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DESCRIPTOR DE FUNCIONES: ANALISTA FINANCIERO / AUDITOR INTERNO

DATOS GENERALES:
Cargo: Auditor Interno/Analista Reporta a: Gerente de General
Financiero
Departamento Contabilidad y Finanzas Supervisa a: Todas las áreas operativas de la Empresa
I.- FUNCION PRINCIPAL
Responsable de controlar, revisar, supervisar,elaborar,Gestionar y actualizar las actividades de cada área de acuerdo a las
políticas y procedimientos establecidos y tareas programadas en el POA , con el fin de apoyar el desarrollo de las funciones
individuales de cada departamento y de la empresa como tal. Detectar, analizar y verificar los riesgos económicos,
financieros o de cualquier otro
tipo, la idoneidad de los sistemas de control interno y la verificación de la fiabilidad de
la información y de los sistemas que la generan, las políticas y procedimientos, dentro de los objetivos marcados en
el Plan de Auditoría.
II.-ACTIVIDADES O FUNCIONES: (Controlar,Revisar,Supervisar , Elaborar, Gestionar y actualizar)
1.-FUNCIONES DIARIAS
1.1 Verificar el curso de las operaciones diarias de cada departamento.
1.2 Supervisar el cumplimiento de las políticas y procedimientos de la empresa por cada departamento.
1.3 Actualizar las políticas y procedimientos en las áreas que sea necesario.-
1.4 Elaborar nuevas políticas o procedimientos que surjan de acuerdo a la necesidad de la empresa.
1.5 Revisar selectivamente los informes diarios de venta enviados por las tiendas.
1.6 Supervisar que los procesos contables, sean de acuerdo a las normas de Contabilidad.
1.7 Supervisar la correcta aplicación de descuentos y el correcto desarrollo de promociones en las temporadas
que se den.
1.8 Supervisar y controlar las tasas de comisiones e intereses bancarios por Ventas con Tarjeta de crédito y
Préstamos respectivamente.
1.9 Controlar y revisar los gastos de caja chica por cada Area.
1.10 Revisar, supervisar y controlar las ordenes de reparación que llegan a los talleres de relojería y Joyería, así
como verificar que el trabajo se haga con esmero y calidad para mantener en alto el nombre de Zared
Joyeros.
1.11 Supervisar y controlar el uso adecuado de materias primas y revisar la correcta administración los reportes
del taller de Joyería de acuerdo al procedimiento hasta su liquidación final.
1.12 Revisar Anticipos y liquidaciónes de Gastos de Viaje de acuerdo al procedimiento de viáticos
2.-FUNCIONES SEMANALES/Quincenales:
2.1 Supervisar la implementación y ejecución del Plan Operativo Anual.
2.2 Sugerir, Implementar y supervisar el desarrollo de nuevos programas informáticos que conlleven a la facilitación de la
labor en cada área.
2.3 Revisar los requisitos en los documentos fiscales, de acuerdo a la ley del régimen de facturación.
2.4 Revisar que el departamento de contabilidad aplique las retenciones de ley por concepto de Impuesto Sobre La Renta
a proveedores y asalariados.
2.5 Supervisar y revisar selectivamente la Planilla quincenal.
2.6 Supervisar y controlar el Inventario de repuestos y baterías, tanto en CTR como en las tiendas On Time
3.-FUNCIONES MENSUALES
3.1 Sugerir las decisiones necesarias para mejorar el desarrollo de las funciones administrativas y financieras de la
empresa.
3.2 Apoyar en el diseño e implementación de nuevas estrategias contables y financieras asegurando su cumplimiento de
las metas trazadas en el POA.
3.3 Revisar y firmar los asientos contables
Revisar y Firmar las Conciliaciones Bancarias
3.4 Revisar el Mayor de propiedad y amortizaciones.-Vigilar que se cumpla de acuerdo a los parámetros de la auditoría
externa.
3.5 Revisar e informar sobre las cuentas por pagar a los accionistas.
3.6 Revisar periódicamente los cobros por rentas y servicios de los centros comerciales.
3.7 Revisar las Declaraciones de Impuesto Sobre ventas
3.8 Participar en la reunión mensual para discusión de Estados Financieros.
3.9 Acompañar al departamento contable, en las gestiones que se realicen ante el SAR y las Municipalidades del país.
3.10 Supervisar y controlar el inventario de herramientas e insumos en el taller de joyería.
3.11 Vigilar el cumplimiento de los contratos de publicidad (Revistas,TV,Radio,Mopis)
3.12
3.13
3.14
3.15 Revisar el control de registro mensual de la inversión en publicidad de las marcas: Pandora, Longines,
Grupo FOSSIL, Swiss Sport-Bulova, Swarovski y TOUS que elabora el departamento de Mercadeo.
3.16 Supervisar y revisar los créditos por concepto de publicidad que hacen los proveedores enunciados en el
numeral anterior.
4.21 Revisar el cuadro de vacaciones e incapacidades que a tal efecto lleva recursos humanos cotejándolo con el
paralelo de contabilidad.
FUNCIONES TRIMESTRALES
4.23 Gestionar y Participar en conjunto con Recursos Humanos en eventos de capacitación a los colaboradores en
diferentes áreas, así como medir el aprovechamiento en cada capacitación por medio de una evaluación que él
mismo diseñará.
4.24 Revisar y controlar que los pagos a cuenta del ISR se hagan en tiempo y Forma
4.25 Revisar y sugerir cambios en todos los formatos utilizados por la empresa.
4.26
FUNCIONES ANUALES
4.27 Apoyar en la apertura de nuevos Puntos de Venta.
4.28 Apoyar y revisar las Declaraciones de impuesto sobre la Renta, Declaración de Participación de Socios, Ganancias de
Capital, Activo Neto, Aportación Solidaria, Industria comercio y Servicios y cualquier otra declaración anual de
impuestos informativos y determinativos.
III: RESPONSABILIDADES (Cumplir, Aprobar, Firmar)
4.29 Autorizar firmando la documentación (vales, formulación de planes de publicidad, artes, decoración de tiendas, etc.)
de acuerdo al manual operativo vigente.
IV.CONOCIMIENTOS, HABILIDADES Y APTITUDES A B C D
4.1 CONOCIMIENTOS
4.1.1 Conocimientos en Office X
4.1.2 Comunicación verbal y escrita X
4.1.3 Conocimientos y habilidades Numéricas X
4.1.4 Conocimiento de los procesos del negocio X
4.1.5 Conocimiento de la Empresa X
4.1.6 Conocimiento de los Productos y servicios X
4.1.7 Conocimiento de las necesidades del cliente X
4.2 HABILIDADES Y APTITUDES:
4.2.1 Responsabilidad Estratégica X
4.2.2 Solución de Problemas X
4.2.3 Toma de Decisiones X
4.2.4 Comunicación X
4.2.5 Innovación X
4.2.6 Planificación y Organización X
4.2.7 Influencia persuasiva y capacidad de negociación X
4.2.8 Pensamiento analítico conceptual X
4.2.9 Productividad en calidad X
4.2.10 Responsabilidad Personal X
4.2.11 Integridad X
4.2.12 Enfoque al cliente Interno y Externo X
4.2.13 Compromiso con los Objetivos de la Organización X
4.2.14 Actitud positiva y dinámica X
4.2.15 Capacidad de trabajo en equipo X
DEFINICION DE LOS GRADOS:
A Califica una competencia de conocimientos y habilidades requeridas en su desarrollo máximo del 100%
B Cuando la posición demanda un conocimiento no requerido de una manera máxima.
C Aplica cuando la posición requiere un desarrollo intermedio de conocimientos y APTITUDES.
D No es necesario un grado de competencias, conocimientos y APTITUDES para un buen desarrollo del trabajo o se
requiere un nivel mínimo.
V. AUTORIDAD
5.1 Conducir el puesto bajo su cargo con un liderazgo proactivo, participativo y moderno imprimiendo una dinámica de
competencia en todas las secciones funcionales de su jurisdicción.
5.2 Tiene autoridad para ejecutar las acciones necesarias para el cumplimiento de lo establecido en los manuales de
procedimientos y políticas establecidas., haciendo los cambios o ajustes necesarios al POA dentro de un rango de
variación razonable (+/- 15%), en coordinación con la Presidencia y Gerencia General de la empresa.
VI. OTROS
6.1 Esfuerzo Físico Ninguno
6.2 Esfuerzo Mental Alto
6.3 Peligros Inevitables Riesgos atingentes a las funciones su puesto.
6.4 Equipo de protección a usar Ninguno
VII. REQUISITOS BÁSICOS DEL PUESTO
7.1 Experiencia: 3 años mínimo Area de Mercadeo
7.2 Nivel académico: Licenciatura en Mercadeo y/o Ventas o carrera afín, Administración de Empresas o Ingeniería
Industrial. Pasante de Maestría en la materia.
7.3 Amplios y sólidos conocimientos en Gestión administrativa en el área de mercadeo. Conocimientos del mercado y
sus tendencias. Estrategias para penetración de mercado. Sólidos conocimientos en Estrategias de Servicios al
Cliente, operatividad de tiendas, Visual-Merchandising. Estrategias para penetración de mercado. Planeamiento
Estratégico.
7.4 Liderazgo y presentación y empatía personal.
7.5 Presentación de Informes Ejecutivos.
VIII. REEMPLAZADO POR: Gerente de Ventas y Mercadeo, Gerente General.
APROBADO POR:
Nombre: Oscar Bográn Cargo: Gerente General Fecha: Mayo 2018

Fecha de actualización: JCF/Dic. 08.2017