Diplomatura de Especialización en Diseño y Gestión de Proyectos Sociales

Curso: Gestión Financiera de Proyectos Sociales.

Docente: José Andrés Loayza Pacheco

CASO PRÁCTICO
PRESUPUESTO POR RESULTADO: JOVENES EMPRENDEDORES

Para el desarrollo de un proyecto de DESARROLLO DE CAPACIDADES EMPRESARIALES

PARA JOVENES EMPRENDEDORES se tiene previsto el Componente educativo, con dos
actividades: elaboración de módulos educativos e Implementación de la capacitación.

Se ha previsto los siguientes gastos:

1. Se requiere un jefe de proyecto a plazo fijo (está en planilla), con un sueldo bruto
de S/. 7,000 soles mensuales. La dedicación de tiempo es 50% a cada actividad.

2. Se requiere una persona por recibos por honorarios, con un sueldo bruto de S/.
4,000 por módulo educativo. Se necesita cinco módulos educativos. El tiempo que
utilizara será de 12 meses, tiempo que dura su contrato.

3. Se requiere de los servicios de facilitadores para el dictado de los cursos de

gestión empresarial. El costo por hora es 100 nuevos soles brutos. Se ha
programado que durante el año se realizaran 50 cursos de 6 horas cada una (en
dos sesiones educativas). Cada curso tiene una participación de 30 personas, que
asisten a los 5 módulos educativos.

4. Se tiene estimado un costo estándar por curso, siendo su costo de 300 soles por
curso, que incluye: material de difusión, materiales educativos, materiales de
oficina, plumones, papelotes, etc.

5. El gasto de movilidad estándar es de 50 soles por curso, para la campaña de

difusión.

6. Se adquirirá una laptop y un proyecto multimedia, cuyo costo es 9,000 soles. Se

utilizara el 30% para actividad 1 y 70% para actividad 2.

7. La impresión de los módulos educativos de 500 ejemplares. Cada módulo cuesta

2,000 soles.

8. Se requiere una persona para difusión e invitaciones para participar en los curso.
Se realizará un pago de 50 soles por curso.

9. El gasto de movilidad estándar es de 60 soles por curso, para el traslado de

equipos audiovisuales (computadora y multimedia).
 Se pide elaborar el presupuesto de proyecto de capacitación con la data mencionada
para el primer año del proyecto.

Proyecto “Desarrollo de capacidades empresariales para jóvenes emprendedores”

PRESUPUESTO DE PROYECTO (primer año)

(expresado en nuevos soles)

Nº DE COSTO COSTO
DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD
PARTIDA UNITARIO TOTAL

01 Componente CAPACITACION
01.01 Resultado 1
01.01.01 Actividad 1
Sub Partida
01.01.01.01
Sub Partida
01.01.01.02
Sub Partida
01.01.01.03
Sub Partida
01.01.01.04
Sub Partida
01.01.01.05
01.01.01.06 Sub Partida

01.01.02 Actividad 2
Sub Partida
01.01.02.01
Sub Partida
01.01.02.02
Sub Partida
01.01.02.03
Sub Partida
01.01.02.04
Sub Partida
01.01.02.05
Sub Partida
01.01.02.06
Sub Partida
01.01.02.07

Señales los supuestos utilizados:

Ejemplo: El Jefe de proyecto tiene una dedicación horaria de 50% de su tiempo para
cada actividad.
1

Apellidos y nombres