TABLA DE CONTENIDO

PORTADA
INTRODUCCIÓN
OBJETIVOS
PROBLEMA
SUPUESTOS
TABLA DE AMORTIZACIÓN
ESTADOS FINANCIEROS
APALANCAMIENTO
INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

MÓDULO Evaluación de Proyectos

FECHA 23 de agosto 18

INTEGRANTES:

Daniel Felipe Espitia Barragan

Ana Victoria Rubio Torrijos
Yuri Liliana Tierradentro Florez

PRESENTADO A:

Juan Carlos Rojas Paredes

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LOMBIANO

de Proyectos
 INTRODUCCIÓN

La empresa Plásticos VDL dedicada a la elaboración de sillas y mesas de plástico genera innovación en el mercado debido a que sus materiales en su
mayoría son reciclables teniendo como prioridad la recuperación del medio ambiente. Esta empresa es la encargada de la fabricación de modulares para
colegios, oficinas, hogares y todo lo relacionado con la ambientación de espacios.
A lo largo de este proyecto se busca mostrar cada paso y objetivo para el desarrollo que impulsa a la creación de la misma.
Para llevar a cabo el proyecto se realiza una investigación más a fondo en cuanto a la inversión en propiedad planta y equipo, inversión en capital de
trabajo, inversión en activos intangibles y diferidos, financiación del proyecto, productos, entre otros.
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ue sus materiales en su
ación de modulares para

la misma.
inversión en capital de
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financiero

La empresa Plásticos VDL S.A en la actualidad ve la necesidad y preocupaciones por la contaminación del medio ambiente, como el planeta se ha ido deteriorando con
El siguiente proyecto describe las proyecciones de estados que realizarán en la empresa para determinar la cantidad de ingresos que se espera ganar en un futuro.
A Menu!A1
s de los estados financieros

ha ido deteriorando con el pasar del tiempo y al mal uso que se le da a los desechos que generan las personas, además de esto el mal manejo que se le da al reciclaje, por eso, est
ganar en un futuro.
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OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Análizar y fomentar el desarrollo e innovación de * Preservar el medio ambiente, me

tratamientos para la reutilización de materiales
O plásticos en cuanto a la creación de nuevos productos
teniendo como prioridad el cuidado al medio
ambiente.
Concientizar a la sociedad del uso d
espacios de uso cotidiano.
Aprovechar el uso de materiales re
B cotidianos

J
E
T
I
V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS

Preservar el medio ambiente, mediante el tratamiento residual de plastico de uso cotidiano en hogares y empresas de manofactura.
*
oncientizar a la sociedad del uso de recursos y de la utilizacion de materiales reciclabes para el uso a diario con modulares y diseño de
pacios de uso cotidiano. *
provechar el uso de materiales reciclables en busca de optimisar su uso y generar piezas exclusivas de gran valor estetico en ambientes
tidianos
sas de manofactura.
*
modulares y diseño de
*
estetico en ambientes
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 20,000,000

a. Inversión en propiedad, planta y equipo 12,000,000

b. Inversión en Capital de trabajo 5,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 3,000,000
TOTAL 20,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 20,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 10,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 10,000,000

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO Mano de Obra

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
Directa Materiales Directos CIF Variables Otros variables
Mesa 17,000 12,000 3,000

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS $1,104,026 $13,248,310
LUZ $75,000 $900,000
TELEFONO + INTERNET $67,000 $804,000
DEPRESIACION $962,026 $11,544,310
AGUA $20,000 $240,000
$0
 $0
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN
NOMINA + TRASNPORTE $1,738,906 $20,866,872
ARRIENDO $1,000,000 $12,000,000

GASTOS FIJOS DE VENTAS

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12,000,000

Vr depreciación Vr depreciación
Valor Años de depreciación anual mensual
Terrenos 700,000,000
Construcciones y edificaciones 200,000,000 20 10,000,000 833,333
Maquinaria y Equipo 556,900 10 55,690 4,641
Vehículos y equipo de transporte 8,000,000 10 800,000 66,667
Muebles y Enseres 343,100 5 68,620 5,718
Equipo de computo y tecnología 3,100,000 5 620,000 51,667
-

TOTAL 912,000,000 11,544,310 962,026

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capa

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8 horas
No. De Días laborables en el año 312 dias
 Número de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día
Mesa 0 0 0
Maquina o puesto de trabajo 1 6
Maquina o puesto de trabajo 2 6
Maquina o puesto de trabajo 3
Maquina o puesto de trabajo 4
12 0
UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO
PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
Mesa 0 0 0
AÑO 1 100%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Mesa 0 0 0

Costos Variables por Unidad 32,000 -
% participación en las ventas de c/u 100% 0.00%
Costos Fijos totales 1,104,026
Costos fijos totales por línea de productos 1,136,026
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 336,960
Costos fijos por unidad 3 -
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 32,003
% De utilidad Operacional Esperada por línea 100%
PRECIO 32,003

Proyección IPC 2018 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

IPC 0.25 40,004 50,005 62,507
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Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de

por unidad producir/año cada producto
32,000 3,744 100%

3,744
 La maquinaria que se empleará es un Cortador de Botellas con Hilos Calientes | HWBC con el fin de realizar de manera eficaz el corte
de las botellas de 200 ml a 2000 ml, dimensiones 560 L. 450mm x W. x 200 mm H. Peso 18 kg, tiene un diseño robusto y flexible que
hace que la tarea de cortar una botella sea más fácil y más productivo, realiza hasta cinco sesiones cortadas y no hay que esperar
para su calefacción.

l contratado, defina la capacidad de producción

cios prestados en un día Número de unidades que produce en un año
0 Mesa 0 0 0 0
1,872 -
1,872 - .

3,744 -

AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

0 Mesa 0 0 0 0
3,744 -

AÑO 5
78,133
Valor Crédito 1,000,000
Plazo 60 Meses
Tasa de interés Efectiva 17.53% K10=
Cuota

Numero Interes
de pago
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
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Capital Cuota Saldo

 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
ESCENARIOS 0
0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS DE VENTAS
(-) GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) Provisiòn de Impuestos 33%
UTILIDAD NETA
(-) RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
(-) PAGO INTERESES
(-) PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -
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4 5

4 5
4 5
- -
 Mesa 0 0 0
Punto de equilibrio (unidades)

Mesa 0 0 0
Punto de Equilibrio ($)
Costo de ventas en equilibrio($)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

GAO

GAF

GAT
GAT - - - -

ROA

ROE

Análisis de sensibilidad
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0

0
Ventas -
Costos de ventas -
Utilidad Bruta -
Año 5 Gastos fijos - 1,104,025.83
Utilidad neta - 1,104,025.83