ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE 10

EVIDENCIA 6 EJERCICIO PRÀCTICO " PRESUPUESTOS PARA LA EMPRESA

LPQ MADERAS DE COLOMBIA

PRESENTADO POR EL GRUPO DELTA

LEIDY YOHANA PERDOMO RIVAS
SINDY XIMENA JOYA VEGA
ANGELA CONCEPCION VALLEJO NORTATO
OSCAR FERNANDO SANCHEZ MUNERA

PRESENTADO AL INSTRUCTOR LIDER

MAURICIO MONTOYA PELAEZ

SERVICION NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

GESTION LOGISTICA (1792935)
5 de agosto de 2019
 EVIDENCIA 10,6 PRESUPUESTOS EMPRESA LPQ MADERAS DE COLOMBIA

1. Presupuesto Producción LPQ Maderas de Colombia

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Ventas 10000 12000 9000 20000
Inventario 1500 2500 1000 1000
Prevision 1500 1200 1350 1000
costo unitario $ $ 12 $ 10 $ 15 $8
Preupuesto total en unidades 10000 10700 9350 20000

2. Presupuesto Materias Primas

MATERIAL A MATERIAL B MATERIAL C MATERIA D

Produccion en unidades 12000
Unidades por material 10 15 8 12
proyeccion de materiales total $ 120,000.00 $ 180,000.00 $ 96,000.00 $ 144,000.00
costo unitario 12 15 18 10
costo materias primas $ 1,440,000.00 $ 2,700,000.00 $ 1,728,000.00 $ 1,440,000.00
COSTO TOTAL MATERIA PRIMA $ 7,308,000

3. Presupuesto Mano de Obra

PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C PRODUCTO D

Costo estandar mano de obra x h 20
Pesupuesto de produccion / und 18000 22000 28000 32000
produccion por hora $ 2.00 $ 5.00 $ 8.00 $ 3.00
Total horas empleadas en la prod 36000 110000 224000 96000
Costo mano de obra $ 720,000 $ 2,200,000 $ 4,480,000 $ 1,920,000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 9,320,000

4. Presupuesto Gastos de Operación

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Sueldo personal administrativo $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
sueldo personal de ventas $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
subtotal sueldos + comisiones $ 38,750,000 $ 44,850,000 $ 45,233,000 $ 43,815,650
 Servicio Basico de Administración

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
Energia $ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
Gas $ 500,000 $ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
Materiales de escritorio60% admin $ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
Materiales de escritorio40% vent $ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
Subtotal serv. basicos costos fijo $ 7,700,000 $ 8,760,000 $ 9,504,000 $ 11,007,360

Gastos Publicitarios

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Radio $ 350,000 $ 378,000 $ 332,500 $ 359,100
Television $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
Subtotal gastos publicitarios $ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,025,000 $ 22,257,350

Presupuesto total gastos opera $ 67,800,000 $ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360

Presupuesto de Ventas

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Ventas estimadas por trimestre 360000
Precio venta / unidad $ 50 $ 55 $ 60 $ 65
Total ingresos por venta $ 18,000,000 $ 19,800,000 $ 21,600,000 $ 23,400,000
Intereses financieros $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000
 a. Gastos Administrativos

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Sueldo personal administrativo $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
Agua $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
Energia $ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
Gas $ 500,000 $ 560,000 $ 515,200 $ 592,480
Materiales de escritorio60% admin $ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
Total gastos administrativos $ 32,620,000 $ 37,414,000 $ 41,021,480 $ 37,791,842

b. Gastos de Venta

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

sueldo personal de ventas $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
Comisiones sobre ventas $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
Materiales de escritorio40% vent $ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
Radio $ 350,000 $ 378,000 $ 332,500 $ 359,100
Television $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 11,875,000 $ 13,062,500
Prensa $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750

Total gastos venta $ 35,180,000 $ 39,049,000 $ 35,740,520 $ 39,288,518

c. Gastos Financieros

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Intereses financieros $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000
Total intereses financieros $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000 $ 1,350,000

d. Presupuesto Total Gastos Operacionales

TRIMESTRE 1 TRMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4

Presupuesto total gastos operac $ 67,800,000 $ 76,463,000 $ 76,762,000 $ 77,080,360