UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER

PROGRAMA CONTADURIA PUBLICA

TALLER RETENCION EN LA FUENTE PAGOS A TERCEROS

CON LA PRESENTE INFORMACION SE DESARROLLARA EL PROCESO DE LA

APLICACIÓN DE LA RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE RENTA, IVA E ICA Y
RECONOCIMIENTO DE LOS ELEMENTOS DE LA OBLIGACION TRIBUTARIA. SE
DEBERA HACER LOS REGISTTROS CONTABLES CON EL FIN DE CONOCER EL
MOVIMIENTO DE LA CUENTA 2365 , 2367 , 2368 , DILIGENCIAR EL FORMULARIO 350
MES DE ABRIL DEL AÑO GRAVAVABLE 2019 Y EL ANEXO RESUMEN DE
RETENCIONES PRACTICADA POR RENTA, IVA E ICA.

INFORMACION:

CONTRIBUYENTE : SOCIEDAD COMERCIALIZADORA MODERNA S.A.S- DOMICILIO

CIUDAD DE CUCUTA

NIT 890.123.000-3

RESPONSABILIDADES: AGENTE RETENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA, GRAN

CONTRIBUYENTE Y REGIMEN COMUN IVA

ACTIVIDAD ECONOMICA: VENTA DE VIVIERES Y ABARROTES

CIERRE DEL PERIODO CONTABLE MENSUAL: EL 7 DE CADA MES 2019

OPERACIONES. MES DE ABRIL DE 2019

FECHA : 3 DE ABRIL- SE COMPRO MERCANCIA SEGÚN FV 2345 A CREDITO DE

PROVEEDORES DEL NORTE LTDA DOMICILIADO EN LA CIUDAD DE BOGOTA
CLASIFICADA COMO AUTORRETENEDOR Y GRAN CONTRIBUYENTE POR VALOR $
15.500.000 CON UN DESCUENTO COMERCIAL DEL 10% MAS IVA. TARIFA ICA 7 X MIL
.

FECHA 5 DE ABRIL: FV DE VENTA 2850 DE ASESORIAS CONTABLES SAS NIT

890.222.000-9 DE LA DOMICILIADO EN CUCUTA POR CONCEPTO DE REVISORIA
FISCAL MES DE MARZO DE 2019 TARIFA ICA 8 X MIL POR VALOR DE 2.500.000.

FECHA 8 DE ABRIL : SE RECIBIO LA CUENTA DE COBRO DEL SEÑOR PEDRO CASTRO

NIT 13.000.170-0 PERTENECE AL REGIMEN SIMPLIFICADO POR CONCEPTO DE
MANTENIMIENTO DEL AIRE ACONDICIONADO DE LA OFICINA DE LA GERENCIA POR
VALOR DE $ 150.0000.NO SE INDICA LA TARIFA DEL ICA.
FECHA 10 DE ABRIL: SE PAGO EL SERVICIO PUBLICO DE ENERGIA FV 23000697 CENS
POR VALOR DE $ 720.000.

FECHA 12 DE ABRIL: SE COMPRO MERCANCIAS SEGÚN FV 456900 DE SUMINISTROS

ELECTRICOS S.A NIT 890.000.887-2 DOMICILIADO EN CUCUTA POR VAOR DE $
25.000.000 MAS IVA CON UN DESCUENTO POR PRONTO PAGO DEL 10% CON PAGO
ANTES DE 30 DIAS.TARIFA ICA 7 X MIL .

FECHA 14 DE ABRIL: SE RECIBIO LA CUENTA DE COBRO DEL INGENENIERO JOSE

ALBARRACIN NIT 13.820.111-4 POR VALOR DE $ 160.000 DOMICILIADO EN
CUCUTAPOR CONCEPTO HONORARIOS SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE
COMPUTADORES.

FECHA 16 DE ABRIL. SE COMPRO MERCANCIA SEGÚN FV AA-4456708 A LA

SOCIEDAD GOMEZ Y GARCIA S.A.S NIT 890.879.413-0 POR VALOR DE 28.000.000 MAS
IVA .LA SOCIEDAD ESTA CLASIFICADA COMO GRAN CONTRIBUYENTE DOMICILIADA
EN BOGOTA TARIFA ICA 7 X MIL.

FECHA 18 DE ABRIL: SE RECIBIO LA FV 3330303 DE LA INMOBILIARIA VIVIENDA

S.A.S NIT 900.000.459-0 DOMICILIADA EN CUCUTA POR CONCEPTO DEL ARRIENDO DE
LA OFICINA DE VENTAS PERIODO 18 DE ABRIL A 18 DE MAYO POR VALOR DE $
2.200.000 MAS IVA - TARIFA ICA NO SE COLOCO .

FECHA ABRIL 20 : SE RECIBIO LA CUENTA DE COBRO POR CONCEPTO DE SERVICIO

DE MENSAJERIA DEL MES DE MARZO DE 2018 DEL SEÑOR AUGUSTO PEÑA NIT
1.090.090.560-6 POR VALOR DE $ 125.000. PERTENECE AL REGIMEN SIMPFLICADO SIN
ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO.

FECHA ABRIL 25. SE RECIBIO LA CUENTA DE COBRO POR VALOR DE 1.800.000 DEL
SEÑOR JUAN PEREZ NIT 1.090.950.456-3 CONTADOR DE LA SOCIEDAD POR CONCEPTO
DE ASESORIA CONTABLE MES DE MARZO DE 2018. DOMICILIADO EN EL MPIO DE LOS
PATIOS N DE S REGIMEN SIMPLIFICADO . TARIFA ICA NO TIENE.

TRABAJAR EL TALLER PARA SOCIALIZAR LA PROXIMA CLASE