Sistema de Prevención del Lavado

de Activos y del Financiamiento

del Terrorismo
Normativa externa vigente:

• Resolución SBS. N° 2660-2015 y modificatorias: Reglamento de Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.
• Resolución 3862-2016: Aprueba los mecanismos y procedimiento para el congelamiento de fondos en el marco de
las resoluciones del Consejo de Seguridad de la ONU.
• Decreto Legislativo N° 1106, sobre lucha contra el LAFT y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen
organizado.
• Decreto Supremo N° 020-2017, Reglamento de la Ley 27693 y sus modificatorias que crean la Unidad de Inteligencia
Financiera.
• Decreto Legislativo N° 986 de julio de 2007. Se modifica la Ley N° 27765 que hace referencia a la Ley Penal contra el
Lavado de Activos.
• Resolución de la CONASEV Nº 033-2011-EF/94.01.1 y modificatorias, Normas para la Prevención del Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo.
• Circular N°3.435 Capítulo 1-14 sobre PLAFT.
• PARTE 1 del título, del capítulo 4 de la circular externa 055-2016, SARLAFT.
• Manual de Procedimientos Operativos para la Detección, Prevención, Control y Reporte de Legitimación de
Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes con enfoque basado en Gestión de Riesgo
de 02.01.13.
• Instructivo Específico para Entidades de Intermediación Financiera con enfoque basado en Gestión de Riesgo de
02.01.13., sustituida por el Instructivo de Cumplimiento para las Entidades de Intermediación Financiera Basado en
Gestión de Riesgos sobre Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento al Terrorismo y Delitos Precedentes que
fue publicado en marzo y entra en vigencia en el mes de julio de 2019.
• Instructivo Específico Entidades Aseguradoras Intermediarios y auxiliares de Seguro con Enfoque Basado en Gestión
de Riesgo de 04.01.13.
• Instructivo Específico para actividades de intermediación en el mercado de valores y las relacionadas dicho mercado
con Enfoque Basado en Gestión de Riesgo de 02.01.13
• Decreto Supremo N° 910 Reglamento de Régimen de Infracciones y Sanciones para las actividades relacionadas al
Control y Prevención de la Legitimación de Ganancias Ilícita.

¿Cuáles son los riesgos de no cumplir con el Sistema?

Sanciones de los reguladores:
• Sanciones económicas
• Revocación de licencia de funcionamiento
• Pena privativa de la libertad a los involucrados.

Consecuencias socioeconómicas:
• Debilitamiento de la integridad de los mercados
• Aumento de delitos precedentes
• Riesgo para la reputación del país
• Perdida de la confianza de inversionistas.
• Competencia desleal

Riesgo Reputacional:
Es la consecuencia más importante en el que
se vería involucrada la empresa, pues los clientes
perderían la confianza depositada en nosotros.