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PRESENTADO POR:
EGUIZAMO
BIANOCOLOMBIA, 2019
INTRODUCCIÓN
Este proyecto tiene como finalidad desarrollar de manera detallada, ordenada Y analítica los conceptos asociado
inversión, además, determinar los supuestos asociados a la formulación del mismo, aplicando conceptos financi
hemos estudiado a lo largo de este proceso de formación, y por medio del análisis de la información y operación
principales factores económicos que afectan al desarrollo del proyecto, permitiendo que los inversionistas tengan
de invertir su dinero en la propuesta actual, mostrando la forma de optimizar sus recursos y así mismo tomar dec
posicionamiento y solidez a la empresa en un futuro, de igual manera la empresa CREATIVE DESIGN tiene como
tanto a las micro empresas como grandes empresas a llevar sus productos y servicios a otros niveles, mediante lo
generando así un impacto mayor en la venta de sus productos.
ÓN
tica los conceptos asociados a la evaluación de un proyecto de
plicando conceptos financieros y de contabilidad básica los cuales
a información y operación de la empresa Determinar los
ue los inversionistas tengan seguridad y confianza en el momento
rsos y así mismo tomar decisiones estratégicas que le den
ATIVE DESIGN tiene como propósito, crear alternativas que ayuden
a otros niveles, mediante los diversos canales de publicidad,
OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS
E
T
I
V
O
S
y generar estados financieros de la empresa para la presentación real de inversión, como es el flujo de caja, balance
o de resultado.
n las herramientas suministradas y realizar un adecuado análisis grupal para la consecución del proyecto.
e manera clara los ingresos, costos y gastos en que se incurren al momento de la realización de un proyecto en sus
pas.
e manera clara y oportuna los elementos que afecten directa o indirectamente el proyecto en el trascurso del
decuado manejo de las herramientas financieras e interpretar los distintos indicadores, que nos lleven a un mejor
l proyecto.
PLANTEAMIENTO D
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza
La empresa CREATIVE DESIGN, se enfocara en crear, diseñar y proyectar todo tipo de campañas publicitarias a través de los
departamento del Huila municipio de Pitalito, en el barrio La Pradera, estará distribuida en cuatro departamentos: Área adm
para la atención al cliente, cafetería y baños.
MISION: Satisfacer las necesidades publicitarias de nuestros clientes, utilizando canales y medios disponibles para mejorar e
incrementar sus ventas, brindando un servicio de excelente calidad y de esta manera mejorar la productividad de sus negoc
VISIÓN : Ser una empresa líder en el mercado de diseño y publicidad, reconocida por su habilidad de crear, diseñar y promo
comunicación, garantizando excelente calidad en nuestro servicio.
mpañas publicitarias a través de los diferentes medios de comunicación que existen en la actualidad, ubicado en el
en cuatro departamentos: Área administrativa, área de mercadeo, área de publicidad y área financiera, ademas tendrá sala
y medios disponibles para mejorar el posicionamiento y potenciar la marca de su negocio y sus productos y así conseguir
jorar la productividad de sus negocios.
habilidad de crear, diseñar y promocionar cualquier tipo de producto o servicio a través de diferentes medios de
bicado en el
ademas tendrá sala
os y así conseguir
medios de
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 141,224,648
Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 22,778,122 273,337,464
COSTOS FIJOS 691,283 8,295,400
Depreciación de los activos relacionados con producción 371,283 4,455,400
Mantenimiento maquinaria y otros 320,000 3,840,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 8,862,827 106,353,920
Depreciación activos de administración 302,432 3,629,180
Salarios de Administración 5,028,116 60,337,392
Arriendo 2,500,000 30,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 489,000 5,868,000
carga prestacional 318,279 3,819,348
papeleria 100,000 1,200,000
seguro todo riesgo pyme integral 125,000 1,500,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 13,224,012 158,688,144
Salarios de Ventas 4,456,232 53,474,784
Publicidad 1,750,000 21,000,000
Salarios de creativos 6,600,000 79,200,000
carga prestacional 417,780 5,013,360
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 80,845,800
Terrenos 0
Construcciones y edificaciones 0
Maquinaria y Equipo 44,554,000 10
Vehículos y equipo de transporte 0
Muebles y Enseres 4,434,800 10
Equipo de computo y tecnología 31,857,000 10
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
TOTAL 80,845,800
Maquina troqueladora 2 1
guillotina eléctrica 1 0
plotter de impresión digital 1 2
plotter de corte redsai puntero laser 0 0
8,084,580
Vr depreciación Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para prestar sus servicios.
Vr depreciación anual Maquina troqueladora
mensual guillotina eléctrica
plotter de impresión digital
plotter de corte redsai puntero laser
4,455,400 371,283
443,480 36,957
3,185,700 265,475
-
8,084,580
1 0 0
3 0 0
1 1 1
1 1 0
1 1 1 620 310
IPC
0
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
VARIABLES
FIJOS
(-) DEPRECIACIÓN
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
0
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
CHECK SUMAS -
ANÁLISIS DE SENSIB
TASA DE DESCUENTO
RBC
TIR
PRI
ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
3.21% 3.22% 3.22%
1 2 3 4
942,939,987 1,198,583,101 1,477,755,590 1,823,483,270
1 2 3 4
326,930,666 496,510,449 671,622,155 890,723,811
111,156,426 168,813,553 228,351,533 302,846,096
215,774,239 327,696,896 443,270,622 587,877,715
8,084,580 8,084,580 8,084,580 8,084,580
10,305,500
periodo 0
1 2 3 4
5
2,252,086,188 se le aplica depreciacion del año 2 y a su vez del año 3 y asu vez del año 4
778,200,521 se tiene encuenta la fórmula de la profesora indica =estado de resultado anterio por 1 mas deprec
4,358,575
4,455,400
1,465,071,691 se restan los valores anteriores ( ingresos - variables - fijos - depreciación)
180,118,293 se suman los gastos de ventas obtenidos en la tabla de supuestos, y se afectan por la depreciación
116,597,273 se suman los gastos de administración de la tabla de supuestos y se hacen las respectiva deprecia
3,629,180
inversión en activos intangibles diferidos, solamente es puesto para el primer año
1,164,726,945 se restan los valores anteriores (utilidad bruta - gastos de ventas - gastos de administración - depre
2,249,004 se traen los intereses anuales dados en la tabla de amorización
1,162,477,942 se restan los valores anteriores utilidad operacional - gastos financieros
395,242,500 se multiplica utilidad antes de impuestos por el valor del impuesto 34%
767,235,441 se resta a la utilidad antes de impuesto el valor del impuesto
76,723,544 se multiplica la utilidad neta por el 10%, ya que es una empresa nueva
690,511,897 se resta a la utilidad neta la reserva legal
5
1,164,726,945
396,007,161
768,719,784
8,084,580
776,804,364
2,249,004
14,122,468
764,661
761,197,553
761,197,553
1,577,506,186
2,338,703,740
- financiación de terceros
-
(0) se puede evidenciar que hasta acá esta todo en 0 en el chek de sumas lo que indica que esta bien
776,804,364
ltado anterio por 1 mas depreciación año 2, se arrastra la fórmula para los valores de los años 3, 4 y 5
a el primer año
astos de administración - depreciación - amortizaciones diferedos)
mas lo que indica que esta bien
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini
Presatamo solicita a Bancolombia para capital de trabajo a PYMES con una tasa de interes de 29,04% E.A. (efecti
valor 70,612,324
tasa de interes 2.45%
periodo 60
cuota variable
S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones