PRESUPUESTO.

Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero
deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el del año 2018 ya
que se va a proyectar el 2019. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA: EL GRAN SAN.

BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
Miles de pesos colombianos.

ACTIVO
Activo Corriente
Disponible 43.194.633
Caja 19.400.500
Bancos 23.794.133
Inversiones 1.900.000
Acciones 2.000.000
Menos provisiones 100.000
Deudores 37.250.000
Clientes 38.000.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000
Menos provisiones 1.350.000
Inventarios 23.850.000
Inventario de mercancías 25.000.000
menos provisiones 1.150.000
Propiedades, planta y equipo 58.711.111
Equipo de oficina 14.000.000
Menos depreciación acumulada 988.889
Equipo de comunicación y computación 8.000.000
Menos depreciación acumulada 400.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000
Menos depreciación acumulada 900.000
Diferidos 4.458.333
Gastos pagados por anticipado 3.000.000
Cargos diferidos 1.458.333
Total corriente 169.364.077
Total activo NO corriente 0
TOTAL ACTIVO 169.364.077
 PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras 38.333.333
Obligaciones financieras 38.333.333
Cuentas por pagar 8.375.000
Cuentas por pagar 3.000.000
Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Deudas con socios 1.200.000
Retención en la fuente 55.000
Retención en la fuente 55.000
Retenciones y aportes de nómina 800.000
Retenciones y aportes de nómina 800.000
Acreedores varios 450.000
Fondos de cesantías y pensiones 450.000
Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
De renta y complementarios 2.800.000
Impuestos gravámenes y tasas 511.300
De industria y comercio 229.500
Obligaciones laborales 5.382.363
Obligaciones laborales 2.000.000
Cesantías consolidadas 2.054.545
Intereses de cesantías 150.545
Prima de servicios 627.273
Vacaciones 550.000
Total pasivo corriente 56.936.496
Total pasivo no corriente 0
Total pasivo 56.936.496
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077
 PATRIMONIO
Capital social 80.000.000
Capital autorizado 20.000.000
Aportes sociales 60.000.000
Reservas 31.000.000
Reservas obligatorias 31.000.000
Resultados del ejercicio 1.427.581
Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.581
Total patrimonio 112.427.581