PRONÓSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTAS

TUTOR:

Darwin Alberto Pacheco

AUTORES:

Blanca Rosa Osorio Barrera

Jon Jairo Cabarca Castro
Jonathan Steven Chaves Nossa

CENTRO DE FORMACIÓN:
Centro de comercio

REGIONAL:
Huila

COLOMBIA
04 de Agosto de 2016

1
 PRONÓSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTAS

1. Estructura presupuestos de ventas aplicando los métodos para la elaboración de

presupuestos con el apoyo de software a partir de los resultados de Ingresos y
gastos.

 Se ha estimado los siguientes precios de venta por cada uno de los servicios

 GASTOS DE ADMINISTRACION

2
 GASTOS DE ADMINISTRACION

NOMINA ADMINISTRADOR
INFORMACION PRESTACIONAL % VALOR
salario basico $ 1.000.000
auxilio de transporte $ 74.000

prima 8,3% $ 33

vacaciones 4,2% $ 17
cesantias 8,3% $ 33
intereses de cesantias 1% $ 4
caja de compensacion 4% $ 16
ICBF 3% $ 12
SENA 2% $ 8
salud 8,5% $ 34
pension 12,0% $ 48
riesgos laborales 0,5% $ 2
TOTAL % $ 207
TOTAL MES $ 1.074.207
TOTAL AÑO 12 $ 12.890.488

3
 NOMINA VENDEDOR
INFORMACION PRESTACIONAL % VALOR
salario basico $ 644.350
auxilio de transporte $ 74.000
prima 8,3% $ 33
vacaciones 4,2% $ 17
cesantias 8,3% $ 33
intereses de cesantias 1% $ 4
caja de compensacion 4% $ 16
ICBF 3% $ 12
SENA 2% $ 8
salud 8,5% $ 34
pension 12,0% $ 48
riesgos laborales 0,5% $ 2
TOTAL % $ 207
TOTAL MESEROS 1 $ 718.557
TOTAL AÑO 12 $ 8.622.688

NOMINA CONTADOR
INFORMACION PRESTACIONAL % VALOR
Honorarios $ 200.000
TOTAL $ 200.000
TOTAL AÑO 12 $ 2.400.000

GASTOS DE ADMINISTRACION
ADMINISTRADOR $ 12.890.488
VENDEDOR $ 8.622.688
CONTADOR $ 2.400.000
TOTAL MES $ 1.992.765
TOTAL AÑO $ 23.913.176

4
 GASTOS GENERALES
GASTOS GENERALES
VALOR
DESCRIPCION MENSUAL VALOR ANUAL
Agua $ 22.000 $ 264.000
Luz $ 80.000 $ 960.000
Utiles de aseo $ 10.000 $ 120.000
Telecomunicaciones
(Internet,Telefono ) $ 71.000 $ 852.000
Depreciacion Equipo de
oficina $ 52.000 $ 624.000
TOTAL $ 235.000 $ 2.820.000
 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

INVERSION AÑO 1
Materia Prima $ 13.384.875
Gastos de administracion $ 1.992.765
Gastos Generales $ 2.820.000

TOTAL $ 18.197.640

5
2. Realiza pronósticos de ventas a partir de la aplicación de técnicas estadísticas de
regresión y correlación con el apoyo de software y con base en el comportamiento
y tendencias del mercado.
 PRESUPUESTO DE INGRESOS

INGRESOS PROYECTADOS: El total de las ventas se encuentra discriminada en

cantidades como en cifra reales que se encuentran condensadas en el siguiente
cuadro. Los datos registrados hacen referencia al número de unidades de servicio
vendidas, las cuales fueron halladas e el estudio de mercados.

INGRESOS PROYECTADOS A 5 AÑOS

6
 EGRESOS

Están conformados por los siguientes rubros:

 Costos totales del servicio
 Gastos administrativos
 Gastos de venta
 Servicios de deuda
Los incrementos de egresos se incrementarán anualmente por la inflación
estimada por el Gobierno Nacional para el año 2016 que es del 5.1% según el
informe de DANE.

7
EGRESOS PROYECTADOS A 5 AÑOS

ESTADO DE RESULATDOS

CENTRAL GROUP EVENTS

ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1
Ventas $ 153.600.000
total ventas $ 153.600.000

8
Inventario inicial
insumos
total costos
Utilidad bruta en ventas
Gastos operacionales
gastos de admón.
gastos de ventas
total gastos de admón.
Utilidad de operación
Gastos no operacionales
Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos
Impuesto sobre la renta (33 %)
utilidad después de imp.
Reserva
Utilidad neta
$ 13.384.875
$ 13.384.875
$ 13.384.875
$ 140.215.125
$ 1.556.568
$ 2.820.000
$ 4.376.568
$ 135.838.557
$ 1.944.364
$ 133.894.193
$ 44.185.084
$ 89.709.110
$ 8.970.911
$ 80.738.199