“Multas correspondientes a infracciones relacionadas con entidades financieras o

sociedades cooperativas de ahorro y préstamo artículo 84-B”

ARTÍCULO 84-B

A quien cometa las infracciones relacionadas con las entidades financieras o

sociedades cooperativas de ahorro y préstamo a que se refiera el artículo 84-B de este
código, se le impondrán las siguientes multas:
84-A $ MULTAS 84-B
I. No anotar en los esqueletos I. De $ 290.00 a $ 13,450.00.
para expedición de cheques el
nombre, denominación o razón
social y la clave que
corresponda al primer titular de
la cuenta.
II. Pagar en efectivo o abonar en II. Por el 20% del valor del cheque.
cuenta distinta a la del
beneficiario un cheque que
tenga inserta la expresión “para
abono en cuenta”.
III. Procesar incorrectamente las III. De $ 30.00 a $ 70.00 por cada
declaraciones de pago de dato no asentado o asentado
contribuciones que reciban. incorrectamente.
IV. No proporcionar o proporcionar IV. De $446, 470.00 a $
en forma parcial la información 892,930.00.
relativa a depósitos, servicios,
fideicomisos
V. Asentar incorrectamente o no V.De $ 5,860.00 a $ 87,790.00.
asentar en los contratos
respectivos, el nombre,
denominación o razón social,
domicilio y clave del registro
federal de contribuyentes o la
que la sustituya, del cuenta-

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sociedades cooperativas de ahorro y préstamo artículo 84-B”

habitante.
VI. No transferir a la Tesorería de la VI. De $ 22,310.00 a $ 66,960.00
Federación el importe de la
garantía y sus rendimientos,
dentro del plazo a que se refiera
el artículo 141-A, fracción II de
este Código.
VII. No expedir los estados de VII.De $ 80.00 a $ 160.00, por cada
cuenta o no proporcionar la estado de cuenta no emitido.
información conforme a lo
previsto en el artículo 32-B de
este código.
VIII. No practicar el aseguramiento, VIII.De $ 278, 310.00 a $ 309, 240.00.
embargo o inmovilización de los
depósitos bancarios, otros
depósitos o seguros del
contribuyente.

IX. Negar la información al IX. De $ 278, 310.00 a $ 309, 240.00.

contribuyente acerca de la
autoridad fiscal que ordeno el
aseguramiento, embargo o
inmovilización de los depósitos
bancarios, otros depósitos o
seguros del contribuyente.
X. Ejecutar el aseguramiento, x. De $ 278, 310.00 a $ 309, 240.00.
embargo o inmovilización sobre
los depósitos bancarios, otros
depósitos o seguros del
contribuyente por una cantidad
mayor a la ordenada por la
autoridad fiscal.

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 “Multas correspondientes a infracciones relacionadas con entidades financieras o
sociedades cooperativas de ahorro y préstamo artículo 84-B”

XI. No informar a la autoridad fiscal XI.De $ 278,310.00 a $ 309,240.00

sobre la práctica o
levantamiento del
aseguramiento, embargo o
inmovilización de los depósitos o
seguros del contribuyente.
XII. No levantar el aseguramiento, XII.De $247,480.00 a $ 549,950.00.
embargo o inmovilización de los
depósitos bancarios, otros
depósitos o seguros del
contribuyente.

XIII. No validar con el Servicio de XIII.De $ 5,110.00 a $ 76,610.00

Administración Tributaria que
sus cuentahabientes se
encuentran inscritos en el
Registro Federal de
Contribuyentes y que su clave
sea la correcta.

XIV. No proporcionar la información a XIV.De $ 54,990.00 a $ 65,990.00.

que se refiere el artículo 32-E.

REFERENCIA.

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sociedades cooperativas de ahorro y préstamo artículo 84-B”

(Fisco Agenda Compendio de leyes, reglamentos y otras disposiciones conexas sobre

la materia, 2018).