15 No Rechazo
2.4 Calificaciones de terceros
5.16 Sendero Seguro
2.5 Contratos con Outsourcing
5.17 Protección de funciones de seguridad
2.6 Continuidad de Servicios
2.7 Relaciones de Seguridad
2.8 Monitoreo
3.0 Administración de Desempeño y
Capacidad
3.1 Requerimientos de Disponibilidad y
Desempeño
6.0 Identificación y Asignación de Costos
6.1 Elementos Sujetos a Cargo
6.2 Procedimientos de Costeo
6.3 Procedimientos de Cargo y Facturación
a Usuarios
7.0 Educación y Entrenamiento de
Usuarios
7.1 Identificación de Necesidades de
Entrenamiento
7.2 Organización de Entrenamiento
7.3 Entrenamiento sobre Principios y
Conciencia de Seguridad
8.0 Apoyo y Asistencia a los Clientes de
Tecnología de Información
8.1 Buró de Ayuda
8.2 Registro de Preguntas del Usuario
8.3 Escalamiento de Preguntas del Cliente
8.4 Monitoreo de Atención a Clientes
8.5 Análisis y Reporte de Tendencias
9.0 Administración de la Configuración
9.1 Registro de la Configuración
9.2 Base de la Configuración
5.18 Administración de Llave Criptográfica
5.19 Prevención, Detección y Corrección
de Software "Malicioso"
5.20 Arquitecturas de FireWalls y conexión
a redes públicas
5.21 Protección de Valores Electrónicos
ser Desechada
11.19 Administración de Almacenamiento
11.20 Períodos de Retención y Términos de
Almacenamiento
11.21 Sistema de Administración de la
Librería de Medios
11.22 Responsabilidades de la
Administración de la Librería de Medios
de proveedores externos de servicios
11.23 Respaldo y Restauración
11.24 Funciones de Respaldo
11.25 Almacenamiento de Respaldo
11.26 Archivo
11.27 Protección de Mensajes Sensitivos
11.28 Autenticación e Integridad
11.29 Integridad de Transacciones
Electrónicas
11.30 Integridad Continua de Datos
Almacenados
12.0 Administración de Instalaciones
12.1 Seguridad Física
12.2 Discreción de las Instalaciones de
Tecnología de Información
9.3 Registro de Estatus
9.4 Control de la Configuración
9.5 Software no Autorizado
9.6 Almacenamiento de Software
10.0 Administración de Problemas e
Incidentes
10.1 Sistema de Administración de
Problemas
10.2 Escalamiento de Problemas
10.3 Seguimiento de Problemas y Pistas de
Auditoría
11.0 Administración de Datos
11.1 Procedimientos de Preparación de
Datos
11.2 Procedimientos de Autorización de
Documentos Fuente
11.3 Recopilación de Datos de
Documentos Fuente
11.4 Manejo de Errores de Documentos
Fuente
11.5 Retención de Documentos Fuente
11.6 Procedimientos de Autorización de
Entrada de Datos
11.7 Chequeos de Exactitud, Suficiencia y
Autorización
11.8 Manejo de Errores en la Entrada de
Datos
11.9 Integridad de Procesamiento de Datos 2.1 Monitoreo de Control Interno
11.10 Validación y Edición de
Procesamiento de Datos
11.11 Manejo de Error en el Procesamiento
12.3 Escolta de Visitantes
12.4 Salud y Seguridad del Personal
12.5 Protección contra Factores
Ambientales
12.6 Suministro Ininterrumpido de Energía
13.0 Administración de Operaciones
13.1 Manual de procedimientos de
Operación e Instrucciones
13.2 Documentación del Proceso de Inicio
y de Otras Operaciones
13.3 Calendarización de Trabajos
13.4 Salidas de la Calendarización de
Trabajos Estándar
13.5 Continuidad de Procesamiento
13.6 Bitácoras de Operación
13.7 Operaciones Remotas
MONITOREO
1.0 Monitoreo del Proceso
1.1 Recolección de Datos de Monitoreo
1.2 Evaluación de Desempeño
1.3 Evaluación de la Satisfacción de
Clientes
1.4 Reportes Gerenciales
2.0 Evaluar lo adecuado del Control
Interno
2.2 Operación oportuna del Control Interno
2.3 Reporte sobre el Nivel de Control
de Datos Interno

11.12 Manejo y Retención de Salida de 2.4 Seguridad de operación y

Datos aseguramiento de Control Interno

11.13 Distribución de Salida de Datos 3.0 Obtención de Aseguramiento

11.14 Balanceo y Conciliación de Datos de
Salida
11.15 Revisión de Salida de Datos y
Manejo de Errores
11.16 Provisiones de Seguridad para
Reportes de Salida
Independiente
3.1 Certificación / Acreditación
Independiente de Control y Seguridad de
los servicios de TI
3.2 Certificación / Acreditación
Independiente de Control y Seguridad de
proveedores externos de servicios

11.17 Protección de Información Sensible 3.3 Evaluación Independ

durante transmisión y transporte

11.18 Protección de Información Crítica a

de los Servicios de TI

3.4 Evaluación Independiente de la

Efectividad de proveedores externos de
servicios

3.5 Aseguramiento Independiente del

Cumplimiento de leyes y requerimientos
regulatorios y compromisos contractuales

3.6 Aseguramiento Independiente del

Cumplimiento de leyes y requerimientos
regulatorios y compromisos contractuales

3.7 Competencia de la Función de

Aseguramiento Independiente

3.8 Participación Proactiva de Auditoría

4.0 Proveer Auditoría Independiente

4.1 Estatutos de Auditoría

4.2 Independencia

4.3 Ética y Estándares Profesionales

4.4 Competencia
4.5 Planeación

4.6 Desempeño del Trabajo de Auditoría

4.7 Reporte

4.8 Actividades de Seguimiento