EVALUACION DE PROYECTOS

Presentado por:
David Salamanca COD 1911983341
Jesika Romero COD 1911983173
Jeraldine Rodriguez COD 1911983170
Elio Maldonado COD 1811022847

Presentado a:
Rincón Valero Luis Eduardo

POLITECNICO GRAN COLOMBIANO

Programas de Evaluación de Proyectos
Bogotá, Colombia
Septiembre 2019
1

70
7

O
tos
 INTRODUCCIÓN
La publicidad hace parte fundamental en el funcionamiento de la economía del mercado, convirtiéndose en un i
recursos y responder eficazmente a las necesidades propuestas y verse dentro de un contexto de lo cotidiano, un
proyectó.

La creación de este proyecto nace con la necesidad propia de conocer y calcular los indicadores, así como selecc
desarrollar la estructura de cada uno de ellos, realizando la práctica vamos a desarrollar todos los conceptos toca
de manera correcta la metodología que se impartió en el curso.

Con la finalidad de productos y servicios que se ofrecen en la actualidad, es donde la publicidad empieza a jugar
por medio de campañas y pautas publicitarias que logran posicionar a una empresa en el mercado, despertando
clientes.
ÓN
do, convirtiéndose en un instrumento óptico para colocar los
ontexto de lo cotidiano, una labor más y la razón de ser de este

dicadores, así como seleccionar las ideas que permiten identificar y

ar todos los conceptos tocando los temas financieros y así aplicar

publicidad empieza a jugar un papel de gran importancia, ya que es

n el mercado, despertando la curiosidad de la gente y atrayendo
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

• Nuestra compañía de publicidad y diseño, está a • Motivar al empleado para maximizar e

disposición y compromiso para la venta de servicios • Construir los estados financieros y los
O de publicidad de marketing, comunicación,
estampado y promoción, satisfaciendo las
• Aplicar las diferentes herramientas pa
• Analizar la sensibilidad o impacto del p
necesidades de nuestro segmento de clientes, • Buscar proveedores confiables y crear
B obteniendo grandes beneficios en rentabilidad y
ganancias para la compañía
materia prima necesaria para la producc
• Desarrollar nuevas opciones de marke
J
E
T
I
V
O
S
mpleado para maximizar el uso tiempo laboral
estados financieros y los respectivos flujo de caja
ferentes herramientas para la evolución financiera
ensibilidad o impacto del proyecto de inversión
edores confiables y crear relaciones comerciales estables con ellos para garantizar la calidad y el mejor precio de la
necesaria para la producción
uevas opciones de marketing digital para expandir nuestro modelo de negocio a nuestros clientes potenciales
 PLANTEAMIENTO
EMPRESA DE DISEÑODE
Y PU

Se ha creado una microempresa con el ánimo de generar empleos a jóvenes de la región con la capacidad de servir
empresa se pone en marcha con la cantidad minina de maquinaria y equipos. Para la evolución de este

En el análisis del sector general se llevó a cabo por medio de reuniones con socios las cuales nos lleva a poner en practica el marketin
necesidades, fuerza de la competencia y los posibles clientes que necesitan el servicio, todo esto basado en el análisis previo del mer
Esta microempresa de diseño y publicidad esta dirigida a los diferentes grupos de empresas, talleres, trabajos escolares, hospitales, lo
Se identificarán las áreas y las necesidades mas relevantes del personal y lo más importante será que el cliente tendrá asesoría perso
PRODUCTOS
Nuestra empresa está en total disposición para satisfacer cada una de las necesidades de los clientes en el ámbito de comunicación v
todo tipo de accesorio y soporte para que se logre reconocimiento, visibilidad o publicidad para cualquier tipo de evento tanto depor
productos:
-Bolígrafos
-Bolsas
-Sellos
-Sobres
-Botellas
-Gorras
-Camisetas
-Vasos personalizados
-Roll Up
-Vallas
-Material Corporativo
-Folletos
-Maletas
-Catálogos
-Creación de paginas web

RECURSOS MATERIALES Y TECNOLOGIA:

Para el buen funcionamiento de la empresa es necesario invertir en buenos recursos para brindar un excelente trabajo de calidad y a

- Computadores ya que es importante que cada empleado posea un computador con excelente conexión a internet y programas espe
- Teléfonos para la comunicación con clientes y proveedores.
- Libretas, folios, calendarios, agendas, bolígrafos y todo implemento de papelería.
- Impresora y escáner
- Servicios para los equipos de agencia tales como banco de imágenes para el equipo de artes, Wetransfer para envío de documentos
- Blogs
- Minisities para el lanzamiento puntual de un producto
- Catálogos de producto tipo "Page Flip"
-Webs "One Page"
-Tiendas online
- Webs de contenido editorial
- Intranets
Maquinarias:
- Plotter de impresión
- Sawgrass
- Insta 204
- Termofijadora

Tecnologías web:

- Wordpress: Es una tecnología trendy y resultona, nos permite hacer con facilidad gran variedad de proyectos. Es flexible y multiusos
- Drupal: con Drupal se pueden hacer todo tipo de proyectos, sobre todo los proyectos complejos y con muchas prestaciones, es a pa
rentable
- Magento: Facilita la creación de tiendas online sin necesidad de requerir a agencias especializadas.

UBICACIÓN:
Nuestra empresa de diseño y publicidad se encontrará ubicada en el sector de Galerías donde los clientes podrán visitar el establecim
 -Webs "One Page"
-Tiendas online
- Webs de contenido editorial
- Intranets

Maquinarias:
- Plotter de impresión
- Sawgrass
- Insta 204
- Termofijadora

Tecnologías web:

- Wordpress: Es una tecnología trendy y resultona, nos permite hacer con facilidad gran variedad de proyectos. Es flexible y multiusos
- Drupal: con Drupal se pueden hacer todo tipo de proyectos, sobre todo los proyectos complejos y con muchas prestaciones, es a pa
rentable
- Magento: Facilita la creación de tiendas online sin necesidad de requerir a agencias especializadas.

UBICACIÓN:
Nuestra empresa de diseño y publicidad se encontrará ubicada en el sector de Galerías donde los clientes podrán visitar el establecim

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, para las camisas de hombre y mujer se requie
Litogradia (1) 5,000,000 1 5,000,000
Sublimadora 1,000,000 1 1,000,000
computadores de mesa 979,000 2 1,958,000
computador portatil 879,000 1 879,000
celular corporativo 250000 1 250,000
-
NTEAMIENTO
EMPRESA DE DISEÑODEL PROBLEMA
Y PUBLICIDAD.

egión con la capacidad de servir a la comunidad en general ayudando con los diseños y la publicidad de sus locales o empresas, esta
uipos. Para la evolución de este proyecto tenemos que analizar si vamos a comprar los equipos o si es mejor alquilarlos.

lleva a poner en practica el marketing para verificar si es viable el negocio, realizar ajustes, verificar las
basado en el análisis previo del mercado.
res, trabajos escolares, hospitales, locales y demás personas que necesiten de nuestros productos y servicios.
que el cliente tendrá asesoría personalizada.

ntes en el ámbito de comunicación visual ya que combinamos creatividad y arte con el fin de adaptar la imagen a
cualquier tipo de evento tanto deportivos como comerciales. A continuación, relacionamos nuestro catálogo de

r un excelente trabajo de calidad y así obtener buen reconocimiento, para esto emplearemos lo siguiente:

onexión a internet y programas especializados.

etransfer para envío de documentos pesados.

de proyectos. Es flexible y multiusos, podemos hacer desde tiendas online y blogs hasta grandes webs.
s y con muchas prestaciones, es a partir de cierta magnitud que Drupal exhibe su potencia y resulta realmente

das.

s clientes podrán visitar el establecimiento y solicitar cualquier tipo de producto, creación o diseño.
 de proyectos. Es flexible y multiusos, podemos hacer desde tiendas online y blogs hasta grandes webs.
s y con muchas prestaciones, es a partir de cierta magnitud que Drupal exhibe su potencia y resulta realmente

das.

s clientes podrán visitar el establecimiento y solicitar cualquier tipo de producto, creación o diseño.

s de hombre y mujer se requiere la siguiente maquinaria:

2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
s locales o empresas, esta
or alquilarlos.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 100,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 11,087,000

b. Inversión en Capital de trbajo 60,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 2,250,000
TOTAL 73,337,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 100,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 80,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 20,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES

Mano de Obra Directa

Estampado de camisas 40,075
Marketing Digital 85,000
Vallas publicitarias 900,000
Pendones Publicitarios 40,000
Volantes (cantidad minima 1000) 50,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 13,766,232
COSTOS FIJOS 1800000
Depreciación de los activos relacionados con producción 1,350,000
Mantenimiento maquinaria y otros 450,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 8,086,232
Depreciación activos de administración 1,200,000
Salarios de Administración 6,056,232
Arriendo 500,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 330,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 3,880,000
Salarios de Ventas 2,900,000
Publicidad 980,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 6,000,000
Vehículos y equipo de transporte 0
Muebles y Enseres 2,000,000
Equipo de computo y tecnología 3,087,000
TOTAL 11,087,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 295

Númeo de unidades que produce en un día ó n

Estampado Camisas
Sublimación 130
Litografia 0
Equipos de computo 0
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 130

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN
Estampado Camisas
AÑO 1 95%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Estampado Camisas

Costos Variables por Unidad 60162
% participación en las ventas de c/u 4%
Costos Fijos totales 165,194,784.00
Costos fijos totales por línea de productos 6,389,938
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 38,600
Costos fijos por unidad 166
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 60,328
% De utilidad Operacional Esperada por línea 95%
PRECIO 117,639

Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
Estampado de camisas 3.5%
Marketing Digital 3.5%
Vallas publicitarias 3.5%
Pendones Publicitarios 3.5%
Volantes (cantidad minima 1000) 3.5%

Proyección IPC
IPC
 El capital de trabajo se genera
obteniendo la resta de los ingresos
obtenidos menos los gastos fijos

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
20,037 50 60162 38,600
42,500 50 127550 29,500
300,000 50 1200050 19,800
20,000 50 60050 25,000
25,000 50 75050 885,000
997,900
Anual
165,194,784
21,600,000
16,200,000
5,400,000
97,034,784
14,400,000
72,674,784
6,000,000
3,960,000
46,560,000
34,800,000
11,760,000

11,087,000

Vr depreciación Vr depreciación Se realizara la compra de una maquina litografica para e

Años de depreciación sublimacion para el estampado de camisas por el precio
anual mensual de mesa por valor de $1.958.000 y un portatil al valor de

10 600,000 50,000
 de mesa por valor de $1.958.000 y un portatil al valor de

10
10 200,000 16,667
5 617,400 51,450

cto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

úmeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de un
Vallas Publicitarias Marketing Digital Volantes Pendones Producto 1
0 0 0 0 38600
67 0 0 84 0
0 100 3000 0 0
67 100 3000 84 38,600

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDAD

Vallas Publicitarias Marketing Digital Volantes Pendones Producto 1
75% 80% 90% 85% 36,670

Vallas Publicitarias Marketing Digital Volantes Pendones

127550 1200050 60050 75050
2% 3% 89% 3%

3,277,740 4,883,501 146,505,044 4,138,561

19,800 29,500 885,000 25,000
166 166 166 166
127,716 1,200,216 60,216 75,216
75% 80% 90% 85%
223,502 $ 2,160,388 $ 114,410 $ 139,149

Número unidades Número Número Número

/Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

39,951 41,349 42,797 44,294

30,533 31,601 32,707 33,852
20,493 21,210 21,953 22,721
25,875 26,781 27,718 28,688
915,975 948,034 981,215 1,015,558

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
 % de participación
en las ventas de
cada producto
0.0386812306
0.0295620804
0.0198416675
0.0250526105
0.8868624111

a la compra de una maquina litografica para el servicio de publicidad con un costo de $5.000.000, una maquina de
n para el estampado de camisas por el precios de $1.000.000 3 computadores los cuales se componen de 2 computadores
or valor de $1.958.000 y un portatil al valor de 879.000 y por ultimo un celular corporativo al valor de $250.000
or valor de $1.958.000 y un portatil al valor de 879.000 y por ultimo un celular corporativo al valor de $250.000

Número de unidades que produce en un año

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
0 0 0 0
19800 0 0 25000
0 29500 885000 0
19,800 $ 29,500 $ 885,000 $ 25,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
14,850 $ 23,600 $ 796,500 $ 21,250
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC 3.90% 3.50%

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

3.50% 3.50%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones