FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2011

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

(( NOMBRE DEL PROYECTO))

INSTRUCCIONES
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. CALCULO DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. PROYECCION DE INGRESOS
C.II. PROYECCION DE COSTOS TOTALES
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
E COTIZACIONES
 INSTRUCCIONES
1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la m
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc
3 El orden de las hojas es indispensable.

Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desa
financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proye
adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegánd
técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente
Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder
proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es
verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.

Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.

 ancieras.
ión relevante a la mano, tal como
s, competidores, etc.

apartados a desarrollar en la Corrida

iento de tu proyecto. Cada apartado deberá
proyecto; apegándose a la descripción
ado previamente.
gadas; para poder identificar el origen de las
e excel; ya que es indispensable para poder
do.

entes apartados.
 instalacion de un taller de costura de huip
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
ACTIVO FIJO
equipo de planchado silver star pieza 1 $ 3,990.00

mquina overlock 5 hilos yamata pieza 2 $ 6,950.00

maquina zigzag tokina pieza 2 $ 6,490.00

maquina recta yamata pieza 2 $ 4,990.00
maquina collarete yamata pieza 2 $ 11,890.00
mesa de corte de 3 mts. pieza 2 $ 3,000.00

ACTIVO DIFERIDO
pago de instalacion electrica servicio 1 $ 2,000.00
acondicionamiento del taller
servicio 1 $ 3,000.00
pago de luz electrica servicio 6 $ 500.00
pago del tecnico servicio 1 $ 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
manta de 2.40 ancho metro 500 $ 46.00
hilo vela caja 49 $ 350.41
hilos de estambre pieza 100 $ 137.00
hilo para bordar de colores pieza 150 $ 120.00
listones de colores pieza 300 $ 25.00
hilos de seda pieza 200 $ 150.00
TOTAL
de costura de huipiles
E INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 3,990.00 $ 3,990.00 $ 3,990.00

$ 13,900.00 $ 13,900.00 $ 13,900.00

$ 12,980.00 $ 12,980.00 $ 12,980.00
$ 9,980.00 $ 9,980.00 $ 9,980.00
$ 23,780.00 $ 23,780.00 $ 23,780.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
$ - $ -

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00

$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

$ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 23,000.00

$ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 17,170.09
$ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 13,700.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 206,000.09 $ 198,000.09 $ 8,000.00 $ 206,000.09
 instalacio

CONCEPTO PRESENTACION COSTO

PRODUCTO

huipiles de diario de manta ganchos cubiertos con plasticos $ 132.00

blusas bordadas ganchos cubiertos con plasticos $ 108.00
huipiles de fiesta ganchos cubiertos con plasticos $ 700.00

concepto insumos precio unitario

hilo vela 250
huipil de fiesta hilo de seda 100
aguja para maquina 10
hilo para coser a maquina 40
mano de obra 300
tela de manta 46
listones de colores 8
huipil de diario hilos de colores para bordar 8
mano de obra 70
tela de manta 30
listones de colores 8
hilos de colores para bordar 8
mano de obra 62

costos de mano de obra

CONCEPTO PRECIO UNITARIO CANTIDAD
MANO DE OBRA HUIPIL DE MANTA 70 $ 150.00
MANO DE OBRA HUIPIL DE FIESTA 300 $ 45.00
MANO DE OBRA DE BLUSA 62 $ 170.00

depreciacionde activos fijos

activos fijos valor actual taza de depreciacion
equipo de planchado silver star $ 3,990.00 0.25
mquina overlock 5 hilos yamata $ 6,950.00 0.25
maquina zigzag tokina $ 6,490.00 0.25
maquina recta yamata $ 4,990.00 0.25
maquina collarete yamata $ 11,890.00 0.25
mesa de corte de 3 mts. $ 3,000.00 0.25
total
 instalacion deun taller de confeccion de huipiles
MEMORIAS DE CALCULO
VENTAS COSTO COSTO PRECIO DE INGRESO
SEMANALES SEMANAL MENSUAL VENTA SEMANAL

3.13 $ 412.50 $ 1,650.00 $ 200.00 $ 625.00

3.54 $ 382.50 $ 1,530.00 $ 200.00 $ 708.00
0.86 $ 87.50 $ 350.00 $ 2,500.00 $ 2,163.46

total
costos de produccion
CONCEPTO P.U. CANTIDAD
$ 700.00 Huipil de hilo $ 700.00 45
huipil de manta $ 132.00 150
blusa de manta $ 108.00 170

$ 132.00

Costos de insumos $ 35,120.00

$ 108.00
costos de produccion
costos de mano de obra

TOTAL
$ 10,500.00
$ 13,500.00
$ 10,540.00
$ 34,540.00

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

$ 798.00 $ 798.00 $ 798.00 $ 798.00 $ 798.00
$ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00
$ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00
$ 998.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 998.00
$ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00
$ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
$ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00
es

INGRESO INGRESO
MENSUAL ANUAL

$ 2,500.00 $ 30,000.00
$ 2,832.00 $ 34,000.00
$ 9,375.00 $ 112,500.00

TOTAL
$ 31,500.00
$ 19,800.00
$ 18,360.00
$ 69,660.00

v.rescate
$ 3,990.00
$ 6,950.00
$ 6,490.00
$ 4,990.00
$ 11,890.00
$ 3,000.00
$ 37,310.00
 INSTALACION DE UN TALLE
CALCULO DE C

AÑO 1 AÑO 2
Costos fijos
gastos de administracion $ 36,600.00 $ 36,600.00
depreciancion $ 7,642.00 $ 7,642.00
pago de luz electrica $ 3,000.00 $ 3,000.00

Costos Variables
manta de 2.40 ancho $ 23,000.00 $ 23,000.00
hilo vela $ 17,170.09 $ 17,170.09
hilos de estambre $ 13,700.00 $ 13,700.00
hilo para bordar de colores $ 18,000.00 $ 18,000.00
listones de colores $ 7,500.00 $ 7,500.00
hilos de seda $ 30,000.00 $ 30,000.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos variables) $ 156,612.09 $ 156,612.09

NSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES
CALCULO DE COSTOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 36,600.00 $ 36,600.00 $ 36,600.00

$ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00

$ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 23,000.00

$ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 17,170.09
$ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 13,700.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00

$ 156,612.09 $ 156,612.09 $ 156,612.09

 ISNTALACION DE UN
PROYECCION

INGRESOS
huipil de fiesta $ 2,500.00 45
huipil de diario $ 200.00 150
blusas bordadas $ 200.00 170
Ingresos Totales 365
SNTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES
PROYECCION DE INGRESOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00
$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
 INSTALACION DE UN TALLE
PROYECCION DE COS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Costos fijos $ 47,242.00 $ 47,242.00 $ 47,242.00
gastos de adminitracion $ 36,600.00 $ 36,600.00 $ 36,600.00
pago de luz $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
deprciacion $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00

Costos Variables $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00

materias primas $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos $ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00

variables)
ALACION DE UN TALLER DE HUIPILES
PROYECCION DE COSTOS TOTALES

AÑO 4 AÑO 5
$ 47,242.00 $ 47,242.00
$ 36,600.00 $ 36,600.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 7,642.00 $ 7,642.00

$ 109,370.00 $ 109,370.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00

$ 156,612.00 $ 156,612.00
 INSTALACION DE UN TALLER DE HUIP
ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO/AÑOS 1 2 3 4
INGRESOS
VENTA $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
INGRESOS TOTALES $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
COSTOS DE OPERACION
COSTOS FIJOS $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00
COSTOS VARIABLE $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
COSTO TOTAL $ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

DEPRECIACION $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00

UTILIDAD DEL GRUPO $ 12,246.00 $ 12,246.00 $ 12,246.00 $ 12,246.00

 DE UN TALLER DE HUIPILES
ADO DE RESULTADOS

$ 176,500.00
$ 176,500.00

$ 39,600.00
$ 109,370.00
$ 148,970.00

$ 19,888.00
$ 7,642.00

$ 12,246.00
 INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPI
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO/AÑO 0 1 2 3 4

INGRESO $ - $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00

EGRESOS $ 206,000.09 $ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00

FLUJO DE EFECTIVO -$ 206,000.09 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

SALDO -$ 206,000.09 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00

SALDO ACUMULADO -$ 206,000.09

RELACION B/C 1.12 1.12 1.12 1.12

RELACION U/C 0.12 0.12 0.12 0.12
ALLER DE HUIPILES
EFECTIVO
5

$ 176,500.00

$ 156,612.00

$ 19,888.00

$ 19,888.00

1.12
0.12
 INSTALACION DE UN TALLER DE HUI
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO/AÑO 0 1 2 3

INGRESO $ - $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00

COSTO DE OPERACIÓN $ - Err:522 Err:522 Err:522

COSTOS VARIABLES $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00
COSTOS FIJOS $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00

RELACION B/C 1.12 1.12 1.12

RELACION U/C 0.12 0.12 0.12

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 140,217.95 $ 140,217.95 $ 140,217.95

PUNTO DE EQUILIBRIO % 79.89% 79.89% 79.89%
DE UN TALLER DE HUIPILES
NTO DE EQUILIBRIO
4 5

$ 176,500.00 $ 176,500.00

Err:522 Err:522
$ 39,600.00 $ 39,600.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00

1.12 1.12
0.12 0.12

$ 140,217.95 $ 140,217.95
79.89% 79.89%
 INSTALACION DE TALLER DE HUIPI
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B

TASA DE ACTUALIZACION 10%

VAN
TIR
B/C

OBTENCION DEL VAN Y RELACION UTILIDAD/COSTO

tasa minima de rendimiento 6%

ingresos totales factor de flujo neto egresos totales
año
actualizacion descontado

0 1
1 $ 176,500.00 0.9 $ 158,850.00 $ 156,612.00
2 $ 176,500.00 0.826 $ 145,789.00 $ 156,612.00
3 $ 176,500.00 0.751 $ 132,551.50 $ 156,612.00
4 $ 176,500.00 0.683 $ 120,549.50 $ 156,612.00
5 $ 176,500.00 0.621 $ 109,606.50 $ 156,612.00
$ 882,500.00 $ 667,346.50 $ 783,060.00

RELACION UTILIDAD/COSTO
FLUJO EFECTIVO PROMEDIO ANUAL
VAN (INGRESOS ACTUALIZADOS-EGRESOS ACTUALIZADOS)

AÑO FLUJO NETO DE EFECTIVO TASA DE COSTO PRODUCTOR

% %
2 8
0 $ 206,000.09
1 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
2 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
3 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
4 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
5 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
$ 856,796.12 $ 817,129.63

VAN 1 VAN 2
suma VAN $ 554,644.23 $ 487,504.37

valor TIR 13.88 %

ON DE TALLER DE HUIPILES
DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

ndimiento 6%
factor de actualizacion valor actualizado utilidad
costo

0.9 $ 140,950.80 1.13

0.826 $ 129,361.51 1.13
0.751 $ 117,615.61 1.13
0.683 $ 106,966.00 1.13
0.621 $ 97,256.05 1.13
$ 592,149.97 1.72

1.72
$ 425,100.00
$ 75,196.53
 I
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 20% de lo solicitado

MONTO PORCENTAJE DE MONTO A

SOLICITADO ECA AHORRAR
198000.09 20% 39600.018
I
TALIZACION Y AHORRO