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Índices de Liquidez

ÍNDICE FÓRMULA PERÍODO 1 PERÍODO 2 PERÍODO 3


Disponível
Liquidez Imediata
Passivo Circulante
Ativo Circulante - Estoques - Desp.Antecip.
Liquidez Seca
Passivo Circulante
Ativo Circulante
Liquidez Corrente
Passivo Circulante
Ativo Circulante + Realizável a Longo Prazo
Liquidez Geral
Passivo Circulante + Passivo Não Circulante

Índices de Estrutura Patrimonial


ÍNDICE FÓRMULA PERÍODO 1 PERÍODO 2 PERÍODO 3
Capitais de Terceiros
Endividamento
Patrimônio Líquido
Composição do Passivo Circulante
Endividamento Capitais de Terceiros
Ativo Não Circulante - ARLP
Imobilização do PL
Patrimônio Líquido
Imobilização dos Ativo Não Circulante - ARLP
Rec. não Correntes PL + Passivo Não Circulante

CCL e NCG
ÍNDICE FÓRMULA PERÍODO 1 PERÍODO 2 PERÍODO 3
CCL Ativo Circulante - Passivo Circulante
NCG = Ativo Circ. Operac. - Passivo Circu. Operac.
ST = Ativo Circ. Financ. - Passivo Circu. Financ.

Prazos Médios
ÍNDICE FÓRMULA PERÍODO 1 PERÍODO 2 PERÍODO 3
Estoque Médio de Matéria-Prima
PME x 365
Consumo Anual
Estoque Médio Prod. Elaboração
PMF x 365
Custo de Produção
Estoque Médio Prod. Acabados
PMV x 365
Custo dos Produtos Vendidos
Duplicatas a Receber (média)
PMC x 365
Vendas a Prazo
Fornecedores a Pagar (média)
PMPF x 365
Compras a Prazo

Ciclo operacional

Ciclo de caixa

Índices de Rentabilidade
ÍNDICE FÓRMULA PERÍODO 1 PERÍODO 2 PERÍODO 3
Retorno sobre Lucro Operacional Líquido (ajustado)
Investimento Investimento
Receitas Líquidas
Giro do Ativo
Investimento
Margem Lucro Operacional Líquido (ajustado)
Operacional Receitas Líquidas
Lucro Líquido
Retorno sobre PL
PL (inicial)
LL / PL (inicial)
GAF
Lucro Oper. Líquido (ajustado) / Investimento
Resultado antes dos Juros, Impostos e
EBITDA
Deprec./Amort/Exaustão
EVA EVA = LOLAI - (CCP% × PL)