REGISTROS CONTABLES Ejercicio

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
CODIGO
1
10
101
1011
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102
102101
103
104
1041
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1042
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105
1051
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
###
###
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1112
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1113
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1114
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1115
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112
1121
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1122
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1123
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1124
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113
1131
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1132
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12
121
1215
1211
1212
121201
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1214
122
123
1231
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1233
13
131
1311
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1312
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133
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14
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1411
141101
1412
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1413
1419
142
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143
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148
16
161
1611
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1612
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163
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164
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###
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1662
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1682
17
171
1711
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1752
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1754
1755
176
178
18
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1811
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182
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184
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19
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192
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193
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20
201
2011
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202
203
2031
2032
204
208
21
211
212
2124
2123
2122
2121
213
2131
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2132
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214
215
217
218
22
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222101
23
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232
233
2331
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2332
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238
24
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242
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244
25
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252
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2523
2524
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26
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27
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2721
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2773
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2775
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2776
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2779
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278
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2782
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279
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2793
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2794
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2795
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28
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284
285
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29
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3392
3393
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###
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39
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393
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40
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4011
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4015
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4031
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4033
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407
4071
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408
4081
4082
409
41
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423
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424
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4791
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48
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482
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484
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644
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08
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98
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93
90
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
CUENTA
ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Caja en moneda nacional
Dinero en efectivo - nuevos soles
Fondos Fijos
Fondos Fijos
Efectivo en Tránsito
Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuenta corriente Banco de CREDITO DEL PERU
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK
Cuenta corriente Banco FINANCIERO
Cuenta corriente Banco MI BANCO
Cuenta corriente Banco CONTINENTAL
Cuentas corrientes para fines específicos
Cuenta corriente de detracciones Banco de la Nación
Otros Equivalentes de Efectivo
Otros equivalentes de efectivo
Depósitos en Instituciones Financieras
Depósitos de ahorro
Depósitos a plazo
Fondos Sujetos a Restricción
Fondos sujetos a restricción
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones Mantenidas para Negociación
Valores emitidos o garantizados por el estado
Costo
Valores emitidos o garantizados por el estado - costo
Valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el estado - valor razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor razonable
Otros títulos representativos de deuda
Costo
Valor razonable
Participaciones en entidades
Costo
Valor razonable
Inversiones Disponibles para la Venta
Costo
Valor razonable
Costo
Valor razonable
Valores emitidos por empresas
Costo
Valor razonable
Costo
Valor razonable
Activos Financieros – Acuerdo de Compra
Inversiones mantenidas para negociacion - acuerdo de compra
Costo
Valor razonable
Inversiones disponibles para la venta - acuerdo de compra
Costo
Valor razonable
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Cobrar
Detracciones
No emitidas
Emitidas en cartera
Emitidas en cartera - M/N
Facturas emitidas por cobrar
Recibos emitidos por cobrar
Boletas de Venta emitidas por cobrar
Nota de Debito por Cobrar
Nota de Credito por Cobrar
Otros Comprobantes por Cobrar
Emitidas en cartera - M/E
En cobranza
En descuento
Anticipos de Clientes
Letras por Cobrar
En cartera
Letras por cobrar en cartera
Letras por cobrar en cartera - M/N
Letras por cobrar en cartera - M/E
En cobranza
En descuento
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos Recibidos
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por Cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS SOCIOS, DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Préstamos
Préstamos al personal
Adelanto de remuneraciones
Adelanto de remuneraciones al personal
Entregas a rendir cuenta
Otras cuentas por cobrar al personal
Accionistas
Suscripciones por cobrar a accionistas
Suscripciones por cobrar a accionistas
Préstamos
Directores
Préstamos
Préstamos a Directores
Adelanto de dietas
Adelanto de dietas a Directores
Gerentes
Préstamos
Préstamos a Gerentes
Adelanto de numeraciones
Adelanto de numeraciones a Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Préstamos
Con garantía
Préstamos Con garantía
Sin garantía
Préstamos Sin garantía
Reclamaciones a Terceros
Compañías aseguradoras
Transportadoras
Servicios públicos
Tributos
SUNAT
Otras
Intereses, Regalías y Dividendos
Intereses
Intereses
Regalías
Regalías
Dividendos
Dividendos
Depósitos Otorgados en Garantía
Préstamos de instituciones no financieras
Préstamos de instituciones financieras
Depósito en garantía por alquileres
Otros depósitos en garantía
Venta de Activo Inmovilizado
Inversión mobiliaria
Inversión inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Venta de muebles y enseres
Intangibles
Activos biológicos
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Instrumentos financieros
Instrumentos financieros derivados
Cartera de negociación
Instrumentos de cobertura
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
Entregas a rendir cuenta a terceros
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Préstamos
Con garantía
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Sin garantía
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Intereses, Regalías y Dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Regalías
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Otros
Depósitos Otorgados en Garantía
Venta de Activo Inmovilizado
Intangibles
Activos biológicos
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Otrs cuentas por cobrar diversas
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Costos Financieros
Intereses
Intereses
Seguros
Seguros contratados y/o pagados por anticipado
Seguro contra incendio pagado por anticipado
Seguro contra contra todo riesgo
Seguro complementario de trabajo de riesgo
Seguro de vida
Seguro obligatorio contra accidentes de tránsito
Alquileres
Alquileres contratados y/o pagados por anticipado
Alquiler de inmuebles pagados por anticipado
Primas Pagadas por Opciones
Mantenimiento de Activos Inmovilizados
Otros Gastos Contratados por Anticipado
Dominio anual página web
Pagos a cuenta del impuesto a la renta
Garantias
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Facturas por cobrar
Facturas por cobrar - M/N
Facturas por cobrar - M/N
Letras por cobrar
Letras por cobrar - M/N
Letras por cobrar - M/E
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionadas
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por Cobrar al Personal, a los Socios, directores y gerentes
Personal
Socios
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por Cobrar Diversas- Terceros
Préstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses regalias y dividendos
Depósitos otorgados en garantía
Venta de activo inmovilizado
Activos por instrumentos financieros
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Préstamos
Intereses regalías y dividendos
Depósitos otorgados en garantía
Venta de activo inmovilizado
Activos por instrumentos financieros
MERCADERÍAS
Mercaderías Manufacturadas
Mercaderías manufacturadas
Costo de mercaderías manufacturadas
Televisor
Frio Bar
Lavadora
Cocinas
Olla Arrocera
Valor razonable
Televisor
Frio Bar
Lavadora
Cocinas
Olla Arrocera
Mercaderías de Extracción
Mercaderías Agropecuarias y Piscícolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderías Inmuebles
Otras mercaderías
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos Manufacturados
Productos de Extracción Terminados
Cobre lixiviado
concentrado de Cobre
concentrado de Zinc
concentrado de plomo
Productos Agropecuarios y Piscícolas Terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos Inmuebles
Existencias de Servicios Terminados
Otros Productos Terminados
Costos de Financiación – Productos Terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y Desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en Proceso de Manufactura
Productos Extraídos en Proceso de Transformación
Productos Agropecuarios y Piscícolas en Proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos Inmuebles en Proceso
Existencias de Servicios en Proceso
Otros Productos en Proceso
Costos de Financiación – Productos en Proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias Primas para Productos Manufacturados
Materias Primas para Productos de Extracción
Materias Primas para Productos Agropecuarios y Piscícolas
Materias Primas para Productos Inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales Auxiliares
Suministros
Combustibles
Petroleo diesel 2
Lubricantes
aceites
Energía
Otros suministros
Utiles de oficina
Archivadores
Hojas Bond
Lapiceros/Goma/Resaltadores/Grapas
Otros
Utiles de aseo
Recogedor/Trapeador/Escoba
Lejia/Ambientador/Limpia Vidrio
Tapo Absorbente
Otros
Repuestos
transformadores
bolas de acero
planchas de acero
madera
llantas
rodajes
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones Inmobiliarias
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluación
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluación
Costo de financiación
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Terrenos
Valor razonable
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo de adquisición o construcción
Revaluación
Maquinarias y equipos de explotación
Revaluación
Equipo de transporte
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo de muebles y enseres
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluación
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluación
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluación
Programas de computadora (software)
Costo
Revaluación
Costo de exploración y desarrollo
Costo
Revaluación
Fórmulas, diseños y prototipos
Costo
Revaluación
Reservas de recursos extraíbles
Costo
Costo de reservas de recursos extraibles
Otros activos intangibles
Costo
Costo de otros activos intangibles
Activos Biológicos
Activos biológicos en producción
Valor razonable
Costo
Activos biológicos en desarrollo
Valor razonable
Costo
Depreciaion Acumulada - Inversión Inmobiliaria
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluación
Depreciaion Acumulada - Inmueble Maquinaria y Equipo
Edificaciones
Revaluación
Revaluación
Equipos de transporte
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Amortizacion Acumulada - Intangibles
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costos de exploracion y desarrollo
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Reservas de recursos extraibles
Costo
Otros activos
Costo
Revaluación
Depreciacion Acumulada - Activos Biológicos
Costo
Costo
Desvalorización Acumulada
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Equipos de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Costos de exploración y desarrollo
Reservas de recursos extraíbles
Activos biológicos
Activos biológicos es desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderías
Mercaderias manufacturadas
Materias Primas
Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
Suministros
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
Mercaderías
Mercaderías de extracción
Mercaderías agropecuarias y piscícolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderías inmuebles
Otras mercaderías
Productos Terminados
Productos manufacturados
Productos de extracción terminados
Productos agropecuarios y piscícolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiación – productos terminados
Subproductos, Desechos y Desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en Proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extraídos en proceso de transformación
Productos agropecuarios y piscícolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiación – productos en proceso
Materias Primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extracción
Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Envases
Embalajes
Embalajes
Existencias por Recibir
Mercaderías
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser Mantenidas Hasta el Vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Instrumentos Financieros Representativos de Derecho Patrimonial
Certificados de suscripción preferente
Acciones representativas de capital social - comunes
Costo
Valor razonable
Participacion patrimonial
Acciones representativas de capital social - preferentes
Costo
Valor razonable
Acciones de inversión
Costo
Valor razonable
Certificados de participación de fondos de inversión
Costo
Certificado de participación en fondos mutuos
Costo
Valor razonable
Participaciones en asociaciones en participación y consorcios
Costo
Valor razonable
Participación patrimonial
Otros títulos representativos de patrimonio
Costo
Valor razonable
Inversiones Mobiliarias - Acuerdo de Compra
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento - acuerdo de compra
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial - acuerdo de compra
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Valor razonable - urbanos
Costo
Costo - urbanos
Revaluación
Revaluación - urbanos
Rurales
Valor razonable
Valor razonable - Rurales
Costo
Costo - Rurales
Revaluación
Revaluación - Rurales
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluación
Costos de financiación – inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
campamentos - costo
Revaluación
Edificaciones
Edificaciones administrativas
escuelas
campamentos
Revaluación
Costo de financiación - edificaciones
Almacenes
Revaluación
Costo de financiación - almacenes
Edificaciones para producción
Costo de adquisición o contrucción
Revaluación
Costo de financiación – edificaciones para producción
Instalaciones
Costo de adquisición o contrucción
Revaluación
Costo de financiación – instalaciones
Maquinarias y Equipos de Explotación
ruedas pelton
transformadores
turbinas
celdas de flotacion
molinos
fajas transportadoras
camion bajo perfil y carros mineros
cargador frontal
Perforadoras
Revaluación
Costo de financiación – maquinarias y equipos de explotación
Equipo de Transporte
Vehículos motorizados
Costo de vehículos motorizados
Vehiculos para la empresa
Vehiculo para area administrativa
Revaluación
Vehículos no motorizados
Costo
Revaluación
Muebles y Enseres
Muebles
Costo de muebles
Estante
Mueble
Escritorio
Sillas
Revaluación
Enseres
Costo
Revaluación
Costo de muebles y enseres
Equipos Diversos
Equipo para procesamiento de información (de cómputo)
Costo de equipo para procesamiento de información
Computadora
Laptop
Impresora
Revaluación
Equipo de comunicación
Costo equipo de comunicación
Revaluación
Equipo de seguridad
Costo
Revaluación
Otros equipos
Costo de otros equipos
Revaluación
Herramientas y Unidades de Reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluación
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluación
Unidades por Recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y Obras en Curso
Adaptación de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversión inmobiliaria en curso
Costo de financiación – inversiones inmobiliarias
Costo de financiación - edificaciones
Costo de financiación – inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiación – edificaciones
Costo de financiación – maquinarias y equipos de explotación
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, Licencias y Otros Derechos
Concesiones
Costo
Revaluación
Licencias
Costo
Revaluación
Otros derechos
Costo
Revaluación
Patentes y Propiedad Industrial
Patentes
Costo
Revaluación
Marcas
Costo
Revaluación
Programas de Computadora (Software)
Aplicaciones informáticas
Costo
Revaluación
Costos de Exploración y Desarrollo
Costos de exploración
Costo
Revaluacion
Costo de financiacion
Costos de desarrollo
Costo
Revaluación
Fórmulas, Diseños y Prototipos
Fórmulas
Costo
Revaluación
Diseños y prototipos
Costo
Revaluación
Reservas de Recursos Extraíbles
Minerales
Costo
Revaluación
Petróleo y gas
Costo
Revaluación
Madera
Costo
Revaluación
Otros recursos extraíbles
Costo
Revaluación
Plusvalía Mercantil
Plusvalía mercantil
Otros Activos Intangibles
Costo
Revaluación
ACTIVOS BIOLÓGICOS
Activos Biológicos en Producción
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Activos Biológicos en Desarrollo
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Desvalorización de Inversiones Inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - costo de de adquisición o construcción
Edificaciones - costo de financiación
Desvalorizacion de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - costo de adquisición o construcción
Maquinarias y equipos de explotación - costo de adquisición o construcción
Maquinarias y equipos de explotación - costo de financiación
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorizaacion de Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Costo
Plusvalía mercantil
Desvalorización de Activos Biológicos
Costo
Desvalorización de Inversiones Inmoboliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Inversiones financeras representativas de derecho patrimonial
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la Renta Diferido
Impuesto a la renta diferido - patrimonio
Impuesto a la renta diferido - resusltados
Participaciones de los Trabajadores Diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - resultados
Intereses Diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medición a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de Arte y Cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Otros
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciación Acumulada
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones - costo de adquisición o construcción
Edificaciones - revaluación
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - maquinarias y equipos de explotación
Inmuebles, maquinaria y equipo - equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo - equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - costo
Edificaciones
escuelas
campamentos
ruedas pelton
transformadoras
turbinas
celdas de flotacion
molinos
fajas transportadoras
camion bajo perfil y carros mineros
cargador frontal
perforadoras
Depreciación acumulada muebles y enseres
Estante
Mueble
Escritorio
Sillas
Depreciación acumulada equipos diversos
Computadora
Laptop
Impresora
Inmuebles, maquinaria y equipo - revaluación
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo – costo de financiación
Edificaciones
Activos biológicos en producción – costo
Activos biológicos de origen animal
Activos biológicos de origen vegetal
Activos biológicos en producción – costo de financiación
Amortización Acumulada
Intangibles - costo
Intangibles - revaluación
Costo de exploracion y desarrollo
Intagibles - costo de financiacion
Costo de exploracion y desarrollo
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extraíbles
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno Central
Impuesto general a las ventas
IGV - cuenta propia
IGV - servicios prestados por no domiciliados
IGV - régimen de percepciones
IGV - régimen de retenciones
IGV - por aplicar
Impuesto selectivo al consumo
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categoría
Renta de cuarta categoría
Renta de quinta categoría
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contraprestaciones
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestación de servicios públicos
Regalías
Impuesto a los dividendos
Impuesto temporal a los activos netos
Otros impuestos
Certificados Tributarios
Instituciones Públicas
Essalud
Essalud por pagar
ONP
ONP por pagar
Contribución al SENATI
Contribución al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte público
Estacionamiento de vehículos
Servicios públicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de Fondos de Pensiones
AFPS por pagar
AFP PROFUTURO
AFP PRIMA
AFP INTEGRA
AFP HABITAD
Empresas Prestadoras de Servicios de Salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros Costos Administrativos e Intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por Pagar
Sueldos y salarios por pagar
Sueldos por pagar
Salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participación de los Trabajadores por Pagar
Beneficios Sociales de los Trabajadores por Pagar
Compensación por tiempo de servicios
CTS por pagar
CTS por pagar empleados
Adelanto de compensación por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras Remuneraciones y Participaciones por Pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar
No emitidas
Emitidas
Facturas emitidas por pagar
Recibos emitidos por pagar
Boletas de Venta emitidos por pagar
Nota de Debito por Pagar
Nota de Credito por Pagar
Otros Comprobantes por pagar
Anticipos a Proveedores
Anticipos a Proveedores
Letras por Pagar
Letras por pagar
Honorarios por Pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Anticipos Otorgados
Antcipos otorgados
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Letras por Pagar
Letras por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
Honorarios por Pagar
Honorarios por pagar
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otros
CUENTAS POR PAGAR A LOS SOCIOS, DIRECTORES Y GERENTES
Socios
Préstamos
Préstamos a Accionista
Dividendos
Dividendos por pagar
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Préstamos de Instituciones Financieras y Otras Entidades
Instituciones financieras
Préstamos por pagar al BCP
Préstamos por pagar al SCOTIABANK
Préstamos por pagar al CONTINENTAL
Otras entidades
Contratos de Arrendamiento Financiero
Leasing Banco Continental
Leasing Banco Scotiabank
Obligaciones Emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros Instrumentos Financieros por Pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagarés
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de Financiación por Pagar
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
Intereses por pagar a instituciones financieras
Intereses por pagar a instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagarés
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Préstamos con Compromisos de Recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Reclamaciones de Terceros
Pasivos por Instrumentos Financieros Derivados
Instrumentos financeros primarios
Instrumentos fianncieros derivados
Cartera de negociación
Cartera de negociación - instrumentos financieros
Instrumentos de cobertura
Instrumentos de cobertura - instrumentos financieros
Pasivos por Compra de Activo Inmovilizado
Invesiones mobiliarias
Inmueble maquinarias y equipos
Intangibles
Activos biológicos
Depósitos Recibidos en Garantía
Otras Cuentas por Pagar Diversas
Subsidios gubernamentales
Donaciones condicionadas
Contratos por pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
Préstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Costos de Financiación
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Anticipos Recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalías
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Pasivo por Compra de Activo Inmovilizado
Inversiones mobiliarias
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Inmueble maquinarias y equipos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Intangibles
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Activos biológicos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
Otras Cuentas por Pagar Diversas
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras
PROVISIONES
Provisión para Litigios
Provisión por Desmantelamiento, Retiro o Rehabilitación del Inmovilizado
Provisión para Reestructuraciones
Provisión para Protección y Remediación del Medio Ambiente
Provisión para Gastos de Responsabilidad Social
Provisión para garantias
Otras Provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la Renta Diferido
Impuesto a la renta diferido - patrimonio
Impuesto a la renta diferido - resultados
Participaciones de los Trabajadores Diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - resultados
Intereses Diferidos
Intereses por devengar
Intereses no devengados en medición a valor descontado
Ganancia en Venta con Arrendamiento Financiero Paralelo
Subsidios Recibidos Diferidos
Ingresos Diferidos
Costos Diferidos
CAPITAL
Capital Social
Acciones
Acciones comunes
Participaciones
Acciones en Tesorería
ACCIONES DE INVERSIÓN
Acciones de Inversión
Acciones de Inversión en Tesorería
CAPITAL ADICIONAL
Primas (Descuento) de Acciones
Capitalizaciones en Trámite
Aportes
Aportes en efectivo
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de Capital Pendientes de Formalización
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en Cambio de Inversiones Permanentes en Entidades Extranjeras
Instrumentos Financieros – Cobertura de Flujo de Efectivo
Ganancia o Pérdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancia
Pérdida
Ganancia o Pérdida en Activos o Pasivos Financieros Disponibles para la Venta
Ganancia
Pérdida
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
Excedente de Revaluación
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de Revaluación – Acciones Liberadas Recibidas
Participación en Excedente de Revaluación – Inversiones en Entidades Relacionadas
RESERVAS
Reinversión
Legal
Reserva legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no Distribuidas
Utilidades acumuladas
Utilidad del ejercicio
Utilidad de años anteriores
Ingresos de años anteriores
Pérdidas Acumuladas
Pérdidas acumuladas
Gastos de años anteriores
COMPRAS
Mercaderías
Costo
Costo de Mercaderia
Valor razonable
De origen animal
De origen vegetal
Otras mercaderías
Materias Primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas
Suministros
Combustibles
Combustible / Gas
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Articulos de Limpieza
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Costos Vinculados con las Compras
Costos vinculados con las compras de mercaderías
Transporte
Costo de Transporte
Seguros
Costo de Seguro
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderías
Costos vinculados con las compras de materias primas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
Transporte
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Repuestos
Seguros
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Repuestos
Derechos aduaneros
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Repuestos
Comisiones
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Repuestos
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
Repuestos
Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Transporte
Envases
Embalajes
Seguros
Envases
Embalajes
Derechos aduaneros
Envases
Embalajes
Comisiones
Envases
Embalajes
Envases
Embalajes
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
Mercaderías
Otras mercaderías
Materias Primas
Suministros
Variación de suministros de oficina
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Sueldos
Salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Gratificaciones
Vacaciones
Vacaciones
Otras Remuneraciones
Bonificacion Extraordinaria
Asignación familiar
Bonificaciones
Bonificacion
Horas Extras
Horas Extras al 25%
Horas Extras al 35%
Dias Feriados
Asignación familiar
Indemnizaciones al Personal
Capacitación
Atención al Personal
Equipo de protección al personal
Exámenes médicos
Alimentación
Gerentes
Seguridad, Previsión Social y Otras Contribuciones
Régimen de prestaciones de salud
Seguro regular de salud
Régimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - eps y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Contribuciones a SENCICO y SENATI
Remuneraciones al Directorio
Beneficios Sociales de los Trabajadores
Compensación por tiempo de servicio
Cts
Cts empleados
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, Correos y Gastos de Viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentación
Otros gastos de viaje
Asesoria y Consultoria
Administrativa
Legal y tributaria
Legal
Tributaria
Auditoria y contable
Auditoria
Contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigación y desarrollo
Investigacion
Desarrollo
Producción
Otros
Producción Encargada a Terceros
Mantenimiento y Reparaciones
Inmuebles
Maquinarias
Equipos
Intangibles
Activos biologicos
Mantenimiento de Equipo de transporte
Mantenimiento de Edificio
Equipos diversos
Otros servicios de mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Alquiler de edificaciones
Equipos diversos
Servicios Básicos
Energía eléctrica
Consumo de energía eléctrica
Gas
Agua
Consumo de Agua Potable
Consumo de Agua de mesa
Teléfono
Consumo de telefonía
Internet
Consumo de Internet
Radio
Cable
Consumo de Cable
Publicidad, Publicaciones, Relaciones Públicas
Publicidad
Publicaciones
Relaciones publicas
Servicios de Contratistas
Otros Servicios Prestados por Terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
Gastos por vigilancia
Servicios varios
GASTOS POR TRIBUTOS

Gobierno Central
Impuesto general a las ventas
Impuesto de Transaccion Financiera
Cánones y derechos
Impuesto temporal a los activos netos
Impuesto a los juegos de casino y maquinas tragamonedas
Regalias mineras
Cánones
Otros
Gobierno Regional
Permisos
Gobierno Local
Impuesto predial
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehicular
Licencia de funcionamiento
Otros
Otros Gastos por Tributos
Contribución a SENATI
Contribución a SENCICO
Peajes
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
Seguros
Seguro contra incendios
Regalías
Suscripciones
Cámara de comercio y producción de cajamarca
Licencias y Derechos de Vigencia
Costo Neto de Enajenación de Activos Inmovilizados y Operaciones Discontinuadas
Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biológicos
Operaciones discontinuadas - abandono e activos
Inmueble, maquinaria y equipos
Intangibles
Activos biológicos
Suministros
Materiales y útiles de oficina
Materiales de limpieza
Equipos de procesamiento de información
Equipos de telecomunicaciones
Herramientas de trabajo
Combustibles/Gas
Repuestos y Accesorios
Otros suministros
Gestión Medioambiental
Otros Gastos de Gestión
Donaciones
Sanciones administrativas
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo Realizable
Mercaderías
Productos terminados
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Inmueble, maquinaria y equipos
Intangibles
Activos biológicos
Activo Inmovilizado
Activos biológicos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en Operaciones de Endeudamiento y Otros
Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Pérdida por Instrumentos Financieros Derivados
Intereses por Préstamos y Otras Obligaciones
Intereses de préstamos de Instituciones financieras
Otras entidades
Intereses de Otras Entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
gastos en operaciones de factoraje (factoring)
gastos por menor valor
Descuentos Concedidos por Pronto Pago
Pérdida por Medición de Activos y Pasivos Financieros al Valor Razonable
inversiones para negociacion
Inversiones disponibles para la venta
otros
participacion en resultados de entidades relacionadas
participacion en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo de part pat
participaciones en negocios conjuntos
Otros Gastos Financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medición a valor descontado
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciación
Depreciación de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - costo
Edificaciones - revaluación
Edificaciones – costo de financiación
Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Equipos diversos
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – costo
Edificaciones
Depreciaciön Equipo de transporte
Depreciación muebles y enseres
Depreciación muebles y enseres
Depreciación equipos diversos
Depreciación equipos diversos
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – revaluación
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – costos de financiación
Edificaciones
Depreciación de activos biológicos en producción – costo
Depreciación de activos biológicos en producción – costo de financiación
Amortización de Intangibles
Amortización de intangibles adquiridos – costo
Amortización de intangibles adquiridos – revaluación
Amortización de intangibles generados internamente – costo
Amortización de intangibles generados internamente – revaluación
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuación de Activos
Estimación de cuentas de cobranza dudosa
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionadas
cuentaspor cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
cuentas por cobrar dibersas - terceros
cuentas por cobrar dibersas - relacionadas
Desvalorización de inversiones mobiliarias
inversiones a ser mantenidas asta el vencimiento
instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Deterioro del Valor de los Activos
Desvalorización de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorización de intangibles
Desvalorización de activos biológicos en producción
Provisiones
Provisión para litigios
Provisión para litigios – costo
Provisión para litigios – actualización financiera
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – costo
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – actu fin
Provisión para reestructuraciones
Provisión para protección y remediación del medio ambiente
Provisión para protección y remediación del medio ambiente - COSTO
Provisión para protección y remediación del medio ambiente - actualizacion financiera
Provisión para garantias
Provisión para garantias - costo
Provisión para garantias - actualizacion financiera
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderías
Costo de mercadería vendida a terceros
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Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Otras mercaderías
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Productos inmuebles terminados
Terceros
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Terceros
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Subproductos
Terceros
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Servicios
Terceros
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Gastos por desvalorizacion de existencias
Mercaderías
Otras mercaderías
Subproductos
Desechos y Desperdicios
Productos en Proceso
Materias Primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderías
Otras mercaderías
Materias Primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
VENTAS
Mercaderías
Venta de mercaderías manufacturadas a terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
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Mercaderías – otras
Terceros
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Subproductos
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Prestación de Servicios
Terceros
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Devoluciones Sobre Ventas
Mercaderías – terceros
Mercaderías – relacionadas
Productos terminados – terceros
Productos terminados – relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios – terceros
Subproductos, desechos y desperdicios – relacionadas
Prestación de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
Variación de Productos Terminados
Variación de Subproductos, Desechos y Desperdicios
Subproductos
Variación de Productos en Proceso
Variación de Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Variación de Existencias de Servicios
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotación
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de comunicación
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Activos Biológicos
Activos biológicos en desarrollo de origen animal
Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de Financiación Capitalizados
Costos de financiación – inversiones inmobiliarias
Costos de financiación – inversiones inmobiliarias – edificaciones
Costos de financiación – inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotación
Costos de financiación – intangibles
Costos de financiación – activos biológicos en desarrollo
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos
Terceros
Descuentos a Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
Servicios en Beneficio del Personal
Comisiones y Corretajes
Regalías
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Recuperación de Cuentas de Valuación
Recuperación - cuentas de cobranza dudosa
Recuperación - desvalorización de existencias
Recuperación – desvalorización de inversiones mobiliarias
Enajenación de Activos Inmovilizados
Enajenación de muebles y enseres
Intangibles
Activos biológicos
Recuperación de Deterioro de Cuentas de Activos Inmovilizados
Otros Ingresos de Gestión
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo Realizable
Mercaderías
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo Inmovilizado
Activos biológicos
Participación en los Resultados de Subsidiarias y Asociadas Bajo el Método del Valor Patrimonial
Ingresos por Participaciones en Negocios Conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por Instrumento Financiero Derivado
Rendimientos Ganados
Depósitos en instituciones financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Intereses comerciales
Préstamos otorgados
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
Diferencia en Cambio
ganancias por medicion de activos y pasivos financieros al valor razonable
Inversiones mantenidas para negociacion
Inversiones mantenidas para la venta
otras
participacion en resultados de entidades relacionadas
participacion en resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo de participacion patrimonial
Ingresos por Participaciones en Negocios Conjuntos
Otros Ingresos Financieros
Ingresos financieros en medición a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas Cubiertas por Provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
Gastos Financieros Imputables a Cuentas de Existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen Comercial
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
Producción de Bienes
Producción de Servicios
Producción de Activo Inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor Agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) de Explotación
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Resultado de Explotación
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado Antes de Participaciones e Impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participación de los Trabajadores - Corriente
Participación de los Trabajadores - Diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la Renta - Corriente
Impuesto a la Renta - Diferido
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Pérdida
Concentracion
Costos Direstos
Suministros directos
Mano de obra directa
Alquileres
Costos Indirectos
Suministros indirectos
Mano de obra indirecta
Mantenimiento y reparación
Alquileres
Depreciaciones y desvalorizaciones
Otros costos indirectos
lixiviacion
Costo De Produccion
COSTO DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA
SUMINISTROS
ENVASES
SALARIOS
ESSALUD
SENATI
HONORARIOS
ALQUILER DEL LOCAL
LUZ
AGUA
SEGURO DE MAQUINA
UTILES DE OFICINA
COMBUSTIBLE
DEPRECIACION
UTILES DE LIMPIEZA
MANTENIMIENTO
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Administrativos
Gastos Administrativos
MATERIA PRIMA
SUMINISTROS
ENVASES
SUELDO
ESSALUD
SENATI
HONORARIOS
ALQUILER DE OFICINA
LUZ
AGUA
SEGURO DE MAQUINA
UTILES DE OFICINA
COMBUSTIBLE
GASTOS DE VENTAS
Publicidad
Comunicaciones
Comisiones
Sueldos y salarios
Cargas sociales
Depreciaciones
GASTOS FINANCIEROS
Materias primas
Materias auxiliares, envases y embalajes
Productos en procesos
Productos terminados
Existencias por recibir
Repuestos, accesorios y herramientas
Subproductos
Desechos y defectuosos
Devoluciones
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en préstamo, custodia no capitalizables
Bienes en préstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garantía
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
lnversión mobiliaria
Intangibles
Activos Biológicos
Activos Realizables entregados en consignación
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Primarios
Inversiones mantenidas hasta para negociación
Inverslonesdlsponi- bles para la venta
Inversiones a ser mantenidas has el vencimiento
Derivados
Contratos a futuro
Contratos a término (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opción
OTRAS CUENTAS ED ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratas en Ejecución
Contratosen trámite
Bienes dados de baja
Suministros
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en préstamo y custodia
Bienes recibidos en préstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garantía
Cartas fianzas
Cuentas por cobrar
Existencias
Intangibles
Activos biológicos
Activos realizables recibido en consignación
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Primarios
Inversiones mantenidas para negociación
Inversiones disponibles para la venta
Derivados
Contratos a futuro
Contratos a término (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opción
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR CONTRA
CUENTAS ANALITICAS
Gastos de ventas
GASTOS GENERALES
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION DISTRIBUIBLES
Generacion electrica
Minado
Y GERENTES
profesionales
RAZONABLE
R RAZONABLE
or Patrimonial
ion patrimonial
N° RUC
1 20389230724
2 20508565934
3 20522689158
4 20521726165
5 20532093199
6 20541704168
7 20308430457
8 20508595094
9 20445587428
10 20569268444
11 20265391533
12 20102427891
13 20532029008
14 20231843460
15 20170051891
16 20482116079
17 20403277895
18 20541623753
19 20532003203
20 20445604373
N° DNI / RUC
1 47239468
2 46402493
3 42593079
4 40853540
5 44554062
6 32905605
7 32797878
8 45328792
9 47421749
10 70118493
11 43393182
12 42034726
13 32851905
14 70118491
15 32949562
16 70155101
17 32941306
18 46626965
19 70001708
20 70129694
21 10088326712
22 10178120935
23 10167929732
24 10405015396
25 10460190300
26 10102790877
27 10414009072
28 10325418210
29 10328402632
30 10411914530
31 10329213256
32 10415164586
33 10316548496
34 10328645110
35 10157581746
36 10159861371
37 10245789623
38 10216368517
39 10245789466
40 10401527933
41 10245789628
42 10784596131
43 10466269651
N° RUC
1 20131312955
2 20132023540
3 20136341066
4 20290000263
5 20106897914
6 20146549012
7 20408104638
8 20114136094
9 20465289352
10 20546234187
11 20502794052
12 20157635409
13 20187890658
14 20864904537
15 20508778849
16 20127765279
17 20508778849
18 20100111838
19 20330033313
20 20482527966
21 20164848734
22 20445382532
23 20600558367
24 20440193022
25 20100227461
26 20445470156
27 20133605291
28 20202380621
29 20478563145
30 20758961378
31 20415784781
32 20445623831
33 20100043140
34 20105652478
35 20147856913
N° DNI
1 32547891
2 22457967
3 35479126
4 50124781
5 40154783
6 70001245
7 71254368
N° DNI
1 46864530
2 42892339
PROVEEDORES
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SODIMAC PERU S.A 601111
HIPERMERCADOS TOTTUS S.A 601111
LOS CANTARITOS S.A.C 601111
THIANA S.A.C. 601111
DINAIN S.A.C 601111
TIENDAS EFE 601111
LA CURACAO 601111
ELEKTRA 601111
TIENDA EL DORADO 601111
EL GALLO MAS GALLO 601111
ELECTRO OFERTAS 601111
MARCIMEX 601111
CARSA 601111
LOS ANGELES SAC. 601111
DINO S.A. 601111
INVERCELL 601111
HOGAR SAC. 601111
PLAZA VEA 601111
PROMAX S.L. 601111
HIRAOKA 601111
CLIENTES
ABANTO NILOPU ALEJANDRO
URTO TUPEZ JHOSEPH
ARCILA VASQUEZ KAREN ARCILA
TORRES GIL DIEGO ENRIQUE
QUISPE ANTICONA MARIA EUGENIA
CHAUCA RIOS YIMI GUSTADO
LEYTON VIDAURE MANUELA MARIA
CORONEL UTRILLA JESUS
MELENDEZ ALEGRE EDIM ALEJANDRO
CASTILLO OLIVARES TAYLOR
COSTILLA TUPEZ ARIANA ELIZABETH
GARCIA GOMEZ HECTOR ANDRES
GUZMAN ROSILLO JUAN PABLO
MARIN VILELA MELANI
ZUÑIGA MORALES MARCO ANTONIO
ZUÑIGA SILVA HELLEN STEFANI
SILVA LEYTON GLORIA DEL PILAR
ZEGARRA MARIN MIRIAM MARISOL
NEYRA CABRERA DAVID SANTIAGO
RUIZ FERNANDEZ LUIS HUMBERTO
ARANA HUACCHA WILLIAM FRANCO
SILVA CALDERON DILLAN STEVEN
PRAMO RIMAC CRISTHOPER
SILVA SEPERAK KIARA AIME
GUEVARRA TAPA MARIA ANDREA
GORDILLO LEZAMA MARIAFERNANDA
SPARROW GONZALES DANIEL
MIRANDA AGUIRRE EDWIN
RAMIREZ ALEGRE LUIS FERNANDO
YSLA HUAMAN YVER
AVALOS VERGARAY KEVIN ARNOLD
RUIZ SANCHES ANITA MILLER
CALLE AVALOS CARLOS DANIEL
BUSTAMANTE GAMBOA JUAN CARLOS
VLADIMIR RAMOS ALEXIS
LOPEZ VIERA MARITZA
GALLARDO FLORIAN SILVANA
VILLAREAL CERDAN SARA
BALTA CARDENAS VALERIA
ROCA ZELAYA CECILIA
LEZCANO GARCIA MICHAEL
DIESTRA CORTEZ MARIO JESUS
ZEGARRA PAREDES DANIEL
SERVICIOS
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
HIDRANDINA SA. 636101
SEDA CHIMBOTE S.A. 636301
TELEFONIA MULTIMEDIA S.A.C 636501
ENTEL PERÚ S.A 636401
SAN LUIS 636302
AUTOMOTORES YOSHIVAL SAC 634601
AUTOMECANICA SAN MIGUEL S.R.L 634601
SERVIS BRILLANTE SA 634701
BODEGA "LA CONFIANZA" 603241
GRANEL INDUSTRIAL SAC 656601
GAS PETROL 656601
PRIMAX SAC 656601
DINO GAS 656601
REPSOL COMERCIAL SAC. 656601
COESTI SA. (PRIMAX) 656601
INVERSIONES SANTISIMA TRINIDAD SAC. 656601
GRIFOS ESPINOZA SA. 656601
PERUANA DE ESTACIONES DE SERVICIOS SAC. (PECSA) 656601
ESTACION DE SERVICIOS SEBASTIAN SAC. 656601
ENERGIGAS 656601
EMPRESA DE TRANSPORTES WAR S.A.C 609111
TRANSPORTE ANGEL RUBI S.A.C 609111
TRANSPORTES CHARITO S.A.C 609111
TRANSPORTES CRUZ DEL SUR S.A.C 609111
OLVA CORIER VEG INVERSIONES SRL 609111
EMP. DE TRANSP. AVE FELIX S.A.C 609111
MAPFRE PERU COMPAÑÍA DE SEGUROS Y REASEGUROS SA 609121
609121
609121
MAK INMOBILIARIA 635201
COMPUNEGOCIOS DEL PERU S.A.C 336111
SCOTIABANK PERU S.A.A. 104102
CONTINENTAL BVVA PERÚ 104105
BANCO DE LA NACION DEL PERÚ 104201
TRABAJADORES
PEREZ CISNEROS EDGAR
OBLEA DEL AGUILA SAIRA
ROSAS PALMA GRIMACINA
JORGE RAMOS AREVALO
ANTUNEZ MARQUINA SHERILYN
CAMPOVERDE LOPEZ CARLA
CHAVEZ MANTILLA GIANCARLOS
ACCIONISTAS
QUIPE MORALES JERSON ANDERSON
LEON ORTIZ PEDRO DAVID
Consumo de Internet
Articulos de Limpieza
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Combustibles/Gas
Costo de Transporte
Costo de Transporte
Costo de Transporte
Costo de Transporte
Costo de Transporte
Costo de Transporte
Costo de Seguro
Costo de Seguro
Costo de Seguro
Alquiler de edificaciones
Computadora
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK
Cuenta corriente Banco CONTINENTAL
Cuenta corriente de detracciones Banco de la Nación
FORM
EJERCICIO: 2018
RUC: 20701551011
RAZÓN SOCIAL: ELECTROMAX SAC
COMPROBANTE DE PAGO O
INFORMACIÓN DEL PROVE
NÚMERO DOCUMENTO
FECHA DE
CORRELATIVO
EMISIÓN DEL FECHA DE
DEL REGISTRO
COMPROBANTE VENCIMIENTO O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O COD. UNICO
DE PAGO O FECHA DE PAGO (1)
DE LA
DOCUMENTO
TIPO (TABLA
OPERACIÓN SERIE NUMERO
10) TIPO
NÚMERO
(TABLA 2)
01 1/3/2018 1/12/2018 14 0020 4710190 06 20136341066

03 1/4/2018 01 F007 2037 06 20157635409
04 1/5/2018 01 001 1250 06 20102427891
05 1/5/2018 N/D 08 003 854 06 20102427891
06 1/5/2018 03 001 6754 06 20546234187
07 1/6/2018 01 F008 1382 06 20164848734
08 1/7/2018 01 010 4532 06 20465289352
09 1/8/2018 1/29/2018 14 551 22232145 06 20132023540
10 1/8/2018 1/29/2018 14 001 170500634 06 20106897914
11 1/9/2018 01 001 1584 06 20532003203
12 1/9/2018 N/C 07 002 1245 06 20532003203
13 1/10/2018 03 001 345 06 20146549012
02 1/13/2018 1/29/2018 14 L13 1193381 06 20290000263
14 1/14/2018 01 001 2450 06 20102427891
15 1/14/2018 01 F003 241 06 20408104638
16 1/15/2018 01 F007 1967 06 20187890658
17 1/19/2018 01 F008 1560 06 20508778849
20 1/20/2018 N/D 08 004 7845 06 20102427891
18 1/23/2018 01 F009 1211 06 20864904537
19 1/23/2018 01 001 2364 06 20569268444
21 1/27/2018 01 F007 1869 06 20502794052
34 1/30/2018 07 005 785 06 20102427891
22 1/31/2018 N/C 07 002 694 06 20569268444
ENERO
601111
634601
634701
636101
636301
636302
636401
636501
656201
656601
673601
401111
421211
421212
421213
421214
421211
421214
423101
421215
401111
601111
731101
775101
201111
611111
941101
971101
791101
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN
VALOR DE LAS OTROS
CUENTA ADQUISIONES ISC TRIBUTOS Y
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON NO GRAVADAS CARGOS
BASE IMPONIBLE IGV
SOCIAL
SEDA CHIMBOTE S.A. 636301 60.00 10.80

GAS PETROL 656601 35.00 6.30
MARCIMEX 601111 7,785.00 1,401.30
MARCIMEX 673601 233.55 42.04
BODEGA "LA CONFIANZA" 656201 131.10 23.60
ENERGIGAS 656601 30.00 5.40
SERVIS BRILLANTE SA 634701 350.00 63.00
HIDRANDINA SA. 636101 125.00 22.50
ENTEL PERÚ S.A 636401 59.90 10.78
PROMAX S.L. 601111 4,352.56 783.46
PROMAX S.L. 731101 -195.87 -35.26
SAN LUIS 636302 11.86 2.14
TELEFONIA MULTIMEDIA S.A.C 636501 60.00 10.80
MARCIMEX 601111 3,614.00 650.52
AUTOMOTORES YOSHIVAL SAC 634601 260.00 46.80
PRIMAX SAC 656601 50.00 9.00
REPSOL COMERCIAL SAC. 656601 50.00 9.00
MARCIMEX 673601 72.28 13.01
DINO GAS 656601 34.00 6.12
EL GALLO MAS GALLO 601111 12,950.00 2,331.00
GRANEL INDUSTRIAL SAC 656601 64.00 11.52
MARCIMEX 709111 -3,114.00 -560.52
EL GALLO MAS GALLO 775101 -388.50 -69.93
TOTALES 26,629.89 4,793.38 - - -
30,328.26 5,459.09
- 3,698.37 - 665.71 - - -
Costo de Mercaderia
Consumo de Internet
Materiales de limpieza
Combustibles/Gas
IGV - cuenta propia
Letras por pagar
Nota de Credito por Pagar
IGV - cuenta propia
Costo de Mercaderia
Descuentos a Terceros
Costo de mercaderías manufacturadas
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS FINANCIEROS
- -
-
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE TOTAL
N° DEL
TIPO (TABLA
FECHA SERIE COMPROBANTE DE
10) PAGO O DOCUMENTO
70.80
41.30
9,186.30
275.59 1/5/2018 01 001 1250
154.70
35.40
413.00
147.50
70.68
5,136.02
-231.12 1/9/2018 01 001 1584
14.00
70.80
4,264.52
306.80
59.00
59.00
85.29 1/14/2018 01 001 2450
40.12
15,281.00
75.52
-3,674.52
-458.43 1/23/2018 01 001 2364
31,423.27
35,787.34
- 4,364.07
05/01/2018 COMPRA
COSTO
DETALLE CANTIDAD UNITARIO
1 Televisor LED 49" NEGRO 5 1,550.00
2 09/01/2018 COM
COSTO
Frio Bar INDURAMA RI150CR 115 lt GRIS 5 630.00
Olla Arrocera OSTER 006030-053000 2.2 Lt GRIS 7 190.00
14/01/2018 COM
COSTO
3 Televisor LED 49" NEGRO 2 1,800.00
4 23/01/2018 COMPRA
COSTO
Lavadora LG TS1604 NW 16 kg NEGRO 4 1,250.00
Cocinas BOSCH 4 QUEMADORES BLANCO 6 1,300.00
05/01/2018 COMPRA
COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO NOTA DE DEBITO
7,750.00 35.00 7,785.00 1,557.00

7,750.00 35.00 7,785.00
09/01/2018 COMPRA
DESCUENTO POR VOLUMEN DE COMPRA 5.3%
COSTO TOTAL DSCT. COSTO EMBALAJES COSTO TOTAL
3,150.00 166.95 2,983.05 75.00 3,058.05

1,330.00 70.49 1,259.51 35.00 1,294.51
4,480.00 237.44 4,242.56 110.00 4,352.56
14/01/2018 COMPRA
COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO
3,600.00 14.00 3,614.00 1,807.00

3,600.00 14.00 3,614.00
01/2018 COMPRA
DESCUENTO POR PRONTO PAGO 3.5%
COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO
5,000.00 60.00 5,060.00 1,265.00

7,800.00 90.00 7,890.00 1,315.00
12,800.00 150.00 12,950.00
Televisor LEDFrio
49"Bar
NEGRO
INDURAMA
LavadoraRI150CR
LGCocinas
TS1604
115
BOSCH
NWlt GRIS
16 4kgQUEMADORE
NEGRO
1,200.00 550.00 900.00 700.00
1,550.00 1,200.00
630.00 550.00
1,250.00 1,030.00
1,300.00 900.00
190.00 150.00
COSTO UNITARIO
611.61
184.93
Olla Arrocera OSTER 006030-053000 2.2 Lt GRIS
150.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET
EJERCICIO: Jan-18
RUC: 20701551011
RAZÓN SOCIAL: ELECTROMAX SAC 1
ESTABLECIMIENTO (1): PRINCIPAL
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 201111
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: Televisor LED 49" NEGRO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO ENTRADAS
INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
TIPO (TABLA (TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA SERIE NÚMERO
10)
1/2/2018 16
1/3/2018 03 002 458 01
1/5/2018 01 001 1250 02 05 1,557.00 7,785.00
1/9/2018 03 002 460 01
1/13/2018 03 002 464 01

1/16/2018 01 001 148 01
1/23/2018 01 001 2450 02 02 1,807.00 3,614.00

1/25/2018 03 002 475 01
1/28/2018 01 001 155 01
1/29/2018 07 Dvl.del cliente N/C 05
1/30/2018 07 Dvl.del proveedor N/C 05 -02 1,557.00 -3,114.00
05 8,285.00
SALDO INICIAL 10 17,000.00
TOTALES 15 25,285.00
EJERCICIO: Jan-18
RUC: 20701551011
ESTABLECIMIENTO (1): PRINCIPAL 2
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 201112
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: Frio Bar INDURAMA RI150CR 115 lt GRIS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA (TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA SERIE NÚMERO
10)
1/2/2018 16
1/4/2018 03 002 459 01
1/9/2018 01 001 1584 02 05 611.61 3,058.05
1/12/2018 03 002 463 01
1/16/2018 03 002 466 01
1/18/2018 01 001 150 01
1/25/2018 03 002 473 01

05 3,058.05
TOTALES 13 8,258.05
EJERCICIO: Jan-18
RUC: 20701551011
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 201113 3
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: Lavadora LG TS1604 NW 16 kg NEGRO
ENTRADAS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
OPERACIÓN
(TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NÚMERO
10)
1/2/2018 16
1/9/2018 01 001 145 01
1/14/2018 01 001 2364 02 04 1,265.00 5,060.00
1/16/2018 01 001 149 01
1/17/2018 03 002 467 01
1/21/2018 03 002 470 01

1/24/2018 03 002 472 01
1/26/2018 03 002 474 01
04 5,060.00
TOTALES 11 14,510.00
EJERCICIO: Jan-18
RUC: 20701551011
4
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: Cocinas BOSCH 4 QUEMADORES BLANCO
ENTRADAS
OPERACIÓN
(TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NÚMERO
10)
1/2/2018 16
1/9/2018 03 002 461 01
1/14/2018 01 001 2364 02 06 1,315.00 7,890.00
1/17/2018 03 002 468 01
1/21/2018 01 001 151 01
1/27/2018 03 002 476 01
1/31/2018 01 001 156 01

06 7,890.00
TOTALES 15 19,554.00
EJERCICIO: Jan-18
RUC: 20701551011
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: Olla Arrocera OSTER 006030-053000 2.2 Lt GRIS
ENTRADAS
OPERACIÓN
(TABLA 12)
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NÚMERO
10)
1/2/2018 16
1/7/2018 01 001 144 01
1/9/2018 01 001 1584 02 07 184.93 1,294.51
1/11/2018 03 002 462 01
1/13/2018 03 002 465 01
1/15/2018 01 001 146 01
1/19/2018 03 002 469 01

1/23/2018 03 002 471 01
1/27/2018 01 001 152 01
1/29/2018 03 002 477 01
07 1,294.51
TOTALES 13 2,554.51
ANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
COMPROBACION
INVENTARIO INICIAL 17,000.00
(+) COMPRAS 8,285.00
(-) INVENTARIO FINAL -5,171.00
(=) COSTO DE VENTAS 20,114.00
SALIDAS SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
10 1,700.00 17,000.00
02 1,700.00 3,400.00 08 1,700.00 13,600.00
05 1,557.00 7,785.00
01 1,700.00 1,700.00 07 1,700.00 11,900.00
05 1,557.00 7,785.00
01 1,700.00 1,700.00 06 1,700.00 10,200.00
05 1,557.00 7,785.00
03 1,700.00 5,100.00 03 1,700.00 5,100.00
05 1,557.00 7,785.00
02 1,807.00 3,614.00
02 1,700.00 3,400.00 01 1,700.00 1,700.00
05 1,557.00 7,785.00
02 1,807.00 3,614.00
01 1,700.00 1,700.00 - - -
04 1,557.00 6,228.00 01 1,557.00 1,557.00
02 1,807.00 3,614.00
-02 1,557.00 -3,114.00 03 1,557.00 4,671.00
02 1,807.00 3,614.00
01 1,557.00 1,557.00
02 1,807.00 3,614.00
12 20,114.00
03 5,171.00
15 25,285.00

COMPROBACION
(+) COMPRAS 3,058.05
(-) INVENTARIO FINAL -611.61
SALIDAS SALDO FINAL
08 650.00 5,200.00
03 650.00 1,950.00 05 650.00 3,250.00
05 611.61 3,058.05
01 650.00 650.00 04 650.00 2,600.00
05 611.61 3,058.05
02 650.00 1,300.00 02 650.00 1,300.00
05 611.61 3,058.05
02 650.00 1,300.00 - - -
03 611.61 1,834.83 02 611.61 1,223.22
01 611.61 611.61 01 611.61 611.61
12 7,646.44
01 611.61
13 8,258.05
COMPROBACION
(+) COMPRAS 5,060.00
SALIDAS SALDO FINAL
07 1,350.00 9,450.00
04 1,350.00 5,400.00 03 1,350.00 4,050.00
04 1,265.00 5,060.00
02 1,350.00 2,700.00 01 1,350.00 1,350.00
04 1,265.00 5,060.00
01 1,350.00 1,350.00 00 1,350.00 -
04 1,265.00 5,060.00
01 1,265.00 1,265.00 03 1,265.00 3,795.00
01 1,265.00 1,265.00 02 1,265.00 2,530.00
01 1,265.00 1,265.00 01 1,265.00 1,265.00
10 13,245.00
01 1,265.00
11 14,510.00
COMPROBACION
(+) COMPRAS 7,890.00
SALIDAS SALDO FINAL
09 1,296.00 11,664.00
02 1,296.00 2,592.00 07 1,296.00 9,072.00
06 1,315.00 7,890.00
01 1,296.00 1,296.00 06 1,296.00 7,776.00
06 1,315.00 7,890.00
05 1,296.00 6,480.00 01 1,296.00 1,296.00
06 1,315.00 7,890.00
01 1,296.00 1,296.00 - - -
06 1,315.00 7,890.00
04 1,315.00 5,260.00 02 1,315.00 2,630.00
13 16,924.00
02 2,630.00
15 19,554.00
COMPROBACION
(+) COMPRAS 1,294.51
(-) INVENTARIO FINAL -184.93
SALIDAS SALDO FINAL
06 210.00 1,260.00
02 210.00 420.00 04 210.00 840.00
07 184.93 1,294.51
01 210.00 210.00 03 210.00 630.00
07 184.93 1,294.51
01 210.00 210.00 02 210.00 420.00
07 184.93 1,294.51
02 210.00 420.00 - - -
01 184.93 184.93 06 184.93 1,109.58
01 184.93 184.93 05 184.93 924.65
01 184.93 184.93 04 184.93 739.72
02 184.93 369.86 02 184.93 369.86
01 184.93 184.93 01 184.93 184.93
12 2,369.58
01 184.93
13 2,554.51
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
INFORMACIÓN DEL
CLIENTE
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFOR
NÚMERO
CORRELATIVO FECHA DE
DEL EMISION DEL FECHA DE
DOCUMENTO DE CUENTA DE DOCUMENTO DE
REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO
IDENTIDAD INGRESO IDENTIDAD
CÓDIGO DE PAGO O Y/O PAGO
N° SERIE O N° DE
UNICO DE LA DOCUMENTO TIPO
SERIE DE LA MAQUINA NÚMERO
OPERACIÓN (TABLA 10)
REGISTRADORA TIPO (TABLA 2) NÚMERO
03 1/7/2018 01 001 144 06 701111 10088326712
ENERO
675101
675101 709111
701111 401111
709111 121215
772201 123111
121211
121214
121211
121213
121214
401111
701111
DESCUENTO POR PRONTO PAGO 772201
675 X 971101
4011 X 791101
1212 X
CLIENTE
709 X
40 X
1212 X
4212 X
10 X
PROVEEDOR
4212 X
40 X
709 X
10
4212
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN
INFORMACION DEL CLIENTE
EXONERADA O INAFECTA
VALOR
BASE IMPONIBLE DE LA
FACTURADO DE LA
OPERACIÓN GRAVADA
EXPORTACIÓN ISC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
EXONERADA INAFECTA
SOCIAL
ARANA HUACCHA WILLIAM FRANCO 420.00

TOTALES 60,674.52 - - -

IGV - cuenta propia
Nota de Credito por Cobrar
IGV - cuenta propia
Venta de mercaderías manufacturadas a terceros
Intereses comerciales
GASTOS FINANCIEROS
- -
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL

CARGOS QUE NO DEL
IGV Y/O IPM TIPO DE CAMBIO
FORMAN PARTE DE COMPROBANTE DE
N° DEL
LA BASE IMPONIBLE PAGO
COMPROBANTE DE
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE
PAGO O
DOCUMENTO
75.60 495.60
10,921.41 - 71,595.94
RMV DATOS SNP/ ONP PRIMA HABITAT
850.00 APORTE OBLIGATORIO 13.00% 10% 10%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60% 1.47%
10% PRIMA SEGURO 1.36% 1.36%
EJERCICIO : Enero - 2018

RUC : 20701551011
RAZÓN SOCIAL : ELECTROMAX SAC.
DOCUMENTO DE ASIGNACIÓ
N° CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
IDENTIDAD N FAMILIAR
01 32547891 PEREZ CISNEROS EDGAR GERENTE GENERAL 32547891 6/13/2016 NO

02 22457967 OBLEA DEL AGUILA SAIRA ADMINISTRADOR 22457967 6/4/2016 NO
03 35479126 ROSAS PALMA GRIMACINA CONTADOR 35479126 6/25/2016 NO
04 50124781 JORGE RAMOS AREVALO CAJERO 50124781 7/16/2016 NO
05 40154783 ANTUNEZ MARQUINA SHERILYN CAJERO 40154783 8/29/2016 NO
06 70001245 CAMPOVERDE LOPEZ CARLA OBRERO 70001245 10/25/2017 NO
07 71254368 CHAVEZ MANTILLA GIANCARLOS OBRERO 71254368 10/2/2017 NO
TOTALES S/.
RMV DATOS SNP/ ONP PRIMA HABITAT
850.00 APORTE OBLIGATORIO 13.00% 10% 10%
A. Familiar COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.60% 1.47%
10% PRIMA SEGURO 1.36% 1.36%

RUC : 20701551011
DOCUMENTO DE ASIGNACIÓ
N° CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN FECHA DE INGRESO
IDENTIDAD N FAMILIAR
01 32547891 PEREZ CISNEROS EDGAR GERENTE GENERAL 32547891 6/13/2016 NO

02 22457967 OBLEA DEL AGUILA SAIRA ADMINISTRADOR 22457967 6/4/2016 NO
03 35479126 ROSAS PALMA GRIMACINA CONTADOR 35479126 6/25/2016 NO
04 50124781 JORGE RAMOS AREVALO CAJERO 50124781 7/16/2016 NO
05 40154783 ANTUNEZ MARQUINA SHERILYN CAJERO 40154783 8/29/2017 NO
06 70001245 CAMPOVERDE LOPEZ CARLA OBRERO 70001245 10/25/2017 NO
07 71254368 CHAVEZ MANTILLA GIANCARLOS OBRERO 71254368 10/2/2017 NO
TOTALES S/.
INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
10% 10% 9%
1.55% 1.69% SCTR
1.36% 1.36% 1.25%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
INGRESOS DEL
TRABAJADOR
HORAS EXTRAS RETENCIONES A C
TOTAL
25% 35% SISTEMA PRIVA
BONIFICACION REMUNERACIÓ
SUELDO ASIGNACIÓ N BRUTA SNP / ONP
BÁSICO N FAMILIAR
CANT. HORAS IMPORTE CANT. HORAS IMPORTE APF
2,000.00 - - - 2,000.00 NO - PRIMA

1,800.00 - - - 1,800.00 NO - HABITAT
1,500.00 - - - 1,500.00 NO - INTEGRA
1,100.00 - 12 68.75 08 49.50 1,218.25 NO - HABITAT
1,000.00 - 12 62.50 08 45.00 1,107.50 NO - PROFUTURO
900.00 - 12 56.25 08 40.50 996.75 SI 117.00
900.00 - 12 56.25 08 40.50 996.75 SI 117.00
- - - - -
- - - - -
9,200.00 - - 48 243.75 32 175.50 9,619.25 ###
ENERO
621111 Sueldos
621121 Salarios
627101 Seguro regular de salud
622311 Horas Extras al 25%
622312 Horas Extras al 35%
141201 Adelanto de remuneraciones al personal
403111 Essalud por pagar
403211 ONP por pagar
407101 AFP PROFUTURO
407102 AFP PRIMA
407103 AFP INTEGRA
407104 AFP HABITAD
411101 Sueldos por pagar
411201 Salarios por pagar
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION
951101 GASTOS DE VENTAS
791101 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
20,969.97 20,969.97 -
621401 Gratificaciones
621501 Vacaciones
629101 Cts
411401 Gratificaciones por pagar
411501 Vacaciones por pagar
415101 CTS por pagar
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION
951101 GASTOS DE VENTAS
791101 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
411101 Sueldos por pagar 1,966.21 10,484.98
411201 Salarios por pagar 1,384.42
104102 Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 1,966.21
104105 Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 1,384.42
6,165.73 10,484.98
INTEGRA PROFUTURO ESSALUD

10% 10% 9%
1.55% 1.69% SCTR
1.36% 1.36% 1.25%
PLANILLA DE REMUNERACIONES
INGRESOS DEL
TRABAJADOR
HORAS EXTRAS RETENCIONES A C
TOTAL
25% 35% SISTEMA PRIVA
BONIFICACION REMUNERACIÓ
SUELDO ASIGNACIÓ N BRUTA SNP / ONP
BÁSICO N FAMILIAR
CANT. HORAS IMPORTE CANT. HORAS IMPORTE APF
3,000.00 - - - 3,000.00 NO - PRIMA

2,500.00 - - - 2,500.00 NO - HABITAT
2,300.00 - - - 2,300.00 NO - INTEGRA
2,000.00 - - - 2,000.00 NO - HABITAT
1,500.00 - - - 1,500.00 NO - PROFUTURO
1,000.00 - 06 31.25 08 45.00 1,076.25 SI 130.00
900.00 - 200.00 08 37.50 04 20.25 1,157.75 SI 117.00
- - - - -
- - - - -
13,200.00 - 200.00 14.00 68.75 12.00 65.25 13,534.00 ###

ENERO
621111 Sueldos 13,200.00
621401 Gratificaciones 2,459.13
621501 Vacaciones 1,228.89
629101 Cts 1,315.50
627101 Seguro regular de salud 1,218.06
622311 Horas Extras al 25% 68.75
622312 Horas Extras al 35% 65.25
401731 Renta de quinta categoría 147.00
403111 Essalud por pagar 1,218.06
403211 ONP por pagar 247.00
407101 AFP PROFUTURO 195.75
407102 AFP PRIMA 388.80
407103 AFP INTEGRA 296.93
407104 AFP HABITAD 577.35
411101 Sueldos por pagar 6,646.52
411401 Gratificaciones por pagar 2,459.13
411501 Vacaciones por pagar 1,228.89
415101 CTS por pagar 1,315.50
791101 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 19,555.58
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 19,555.58
411101 Sueldos por pagar 6,646.52
104102 Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 6,646.52
104105 Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 5,034.65
ES
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
TOTAL DE RETENCION
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓN
DESCUENTO ADELANTO PRESTAMO 5TA DSCTO TOTAL
NETA
TOTAL AFP S CATEGORIA
APORTE COMISIÓN % PRIMA DE
OBLIGATORIO SOBRE R.A. SEGURO
200.00 32.00 27.20 259.20 259.20 1,000.00 1,259.20 740.80

180.00 26.46 24.48 230.94 230.94 900.00 1,130.94 669.06
150.00 23.25 20.40 193.65 193.65 750.00 943.65 556.35
121.83 17.91 16.57 156.30 156.30 550.00 706.30 511.95
110.75 18.72 15.06 144.53 144.53 500.00 450.00 1,094.53 12.97
- - - - 117.00 450.00 567.00 429.75
- - - - 117.00 450.00 567.00 429.75
- - - - - - -
- - - - - - -
762.58 118.34 103.71 984.62 1,218.62 4,600.00 450.00 - 6,268.62 3,350.63

ES
RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
RETENCION
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓN
ADELANTO PRESTAMO 5TA DSCTO TOTAL
TOTAL NETA
CATEGORIA
APORTE COMISIÓN % PRIMA DE DESCUENTO
OBLIGATORIO SOBRE R.A. SEGURO
300.00 48.00 40.80 388.80 86.33 475.13 2,524.87

250.00 36.75 34.00 320.75 39.67 360.42 2,139.58
230.00 35.65 31.28 296.93 21.00 317.93 1,982.07
200.00 29.40 27.20 256.60 256.60 1,743.40
150.00 25.35 20.40 195.75 195.75 1,304.25
- - - 130.00 130.00 946.25
- - - 117.00 117.00 1,040.75
- - - - - - -
- - - - - - -
1,130.00 175.15 153.68 1,705.83 - - 147.00 1,852.83 11,681.17

APORTACIONES DEL
PROVISIONES
EMPLEADOR
GRATIFICACION CTS VACACIONES
ES SALUD
18.17% 9.72% 9.08%
180.00 363.33 194.44 181.67

162.00 327.00 175.00 163.50
135.00 272.50 145.83 136.25
109.64 221.32 118.44 110.66
99.68 201.20 107.67 100.60
89.71 181.08 96.91 90.54
89.71 181.08 96.91 90.54
- - - -
- - - -
865.73 1,747.50 935.20 873.75

291.60 49.06 340.66
APORTACIONES DEL
PROVISIONES
EMPLEADOR
GRATIFICACION CTS VACACIONES
ES SALUD
18.17% 9.72% 9.08%
270.00 545.10 291.60 272.40

225.00 454.25 243.00 227.00
207.00 417.91 223.56 208.84
180.00 363.40 194.40 181.60
135.00 272.55 145.80 136.20
96.86 195.55 104.61 97.72
104.20 210.36 112.53 105.12
- - - -
- - - -
1,218.06 2,459.13 1,315.50 1,228.89

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE L

RUC : 20701551011
NÚMERO CUENTA CONTAB

CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
DE LA
OPERACIÓN
CÓDIGO
SALDO
01 1/3/2018 Se cobra la Boleta de Venta Nº 002-458 por la venta de 02 Televisor 121213
02 1/4/2018 Se cobra letra Nª 53 123111
03 1/5/2018 Se cobra letra Nª 54 123111
04 1/4/2018 Se cancela Factura N° F007-2037 por la compra de gas 421211
05 1/4/2018 Se cobra la Boleta de Venta Nº 002-459 por la venta de 02 Frio Bar 121213
06 1/5/2018 Se cancela Boleta de Venta N°001-6754 por la compra de suministros de limpieza 421213
07 1/6/2018 Se cancela Factura N° F008-1382 por la compra de gas 421211
08 1/7/2018 Se cobra Factura N° 001-144 por la venta de 02 olla arrocera 121211
09 1/8/2018 Se cobrar Factura N° 001 - 135 121211
10 1/9/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-460 por la venta de 01 Televisor 121213
11 1/10/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-461 por la venta de 01 Cocina 121213
12 1/10/2018 Se cancela Boleta de Venta N°001-345 por la compra de agua de mesa 421213
13 1/11/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-462 por la venta de 01 Olla Arrocera 121213
14 1/12/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-463 por la venta de 01 Frio Bar 121213
15 1/12/2018 Se cancela RECIBO N°0020 – 4710190 por consumo de agua potable 421212
19 1/15/2018 Se cancela Factura N° F007-1967 por la compra de combustible 421211
21 1/17/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-467 por la venta de 01 Lavadoras 121213
24 1/19/2018 Se cancela Factura N° F008-1560 por la compra de combustible 421211
25 1/21/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-470 por la venta de 01 Lavadora 121213
27 1/23/2018 Se cancela Factura N° F009-1211 por la compra de Gas 421211
28 1/23/2018 Se cobra Boleta de Venta N° 002-471 por la venta de 01 Olla Arocera 121213
31 1/26/2018 Se paga Factura FACT.Nº 001-248 421211
35 1/28/2018 Se cancela LETRA Nº 03-032 423101
37 1/30/2018 Se cancela Factura N° F007-1869 por la compra de Combustible 421211

ENERO
421211
421212
421213
121213
121221
123111
101101
101101
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS SALDOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
5,500.00
Boletas de Venta emitidas por cobrar 4,012.00 9,512.00
Letras por cobrar en cartera - M/N 800.00 10,312.00
Letras por cobrar en cartera - M/N 560.00 10,872.00
Facturas emitidas por pagar 41.30 10,830.70
Boletas de Venta emitidos por pagar 154.70 12,977.00
Facturas emitidas por cobrar 495.60 13,437.20
Boletas de Venta emitidos por pagar 14.00 19,187.76
Boletas de Venta emitidas por cobrar 247.80 19,435.56

Recibos emitidos por pagar 70.80 20,131.76
Facturas emitidas por pagar 800.00
Letras por pagar 758.86

TOTALES 34,603.77 2,108.70 39,553.93
- -
pagar
60/63 x
40 x
42 x
42 x
10 x
cobrar
12 x
40 x
70 x
10 x
12 x
41
104
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE L

RUC : 20701551011
ENTIDAD FINANCIERA: CONTINENTAL
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 272 - 010001032
OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO
CORRELATIVO
FECHA DE
DEL REGISTRO
LA MEDIO DE
O CÓDIGO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN
OPERACIÓN PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN RUC
ÚNICO DE LA O RAZÓN SOCIAL
(TABLA 1)
OPERACIÓN
SALDO
01 1/3/2018 007 Se cancela IGV 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
02 1/3/2018 007 Se cancela Renta de tercera categoría 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
03 1/3/2018 007 Se cancela Essalud por pagar 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
04 1/3/2018 007 Se cancela ONP por pagar 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
05 1/3/2018 007 Se cancela AFP PROFUTURO 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
06 1/3/2018 007 Se cancela AFP PRIMA 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
07 1/3/2018 007 Se cancela AFP INTEGRA 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
08 1/3/2018 007 Se cancela AFP HABITAD 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUA
09 1/3/2018 Impuesto de Transaccion Financiera
10 1/7/2018 007 Se cancela Factura N°010 – 4532 por mantenimiento de limpieza d 20465289352 SERVIS BRILLANTE SA
12 1/9/2018 007 Se cancela factura N° 001-1589 por compra de 07 Frio Bar y 10 O 20532003203 PROMAX S.L.
14 1/9/2018 007 Se cancela Nota de Credito N°1245 20532003203 PROMAX S.L.
16 1/14/2018 007 Se cancela Factura N°F003 – 241 por matenimiento del carro 20408104638 AUTOMOTORES YOSHIVAL SAC
18 1/15/2018 007 Se cobra Factura N° 001-146 por venta de 03 Ollas Arroceras 10167929732 PRAMO RIMAC CRISTHOPER
20 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Ramos Arevalo Jorge 50124781 JORGE RAMOS AREVALO
22 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Antunez Marquina Sherilyn 40154783 ANTUNEZ MARQUINA SHERILYN
24 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Campoverde Lopez Carla 70001245 CAMPOVERDE LOPEZ CARLA
26 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Chavez Mantilla Giancarlos 71254368 CHAVEZ MANTILLA GIANCARLOS
28 1/27/2018 007 Se cobra Factura N° 001-152 por la venta de 03 Olla Arrocera 10325418210 MIRANDA AGUIRRE EDWIN
30 1/28/2018 007 Se cobra Factura N° 001-155 por la venta de 05 Televisores 10328402632 RAMIREZ ALEGRE LUIS FERNANDO
32 1/29/2018 007 Se hace la devolucion de dinero por 02 Televisores 10328402632 RAMIREZ ALEGRE LUIS FERNANDO
34 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Ramos Arevalo Jorge 50124781 JORGE RAMOS AREVALO
36 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Antunez Marquina Sherilyn 40154783 ANTUNEZ MARQUINA SHERILYN
38 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Campoverde Lopez Carla 70001245 CAMPOVERDE LOPEZ CARLA
40 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Chavez Mantilla Giancarlos 71254368 CHAVEZ MANTILLA GIANCARLOS

LLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ITF 0.00005
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO DE TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN
23,000.00
N°00000448 401111 IGV - cuenta propia 1,900.00 21,100.00
N°00000449 401711 Renta de tercera categoría 1,000.00 20,100.00
N°00000450 403111 Essalud por pagar 828.00 19,272.00
N°00000451 403211 ONP por pagar 234.00 19,038.00
N°00000452 407101 AFP PROFUTURO 130.50 18,907.50
N°00000453 407102 AFP PRIMA 259.20 18,648.30
N°00000454 407103 AFP INTEGRA 193.65 18,454.65
N°00000455 407104 AFP HABITAD 372.07 18,082.58
641111 Impuesto de Transaccion Financiera 0.25 18,082.33
N°00000456 421211 Facturas emitidas por pagar 413.00 17,669.33
N°00000457 421211 Facturas emitidas por pagar 5,136.02 12,533.29
N°00000457 421213 Boletas de Venta emitidos por pagar 231.12 12,764.16
N° 00000458 421211 Facturas emitidas por pagar 306.80 12,457.35
N° 00000271 121211 Facturas emitidas por cobrar 713.82 13,171.15
N° 00000459 141201 Adelanto de remuneraciones al personal 550.00 12,621.11
N° 00000498 121211 Facturas emitidas por cobrar 436.43 11,657.45
N° 00000023 121211 Facturas emitidas por cobrar 9,355.04 21,012.47
N° 00000468 121215 Nota de Credito por Cobrar 3,674.52 17,337.48
N° 00000469 411201 Salarios por pagar 511.95 16,825.35
TOTALES 10,736.41 17,783.61 15,952.83 -
ENERO
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - D

RUC : 20701551011
ENTIDAD FINANCIERA: SCOTIABANK
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 570 - 1433456-1-37
OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CÓDIGO OPERACIÓN MEDIO DE
ÚNICO DE LA PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN RUC
(TABLA 1)
OPERACIÓN
SALDO
1/2/2018 007 efectivo para el pago de remuneraciones
01 1/8/2018 007 Se cancela Factura N° 003-075 20521726165
03 1/10/2018 007 Se cancela Factura N° 001-136 20532093199
05 1/13/2018 007 Se cancela LETRA Nº 02-167 20308430457
07 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Perez Cisneros Edgar 32547891

09 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Oblea Del Aguila Saira 22457967
11 1/15/2018 007 Se paga adelanto de remuneracion a Rosas Palma Grimacina 35479126
13 1/21/2018 007 Se cancela Factura N°F003 – 241 por la compra de 04 televisores 20102427891
14 1/21/2018 007 Se cancela Nota de debito Nº 004-7846 20102427891
16 1/21/2018 007 Se cobra Factura N° 001-151 por la venta de 04 Cocinas 10414009072
18 1/23/2018 007 Se cobra Factura N° 001-150 por la venta de 05 Frio Bar 10102790877
20 1/23/2018 007 Nota de Credito Nº 005-783 por un descuento por pronto pago 10102790877
22 1/24/2018 007 Se cobra Factura N° 001-148 por la venta de 05 Televisores 10405015396
23 1/24/2018 007 Nota de Debito Nº003-620 10405015396
25 1/25/2018 Se cancela prestamos a Accionistas 42892339
26 1/25/2018 Se cancela prestamos a Accionistas 46864530
27 Impuesto de Transaccion Financiera
28 1/26/2018 007 Se cobra Factura N° 001-149 por la venta de 04 Lavadoras 10460190300
29 1/26/2018 007 Nota de Debito Nº003-621 10460190300

31 1/27/2018 007 Se cancela Factura N°001 – 2464 por la compra de 07 Lavadoras y 06 Coci 20569268444
32 1/27/2018 007 Nota de Credito Nº 002-694 20569268444
34 1/29/2018 007 Se cancela Servicios Basicos ENERGIA ELECTRICA 20132023540
36 1/29/2018 007 Se cancela Servicios Basicos TELEFONIA 20106897914
38 1/29/2018 007 Se cancela Servicios Basicos INTERNET 20290000263
40 1/30/2018 007 Se cobra Factura N° 001-155 por la veta de 03 Cocinas 10411914530
42 1/31/2018 007 Nota de Credito por la Devolucion de Dinero Nº005 - 785 20102427891
44 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Perez Cisneros Edgar 32547891
46 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Oblea Del Aguila Saira 22457967
48 1/31/2018 007 Se paga remuneracion a Rosas Palma Grimacina 35479126

IBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
ITF 0.00005
BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O NÚMERO DE TRANSACCIÓN

RAZÓN SOCIAL BANCARIA, DE DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR
SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN
N° 41898208 101101 Dinero en efectivo - nuevos soles

THIANA S.A.C. N° 41898209 421211 Facturas emitidas por pagar
DINAIN S.A.C N° 41898210 421211 Facturas emitidas por pagar
DINAIN S.A.C N° 41898211 423101 Letras por pagar
PEREZ CISNEROS EDGAR N° 41898212 141201 Adelanto de remuneraciones al personal
OBLEA DEL AGUILA SAIRA N° 41898213 141201 Adelanto de remuneraciones al personal
ROSAS PALMA GRIMACINA N° 41898214 141201 Adelanto de remuneraciones al personal
MARCIMEX N° 41898210 421211 Facturas emitidas por pagar
MARCIMEX N° 41898210 421214 Nota de Debito por Pagar
SPARROW GONZALES DANIEL N° 41876856 121211 Facturas emitidas por cobrar 7,646.40
GORDILLO LEZAMA MARIAFERNANDA N° 41876805 121211 Facturas emitidas por cobrar 3,699.10
GORDILLO LEZAMA MARIAFERNANDA N° 41876805 121215 Nota de Credito por Cobrar
SILVA SEPERAK KIARA AIME N° 41821430 121211 Facturas emitidas por cobrar 6,018.00
SILVA SEPERAK KIARA AIME N° 41821430 121214 Nota de Debito por Cobrar 120.36
LEON ORTIZ PEDRO DAVID N° 41898211 441101 Préstamos a Accionista
QUIPE MORALES JERSON ANDERSON N° 41898212 441101 Préstamos a Accionista
GUEVARRA TAPA MARIA ANDREA N° 41897437 121211 Facturas emitidas por cobrar 3,186.00
GUEVARRA TAPA MARIA ANDREA N° 41897437 121214 Nota de Debito por Cobrar 95.58
EL GALLO MAS GALLO N° 41898213 421211 Facturas emitidas por pagar
EL GALLO MAS GALLO N° 41898213 421215 Nota de Credito por Pagar 458.43
HIDRANDINA SA. N° 41898214 421212 Recibos emitidos por pagar
ENTEL PERÚ S.A N° 41898214 421212 Recibos emitidos por pagar
TELEFONIA MULTIMEDIA S.A.C N° 41898214 421212 Recibos emitidos por pagar
YSLA HUAMAN YVER N°45238672 121211 Facturas emitidas por cobrar 6,206.80
MARCIMEX Nº 41893641 421215 Nota de Credito por Pagar 3,674.52
PEREZ CISNEROS EDGAR N° 41898215 411101 Sueldos por pagar
OBLEA DEL AGUILA SAIRA N° 41898216 411101 Sueldos por pagar
ROSAS PALMA GRIMACINA N° 41898217 411101 Sueldos por pagar
TOTALES 31,105.19
ENERO
411101 Sueldos por pagar
421211 Facturas emitidas por pagar
421212 Recibos emitidos por pagar
421214 Nota de Debito por Pagar
121215 Nota de Credito por Cobrar
141201 Adelanto de remuneraciones al personal
421215 Nota de Credito por Pagar
121211 Facturas emitidas por cobrar
121214 Nota de Debito por Cobrar
104102 Cuenta corriente Banco SCOTIABANK
104102 Cuenta corriente Banco SCOTIABANK
71,130.39
A CORRIENTE"
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
46,000.00
9,200.00 36,800.00
0.46 36,799.54
1,200.00 35,599.54
0.06 35,599.48
1,000.00 34,599.48
0.05 34,599.43
1,050.00 33,549.43
0.05 33,549.38
1,000.00 32,549.38
0.05 32,549.33
900.00 31,649.33
0.05 31,649.28
750.00 30,899.28
0.04 30,899.25
4,264.52 26,634.73
85.29 26,549.43
0.22 26,549.22
34,195.62
0.38 34,195.23
37,894.33
0.18 37,894.15
35.69 37,858.46
0.00 37,858.46
43,876.46
43,996.82
0.31 43,996.51
2,000.00 41,996.51
1,000.00 40,996.51
0.15 40,996.36
44,182.36
44,277.94
0.16 44,277.78
15,281.00 28,996.78
29,455.21
0.74 29,454.46
147.50 29,306.96
0.01 29,306.96
70.68 29,236.28
0.00 29,236.27
70.80 29,165.47
0.00 29,165.47
35,372.27
0.31 35,371.96
39,046.48
0.18 39,046.29
740.80 38,305.49
0.04 38,305.46
669.06 37,636.40
0.03 37,636.36
556.35 37,080.01
0.03 37,079.99
30,824.74 37,080.01 -
71,130.39
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RUC : 20701551011
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:___________________________________________
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
TOTALES

TOTALES

TOTALES

TOTALES

TOTALES
MATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
E:___________________________________________________________________
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
E:___________________________________________________________________
DEUDOR ACREEDOR
E:___________________________________________________________________
DEUDOR ACREEDOR
E:___________________________________________________________________
DEUDOR ACREEDOR
E:___________________________________________________________________
DEUDOR ACREEDOR
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
RUC : 20701551011
CUENTA CONTABL
NÚMERO
DEL ASIENTO
FECHA DE LA
O CÓDIGO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE CÓDIGO
OPERACIÓN
01 1/2/2018 ASIENTO DE APERTURA - ENERO 2018 101101



02 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRA - ENERO 601111
02 1/31/2018 POR EL DESTINO DEL GASTO 941101
03 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE VENTA - ENERO 675101
04 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DE LA PLANILLA - ENERO 621111
06 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DE EFECTIVO - ENERO 421211
07 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DE CTA CTE CONTINENTAL - ENERO 411201
08 1/31/2018 POR LA CENTRALIZACION DE CTA CTE SCOTIABANK - ENERO 411101
09 1/31/2018 COSTO DE VENTAS 691111
09 1/31/2018 COSTO DE VENTAS 201111
10 1/31/2018 PROVISION POR LA DEPRECIACION 681431
11 1/31/2018 PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES 621401
12 1/31/2018 CANCELACION DEL COSTO DE VENTAS 611111
12 1/31/2018 CANCELACION DEL COSTO DE VENTAS 691111
13 1/31/2018 CANCELACION DEL ELEMENTO 9 791101
1/31/2018 ASIENTO DE CIERRE - CANCELACION DEL SALDO DE LA CUENTA
1/31/2018 DETERMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA 881101
1/31/2018 DETERMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA 401721
1/31/2018 DETERMINACION DE LA RESERVA LEGAL 891101
1/31/2018 DETERMINACION DE LA RESERVA LEGAL 591111
1/31/2018 REVERSION DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 101101
14 1/31/2018 ASIENTO DE CIERRE - CANCELACION DEL SALDO DE LA CUENTA 60 Y 709 801101
15 709111
1/31/2018 ASIENTO DE CIERRE - CANCELACION DEL SALDO DE LA CUENTA 60 Y 709 601111
1/31/2018 ASIENTO DE CIERRE - CANCELACION DEL SALDO DE LA CUENTA 80 801101
1/31/2018 ASIENTO DE CIERRE - CANCELACION DEL SALDO DE LA CUENTA 62 y 64 831101
DIARIO" 101101
102101
104102
104105
104201
121211
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

121212
121213
DENOMINACIÓN HABER 121214
121215
123111
Dinero en efectivo - nuevos soles 5,500.00 141101
Fondos Fijos 800.00 141201
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 46,000.00 162401
Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 23,000.00 182101
Cuenta corriente de detracciones Banco de la Nación 2,000.00 183101
Facturas emitidas por cobrar 2,050.00 189301
Letras por cobrar en cartera - M/N 1,360.00 201111
Préstamos al personal 450.00 252411
SUNAT 975.00 252412
Seguro contra incendio pagado por anticipado 2,520.00 252413
Alquiler de inmuebles pagados por anticipado 1,000.00 252421
Garantias 1,000.00 252422
Costo de mercaderías manufacturadas 44,574.00 252423
Archivadores 335.00 334111
Hojas Bond 122.00 334112
Lapiceros/Goma/Resaltadores/Grapas 43.00 335111
Recogedor/Trapeador/Escoba 120.00 335112
Lejia/Ambientador/Limpia Vidrio 160.00 335113
Tapo Absorbente 70.00 335114
Vehiculos para la empresa 100,000.00 336111
Vehiculo para area administrativa 80,000.00 336112
Estante 2,000.00 336113
Mueble 1,000.00 391331
Escritorio 1,500.00 391332
Sillas 1,500.00 391341
Computadora 4,200.00 391342
Laptop 2,700.00 391343
Impresora 2,000.00 391344
Vehiculos para la empresa 30,000.00 391351
Vehiculo para area administrativa 24,000.00 391352
Estante 300.00 391353
Mueble 150.00 401111
Escritorio 225.00 401711
Sillas 225.00 403111
Computadora 1,575.00 403211
Laptop 1,012.50 407101
Impresora 750.00 407102
IGV - cuenta propia 1,900.00 407103
Renta de tercera categoría 1,000.00 407104
Essalud por pagar 828.00 411101
ONP por pagar 234.00 411201
AFP PROFUTURO 130.50 411401
AFP PRIMA 259.20 411501
AFP INTEGRA 193.65 415101
AFP HABITAD 372.07 421211
Sueldos por pagar 5,300.00 421212
Salarios por pagar 3,900.00 421212
Gratificaciones por pagar 1,671.33 421213
Vacaciones por pagar 835.67 421214
CTS por pagar 894.44 421215
Facturas emitidas por pagar 3,000.00 423101
Letras por pagar 1,808.86 441101
Préstamos a Accionista 3,000.00 451102
Préstamos por pagar al SCOTIABANK 10,000.00 501101
Acciones comunes 155,636.00 582101
Reserva legal 7,777.78 591111
Utilidad del ejercicio 70,000.00 326,979.00 326,979.00 601111
Costo de Mercaderia 28,701.56 611111
Mantenimiento de Equipo de transporte 260.00 621111
Mantenimiento de Edificio 350.00 621121
Consumo de energía eléctrica 125.00 621401
Consumo de Agua Potable 60.00 621501
Consumo de Agua de mesa 11.86 622311
Consumo de telefonía 59.90 622312
Consumo de Internet 60.00 627101
Materiales de limpieza 131.10 629101
Combustibles/Gas 263.00 634601
Intereses de Otras Entidades 305.83 634701
IGV - cuenta propia 5,459.09 636101
Recibos emitidos por pagar 359.78 636302
Boletas de Venta emitidos por pagar 168.70 636401
Nota de Debito por Pagar 360.88 35,787.34 35,787.34 636501
Nota de Debito por Pagar 275.59 656201
Letras por pagar 9,461.89 656601
Nota de Credito por Pagar 4,942.99 673601
IGV - cuenta propia 754.02 675101
Costo de Mercaderia 3,114.00 681431
Descuentos a Terceros 383.41 681441
Descuentos Obtenidos por Pronto Pago 691.57 681451
Costo de mercaderías manufacturadas 28,701.56 691111
Mercaderías manufacturadas 28,701.56 701111
GASTOS DE ADMINISTRACION 1,320.87 709111
GASTOS FINANCIEROS 305.83 - 731101
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 1,626.70 80,520.48 80,520.48 772201
Descuentos Concedidos por Pronto Pago 30.25 775101
Mercaderias manufacturadas 3,114.00 791101
IGV - cuenta propia 565.96 941101
Nota de Credito por Cobrar 3,710.21 951101
Letras por cobrar en cartera - M/N 5,622.75 971101
Facturas emitidas por cobrar 5,400.00
Nota de Debito por Cobrar 222.75
Boletas de Venta emitidas por cobrar 30,698.17
Nota de Debito por Cobrar 478.79
IGV - cuenta propia 11,487.38
Venta de mercaderías manufacturadas a terceros 63,413.02
Intereses comerciales 405.75
GASTOS FINANCIEROS 30.25
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 30.25 84,669.36 84,669.36
Sueldos 5,300.00
Salarios 3,900.00
Seguro regular de salud 865.73
Horas Extras al 25% 243.75
Préstamos al personal 450.00
Adelanto de remuneraciones al personal 4,600.00
Essalud por pagar 865.73
ONP por pagar 234.00
AFP PROFUTURO 144.53
AFP PRIMA 259.20
AFP INTEGRA 193.65
AFP HABITAD 387.24
Sueldos por pagar 1,966.21
Salarios por pagar 1,384.42
GASTOS DE ADMINISTRACION 5,777.00
GASTOS DE VENTAS 4,707.98
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 10,484.98 20,969.97 20,969.97
Facturas emitidas por pagar 1,110.34 -
Recibos emitidos por pagar 70.80 -
Boletas de Venta emitidos por pagar 168.70 -
Letras por pagar 758.86
Boletas de Venta emitidas por cobrar - 30,698.17
Recibos emitidos por cobrar - -
Letras por cobrar en cartera - M/N - 1,360.00
Dinero en efectivo - nuevos soles 34,603.77
Dinero en efectivo - nuevos soles 2,108.70 36,712.47 36,712.47
Salarios por pagar 1,384.42 -
IGV - cuenta propia 1,900.00 -
Renta de tercera categoría 1,000.00 -
Essalud por pagar 828.00 -
ONP por pagar 234.00 -
AFP PROFUTURO 130.50 -
AFP PRIMA 259.20 -
AFP INTEGRA 193.65 -
AFP HABITAD 372.07 -
Impuesto de Transaccion Financiera 1.43 -
Boletas de Venta emitidos por pagar - 231.12
Facturas emitidas por cobrar - 10,505.29
Nota de Credito por Cobrar 3,674.52 -
Adelanto de remuneraciones al personal 1,950.00 -
Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 10,736.41 -
Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 17,783.61
Sueldos por pagar 1,966.21 -
Recibos emitidos por pagar 288.98 -
Nota de Debito por Pagar 85.29 -
Nota de Credito por Cobrar 35.69 -
Adelanto de remuneraciones al personal 2,650.00 -
Impuesto de Transaccion Financiera 3.51 -
Préstamos a Accionista 3,000.00 -
Letras por pagar 1,050.00 -
Dinero en efectivo - nuevos soles 9,200.00
Nota de Credito por Pagar - 4,132.95
Nota de Debito por Cobrar - 215.94
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 40,305.19 -
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 30,825.20
Costo de mercadería vendida a terceros 60,299.02
Costo de mercaderías manufacturadas 60,299.02 60,299.02 60,299.02

Depreciaciön Equipo de transporte 3,000.00
Depreciación muebles y enseres 50.00
Depreciación equipos diversos 185.42
Vehiculos para la empresa 1,666.67
Vehiculo para area administrativa 1,333.33
Estante 16.67
Mueble 8.33
Escritorio 12.50
Sillas 12.50
Computadora 87.50
Laptop 56.25
Impresora 41.67

Gratificaciones 1,747.50
Vacaciones 873.75
Cts 935.20
Gratificaciones por pagar 1,747.50
Vacaciones por pagar 873.75
CTS por pagar 935.20
Mercaderías manufacturadas 60,299.02
Costo de mercadería vendida a terceros 60,299.02 60,299.02 60,299.02
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos 18,938.73
GASTOS FINANCIEROS 341.01 18,938.73 18,938.73
#N/A - 25,587.56
#N/A - 31,597.46
#N/A - 5,300.00
#N/A - 3,900.00
#N/A - 1,747.50
#N/A - 873.75
#N/A - 243.75
#N/A - 175.50
#N/A - 865.73
#N/A - 935.20
#N/A - 260.00
#N/A - 350.00
#N/A - 125.00
#N/A - 60.00
#N/A - 11.86
#N/A - 59.90
#N/A - 60.00
#N/A - 4.94
#N/A - 131.10
#N/A - 263.00
#N/A - 305.83
#N/A - 30.25
#N/A - 3,000.00
#N/A - 50.00
#N/A - 185.42
#N/A - -
#N/A 63,413.02 -
#N/A - 3,114.00
#N/A 383.41 -
#N/A 405.75 -
#N/A 691.57 -
Impuesto a la Renta - Corriente

Renta de cuarta categoría
Utilidad
Dinero en efectivo - nuevos soles - 28,795.07
Fondos Fijos - 800.00
Cuenta corriente Banco SCOTIABANK - 55,479.99

Cuenta corriente Banco CONTINENTAL - 15,952.81
Cuenta corriente de detracciones Banco de la Nación - 2,000.00
Recibos emitidos por cobrar - -
Nota de Debito por Cobrar - 485.60
Letras por cobrar en cartera - M/N 5,622.75 -
SUNAT - 975.00
Seguro contra incendio pagado por anticipado - 2,520.00
Alquiler de inmuebles pagados por anticipado - 1,000.00
Garantias - 1,000.00
Costo de mercaderías manufacturadas - 12,976.54
Archivadores - 335.00
Hojas Bond - 122.00
Lapiceros/Goma/Resaltadores/Grapas - 43.00
Recogedor/Trapeador/Escoba - 120.00
Lejia/Ambientador/Limpia Vidrio - 160.00
Tapo Absorbente - 70.00
Vehiculos para la empresa - 100,000.00
Vehiculo para area administrativa - 80,000.00
Estante - 2,000.00
Mueble - 1,000.00
Escritorio - 1,500.00
Sillas - 1,500.00
Computadora - 4,200.00
Laptop - 2,700.00
Impresora - 2,000.00
Vehiculos para la empresa 31,666.67 -
Vehiculo para area administrativa 25,333.33 -

Estante 316.67 -
Mueble 158.33 -
Escritorio 237.50 -
Sillas 237.50 -
Computadora 1,662.50 -
Laptop 1,068.75 -
Impresora 791.67 -
IGV - cuenta propia 6,216.34 -
Renta de tercera categoría - -
Essalud por pagar 865.73 -
ONP por pagar 234.00 -
AFP PROFUTURO 144.53 -
AFP PRIMA 259.20 -
AFP INTEGRA 193.65 -
AFP HABITAD 387.24 -
Sueldos por pagar 5,300.00 -
Salarios por pagar 3,900.00
Gratificaciones por pagar 3,418.83 -
Vacaciones por pagar 1,709.42 -
CTS por pagar 1,829.65 -
Boletas de Venta emitidos por pagar 231.12 -
Nota de Credito por Pagar - 810.04
Letras por pagar 9,461.89 -
Préstamos por pagar al SCOTIABANK 10,000.00 -
Acciones comunes 155,636.00 -
Reserva legal 7,777.78 -
Utilidad del ejercicio 70,000.00 - 409,554.79 409,554.79

TOTAL 1,212,181.91 1,212,181.91 -
330,317.04
344,661.04
Margen Comercial 25,587.56
Costo de Mercaderia 25,587.56
Venta de mercaderías manufacturadas a terceros 63,413.02
Mercaderías manufacturadas 31,597.46

Valor Agregado 6,228.00
Valor Agregado 926.76

Mantenimiento de Equipo de transporte 260.00
Mantenimiento de Edificio 350.00
Consumo de energía eléctrica 125.00
Consumo de Agua Potable 60.00
Consumo de Agua de mesa 11.86
Consumo de telefonía 59.90
Consumo de Internet 60.00
Valor Agregado 5,301.24
Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) de Explotación 5,301.24
Sueldos 5,300.00
Salarios 3,900.00
Seguro regular de salud 865.73
Gratificaciones 1,747.50
Vacaciones 873.75
Cts 935.20
Impuesto de Transaccion Financiera 4.94

Resultado de Explotación 8,745.13 -
Resultado de Explotación 3,629.52
Materiales de limpieza 131.10
Combustibles/Gas 263.00
Depreciaciön Equipo de transporte 3,000.00
Depreciación muebles y enseres 50.00
Depreciación equipos diversos 185.42
Resultado de Explotación 12,374.65 -
Resultado Antes de Participaciones e Impuestos 12,374.65
Resultado Antes de Participaciones e Impuestos 336.08
Intereses de Otras Entidades 305.83
Descuentos Concedidos por Pronto Pago 30.25
Intereses comerciales 405.75
Descuentos Obtenidos por Pronto Pago 691.57
Pérdida 13,135.89
#N/A
FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCE
EJERCICIO : ENERO - 2018
RUC : 20445646536
RAZÓN SOCIAL : "HOGAR LOS ANGELES SAC"
CUENTA
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS AJUSTES Y/O TRANSFE

DENOMINACION
DEBE HABER DEBE HABER DEBE

101101 Dinero en efectivo - nuevos soles 5,500.00 - 34,603.77 11,308.70
102101 Fondos Fijos 800.00 - - -
104102 Cuenta corriente Banco SCOTIABANK 46,000.00 - 40,305.19 30,825.20
104105 Cuenta corriente Banco CONTINENTAL 23,000.00 - 10,736.41 17,783.61
104201 Cuenta corriente de detracciones Banco de la Nac 2,000.00 - - -
121211 Facturas emitidas por cobrar 2,050.00 - 49,529.19 39,807.19
121212 Recibos emitidos por cobrar - - - -
121213 Boletas de Venta emitidas por cobrar - - 30,698.17 30,698.17
121214 Nota de Debito por Cobrar - - 701.54 215.94
121215 Nota de Credito por Cobrar - - 3,710.21 3,710.21
123111 Letras por cobrar en cartera - M/N 1,360.00 - - 6,982.75
141101 Préstamos al personal 450.00 - - 450.00
141201 Adelanto de remuneraciones al personal - - 4,600.00 4,600.00
162401 SUNAT 975.00 - - -
182101 Seguro contra incendio pagado por anticipado 2,520.00 - - -
183101 Alquiler de inmuebles pagados por anticipado 1,000.00 - - -
189301 Garantias 1,000.00 - - -
201111 Costo de mercaderías manufacturadas 44,574.00 - 28,701.56 60,299.02
252411 Archivadores 335.00 - - -
252412 Hojas Bond 122.00 - - -
252413 Lapiceros/Goma/Resaltadores/Grapas 43.00 - - -
252421 Recogedor/Trapeador/Escoba 120.00 - - -
252422 Lejia/Ambientador/Limpia Vidrio 160.00 - - -
252423 Tapo Absorbente 70.00 - - -
334111 Vehiculos para la empresa 100,000.00 - - -
334112 Vehiculo para area administrativa 80,000.00 - - -
335111 Estante 2,000.00 - - -
335112 Mueble 1,000.00 - - -
335113 Escritorio 1,500.00 - - -
335114 Sillas 1,500.00 - - -
336111 Computadora 4,200.00 - - -
336112 Laptop 2,700.00 - - -
336113 Impresora 2,000.00 - - -
391331 Vehiculos para la empresa - 30,000.00 - 1,666.67
391332 Vehiculo para area administrativa - 24,000.00 - 1,333.33
391341 Estante - 300.00 - 16.67
391342 Mueble - 150.00 - 8.33
391343 Escritorio - 225.00 - 12.50
391344 Sillas - 225.00 - 12.50
391351 Computadora - 1,575.00 - 87.50
391352 Laptop - 1,012.50 - 56.25
391353 Impresora - 750.00 - 41.67
401111 IGV - cuenta propia - 1,900.00 7,925.05 12,241.39
401711 Renta de tercera categoría - 1,000.00 1,000.00 -
403111 Essalud por pagar - 828.00 828.00 865.73
403211 ONP por pagar - 234.00 234.00 234.00 -
407101 AFP PROFUTURO - 130.50 130.50 144.53
407102 AFP PRIMA - 259.20 259.20 259.20
407103 AFP INTEGRA - 193.65 193.65 193.65
407104 AFP HABITAD - 372.07 372.07 387.24
411101 Sueldos por pagar - 5,300.00 1,966.21 1,966.21
411201 Salarios por pagar - 3,900.00 1,384.42 1,384.42
411401 Gratificaciones por pagar - 1,671.33 - 1,747.50
411501 Vacaciones por pagar - 835.67 - 873.75
415101 CTS por pagar - 894.44 - 935.20
421211 Facturas emitidas por pagar - 3,000.00 37,897.98 34,897.98
421212 Recibos emitidos por pagar - - 359.78 359.78
421213 Boletas de Venta emitidos por pagar - - 168.70 399.82
421214 Nota de Debito por Pagar - - 360.88 360.88
421215 Nota de Credito por Pagar - - 4,942.99 4,132.95
423101 Letras por pagar - 1,808.86 1,808.86 9,461.89
441101 Préstamos a Accionista - 3,000.00 3,000.00 -
451102 Préstamos por pagar al SCOTIABANK - 10,000.00 - -
501101 Acciones comunes - 155,636.00 - -
582101 Reserva legal - 7,777.78 - -
591111 Utilidad del ejercicio - 70,000.00 - -
601111 Costo de Mercaderia - - 28,701.56 3,114.00
611111 Mercaderías manufacturadas - - - 28,701.56 60,299.02
621111 Sueldos - - 5,300.00 -
621121 Salarios - - 3,900.00 -
621401 Gratificaciones - - 1,747.50 -
621501 Vacaciones - - 873.75 -
622311 Horas Extras al 25% - - 243.75 -
622312 Horas Extras al 35% - - 175.50 -
627101 Seguro regular de salud - - 865.73 - -
629101 Cts - - 935.20 -
634601 Mantenimiento de Equipo de transporte - - 260.00 -
634701 Mantenimiento de Edificio - - 350.00 -
636101 Consumo de energía eléctrica - - 125.00 -
636301 Consumo de Agua Potable - - 60.00 -
636302 Consumo de Agua de mesa - - 11.86 -
636401 Consumo de telefonía - - 59.90 -
636501 Consumo de Internet - - 60.00 -
641111 Impuesto de Transaccion Financiera - - 4.94 -
656201 Materiales de limpieza - - 131.10 -
656601 Combustibles/Gas - - 263.00 -
673601 Intereses de Otras Entidades - - 305.83 -
675101 Descuentos Concedidos por Pronto Pago - - 30.25 -
681431 Depreciaciön Equipo de transporte - - 3,000.00 -
681441 Depreciación muebles y enseres - - 50.00 -
681451 Depreciación equipos diversos - - 185.42 -
691111 Costo de mercadería vendida a terceros - - 60,299.02 -
701111 Venta de mercaderías manufacturadas a terceros - - - 63,413.02
709111 Mercaderias manufacturadas - - 3,114.00 -
731101 Descuentos a Terceros - - - 383.41
772201 Intereses comerciales - - - 405.75
775101 Descuentos Obtenidos por Pronto Pago - - - 691.57
791101 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos - - - 18,938.73 18,938.73
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION - - 12,292.81 -
951101 GASTOS DE VENTAS - - 6,304.91 -
971101 GASTOS FINANCIEROS - - 341.01 -
326,979.00 326,979.00 396,410.37 396,410.37 79,237.75
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
-
BALANCE - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

Y/O TRANSFERENCIA SALDOS FINALES INVENTARIO SITUACION FINANCIERA POR
NATURALEZA
HABER DEBE HABER ACTIVO PAS Y PATRI. PÈRDIDA GANANCIA

28,795.07 - 28,795.07 -
800.00 - 800.00 -
55,479.99 - 55,479.99 -
15,952.81 - 15,952.81 -
2,000.00 - 2,000.00 -
11,772.00 - 11,772.00 -
- - - -
- - - -
485.60 - 485.60 -
- - - -
- 5,622.75 - 5,622.75
- - - -
- - - -
975.00 - 975.00 -
2,520.00 - 2,520.00 -
1,000.00 - 1,000.00 -
1,000.00 - 1,000.00 -
12,976.54 - 12,976.54 -
335.00 - 335.00 -
122.00 - 122.00 -
43.00 - 43.00 -
120.00 - 120.00 -
160.00 - 160.00 -
70.00 - 70.00 -
100,000.00 - 100,000.00 -
80,000.00 - 80,000.00 -
2,000.00 - 2,000.00 -
1,000.00 - 1,000.00 -
1,500.00 - 1,500.00 -
1,500.00 - 1,500.00 -
4,200.00 - 4,200.00 -
2,700.00 - 2,700.00 -
2,000.00 - 2,000.00 -
- 31,666.67 - 31,666.67
- 25,333.33 - 25,333.33
- 316.67 - 316.67
- 158.33 - 158.33
- 237.50 - 237.50
- 237.50 - 237.50
- 1,662.50 - 1,662.50
- 1,068.75 - 1,068.75
- 791.67 - 791.67
- 6,216.34 - 6,216.34
- - - -
- 865.73 - 865.73
- 234.00 - 234.00
- 144.53 - 144.53
- 259.20 - 259.20
- 193.65 - 193.65
- 387.24 - 387.24
- 5,300.00 - 5,300.00
- 3,900.00 - 3,900.00
- 3,418.83 - 3,418.83
- 1,709.42 - 1,709.42
- 1,829.65 - 1,829.65
- - - -
- - - -
- 231.12 - 231.12
- - - -
810.04 - 810.04 -
- 9,461.89 - 9,461.89
- - - -
- 10,000.00 - 10,000.00
- 155,636.00 - 155,636.00
- 7,777.78 - 7,777.78
- 70,000.00 - 70,000.00
25,587.56 - 25,587.56 -
31,597.46 - 31,597.46 -
5,300.00 - 5,300.00 -
3,900.00 - 3,900.00 -
1,747.50 - 1,747.50 -
873.75 - 873.75 -
243.75 - 243.75 -
175.50 - 175.50 -
865.73 - 865.73 -
935.20 - 935.20 -
260.00 - 260.00 -
350.00 - 350.00 -
125.00 - 125.00 -
60.00 - 60.00 -
11.86 - 11.86 -
59.90 - 59.90 -
60.00 - 60.00 -
4.94 - 4.94 -
131.10 - 131.10 -
263.00 - 263.00 -
305.83 - 305.83 -
30.25 - 30.25 -
3,000.00 - 3,000.00 -
50.00 - 50.00 -
185.42 - 185.42 -
60,299.02 - - - -
- 63,413.02 - 63,413.02
3,114.00 - 3,114.00 -
- 383.41 - 383.41
- 405.75 - 405.75
- 691.57 - 691.57
- - - -
12,292.81 - - - -
6,304.91 - - - -
341.01 - - - -
79,237.75 409,554.79 409,554.79 330,317.04 344,661.04 79,237.75 64,893.74
RIODO - 14,344.00 - 14,344.00
330,317.04 330,317.04 64,893.74 64,893.74
-
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SITUACION FINANCIERA POR
FUNCIÒN
PÈRDIDA GANANCIA
60,299.02 -
- 63,413.02
-
- 383.41
- 405.75
- 691.57
-
12,292.81 -
6,304.91 -
341.01 -
79,237.75 64,893.74
- 14,344.00
64,893.74 64,893.74

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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

GASTOS POR TRIBUTOS

01 1/3/2018 1/12/2018 14 0020 4710190 06 20136341066

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

SEDA CHIMBOTE S.A. 636301 60.00 10.80

COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO NOTA DE DEBITO

7,750.00 35.00 7,785.00 1,557.00

COSTO TOTAL DSCT. COSTO EMBALAJES COSTO TOTAL

3,150.00 166.95 2,983.05 75.00 3,058.05

COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO

3,600.00 14.00 3,614.00 1,807.00

COSTO TOTAL EMBALAJES COSTO TOTAL COSTO UNITARIO

5,000.00 60.00 5,060.00 1,265.00

1/13/2018 03 002 464 01

1/23/2018 01 001 2450 02 02 1,807.00 3,614.00

1/28/2018 01 001 155 01

1/29/2018 07 Dvl.del cliente N/C 05

1/30/2018 07 Dvl.del proveedor N/C 05 -02 1,557.00 -3,114.00

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET

1/16/2018 03 002 466 01

1/18/2018 01 001 150 01

1/25/2018 03 002 473 01

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET

1/17/2018 03 002 467 01

1/21/2018 03 002 470 01

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET

1/21/2018 01 001 151 01

1/27/2018 03 002 476 01

1/31/2018 01 001 156 01

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET

1/13/2018 03 002 465 01

1/15/2018 01 001 146 01

1/19/2018 03 002 469 01

SALIDAS SALDO FINAL

ANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

ANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

ANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

ANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

03 1/7/2018 01 001 144 06 701111 10088326712

ARANA HUACCHA WILLIAM FRANCO 420.00

Descuentos Concedidos por Pronto Pago

OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL

EJERCICIO : Enero - 2018

01 32547891 PEREZ CISNEROS EDGAR GERENTE GENERAL 32547891 6/13/2016 NO

EJERCICIO : Enero - 2018

01 32547891 PEREZ CISNEROS EDGAR GERENTE GENERAL 32547891 6/13/2016 NO

2,000.00 - - - 2,000.00 NO - PRIMA

9,200.00 - - 48 243.75 32 175.50 9,619.25 ###

INTEGRA PROFUTURO ESSALUD

3,000.00 - - - 3,000.00 NO - PRIMA

13,200.00 - 200.00 14.00 68.75 12.00 65.25 13,534.00 ###

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

200.00 32.00 27.20 259.20 259.20 1,000.00 1,259.20 740.80

762.58 118.34 103.71 984.62 1,218.62 4,600.00 450.00 - 6,268.62 3,350.63

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

300.00 48.00 40.80 388.80 86.33 475.13 2,524.87

1,130.00 175.15 153.68 1,705.83 - - 147.00 1,852.83 11,681.17

GRATIFICACION CTS VACACIONES

180.00 363.33 194.44 181.67