CHAPITRE 1

STRUCTURE DE BASE
 Introduction

 Le logiciel COMPTABILITE SAGE 100 est un progiciel conçu et spécialement adapté à

la gestion des PME / PMI, tous secteurs d’activité confondu. Ce logiciel possède une
interface utilisateur identique dans les environnements WINDOWS et MACINTOSH et
des fichiers compatibles dans les deux environnements.

 Forte d’une grande puissance fonctionnelle, la ligne 100 automatise les taches les
plus complexes. Son extrême puissance de paramétrage lui permet de s’adapter à
l’organisation et aux spécificités de chaque secteur d’activité.

 La COMPTABILITE SAGE 100 simplifie toutes vos taches grâce à des nombreux
automatismes. Elle prend en charge toute la structure comptable de l’entreprise …
 Introduction

Un lien dynamique avec les autres logiciels de Sage, permet la récupération des
données et le partage des informations en temps réel et optimise considérablement les
traitements. La comptabilité Sage 100 possède :

 Une Gestion Multi sociétés.

 Une Gestion Multi plans Analytiques.

 Une Gestion Budgétaire.

 Une Gestion des Règlements.

 Une Consultation Comptable à tout moment.

 Une Gestion des Abonnements…

 La création de fichier

la création de fichier:

Un fichier comptable peut être créer de deux manières: avec ou sans assistant de création

 Création de fichier avec assistant:

Le mode assistant s’active et se désactive via le menu Fenêtre

Il faut ouvrir le Menu Fichier Nouveau pour créer une société. Attention ce menu n’est pas

accessible si une société est déjà ouverte. Il faudra au préalable la refermer en accédant au

menu Fichier Fermer

 La création de fichier
Etape 1 – Saisie de la Raison Sociale
 La création de fichier
 Etape 2 – Saisie des coordonnées
 La création de fichier
Etape 3 – Dates de l’exercice et longueurs des comptes

La durée d’un exercice comptable est limité à 36 mois

 La création de fichier
Etape 4 – Identification de la monnaie de tenue comptable
La création de fichier
 La création de fichier

 Etape 5 – Reprise des éléments du fichier C_model.mae

 La création de fichier

 Etape 6 – Saisie du nom de fichier et son emplacement

 La création de fichier

 Création de fichier sans assistant:

Il faut s’assurer que le mode assistant est bien désactivé,
Création du fichier: Lors de la création du fichier, le logiciel permet de saisir une taille
de fichier: par défaut, celle-ci est de 1000 Ko
La taille du fichier peut être estimée comme suit:
Nombre de lignes d’écritures sur un an multiplié par 1,3 Ko
(ex : 1000 Lignes x 1,3 Ko = 1 300 Ko),

Simulation
 Paramètres sociétés

 Le menu Fichier / Paramètres sociétés

 Paramètres sociétés

 La fiche Identification
 Paramètres sociétés

 Identification de votre société:

Les coordonnées de la société sont enregistrées et modifiables, à l’appel de la catégorie de paramètres
d’identification Identification située dans le panneau de sélection à gauche de la fenêtre.
Les légendes des zones E-mail et Site sont des liens qui permettent l’un de lancer le programme de
messagerie et d’envoyer un message à l’adresse indiquée et l’autre de se connecter au site mentionné en
lançant le navigateur Internet disponible sur le poste.
SIRET RC
Code NAF Patente (Taxe professionnelle)
Identifiant TVA IF
 Paramètres sociétés

 Contacts de votre société:

Les contacts de la société sont enregistrés et modifiables dans la catégorie de paramètres d’identification
Contacts situés dans le panneau de sélection à gauche de la fenêtre.
La liste des contacts spécifie le nom, la fonction, les numéros de téléphone fixe et portale ainsi que le
numéro de télécopies de chacun.
Le nombre de fiches contact est illimité.
En création par bouton [Ajouter] ou en modification par le bouton [Ouvrir], la fiche contact apparaît.
 Paramètres sociétés

Type contact

Zone à liste déroulante reprenant les types des contacts définis dans Fichier/Paramètres
société/Paramètres des structure/Contacts/Type.
Service

Zone à liste déroulante reprenant les noms des contacts définis dans l’option Fichier/Paramètres
société/Paramètres des structure/Contacts/Service.
Préciser les coordonnées téléphoniques et électroniques du contact.
La désignation de la zone E-mail est un lien qui permet de lancer le programme de messagerie et
d’envoyer un message à l’adresse indiquée.
 Paramètres sociétés
Service:
DIRECTION : DIR
COMMERCIALE : COM
COMPTABILITE : CPT
FINANCIER : FIN
JURIDIQUE: JUR
Type:
DIRECTEUR
RESPONSALE COMMERCIAL
CHEF COMPTABLE
DIRECTEUR FINANCIER
AVOCAT
Paramètres sociétés
 Paramètres sociétés
 Monnaie et formats:
Cette fenêtre définit toutes les
caractéristiques de la devise utilisée
pour tenir la comptabilité, la devise
d’équivalence, le format des montants
et celui des quantités.
Devise :
Indiquez dans cette zone l’intitulé de la
monnaie de tenue de la comptabilité,
c’est-à-dire la devise d’expression des
valeurs monétaires de la comptabilité.
Elle est obligatoire.
 Paramètres sociétés

Unité:
Cette zone reprend l’unité de la devise sélectionnée (DIRHAM par exemple), si celle-ci
existe dans la table des devises, dans le cas contraire, vous disposez de 21 caractères
alphanumériques maximum pour saisir l’unité correspond à la monnaie de tenue de
comptabilité. Le programme utilisera cette information pour l’impression des montants
en lettres.
Devise d’équivalence:
Cette zone est initialisée par défaut à la valeur Aucune. Cependant, la zone à la liste
déroulante vous permet de sélectionner une autre devise qui servira dans les calculs
d’équivalence.
Formats:
Montant
Quantité
 Paramètres sociétés
 La fiche International
Devise
Devise :
Saisie obligatoire du libellé de la devise
(35 caractères alphanumérique
maximum) qui apparaîtra sur la liste de
sélection lors de la saisie des fiches
tiers et en saisie des journaux.
Unité / sous unité:
Indiquez l’unité et la sous unité
monétaire de la devise.
Format:
Format utilisé, en saisie des journaux,
dans la colonne Montant devise.
 Paramètres sociétés
Sigle:
Zone de 5 caractères alphanumériques maximum. Elle indique le sigle permettant de reconnaître
la devise dans laquelle sont exprimés les montants affichés sur les barres de titres et de
navigation, à savoir monnaie de tenue de comptabilité ou devise d’équivalence (€, $, DH).
Norme:
Code ISO:

le code ISO sur 3 car, est utilisé au niveau des RIB, pour la gestion des extraits et dans le fichier
d’import/export.

ISO: Num:

il s’agit d’un code provenant de l’administration fiscale utilisé dans les fichiers de décomptes
monétique commerçant permettant d’identifier la devise de transaction. Ce code est notamment
utilisé dans Sage Moyens de Paiement.

Cotation:

Deux volets permettent de renseigner le cours actuel et l’ancien cours

 Paramètres sociétés

 La fiche International

Pays
pays:
Zone de saisie du nom du pays.

Code pays:
Zone de saisie du code du pays selon la norme ISO3166.
 Paramètres sociétés

 Exercice: ajouter devises Dollar US et Euro

 Paramètres sociétés

 Exercice: ajouter Pays Maroc – Bélgique – France – Espagne – USA

 Paramètres sociétés
 Fichier liés:
L’option Fichier liés vous permet de définir les chemins d’accès
aux fichiers de données gérés par chacune des applications
Sage 100, 30 et 30 Start Comptabilité.
le programme propose de paramétrer les fichiers liés suivants:
 Fichier commercial: permet de définir le fichier commercial
utilisé,
 Fichier immobilisation: permet de définir le fichier
immobilisation utilisé,
 Fichier moyens de paiement: permet de définir le fichier
Moyens de paiement utilisé,
 Paramètres sociétés
 Préférences:
Des options de préférences sont accessibles dans la catégorie des
paramètres d’identification Préférences situés dans le panneau de
sélection à gauche de la fenêtre .
Sélection de compte:
Tiers:
Numéro: lors de la saisie, la liste des tiers affichée est
triée en fonction de la zone Numéro.
Abrégé: lors de la saisie, la liste des tiers affichée est
triée en fonction de la zone Abrégé.
Section analytique
Numéro: lors de la saisie, la liste des tiers affichée est
triée en fonction de la zone Numéro.
Abrégé: lors de la saisie, la liste des tiers affichée est
triée en fonction de la zone Abrégé.
 Paramètres sociétés

 La fiche Exercices

Exercice de votre société

Cette fenêtre liste les différents exercices de la
société.

Vous pouvez modifier ces dates. La saisie doit

être réalisée sous forme JJMMAA (sans
séparateurs).

Lorsqu’il existe plusieurs exercices dans le fichier,

seules la date début du premier exercice et date
fin du dernier sont modifiables.

Le programme accepte la saisie d’un exercice

comptable « à cheval » sur deux année civiles.

Un exercice comptable est limité à 36 mois.

Le programme permet de gérer simultanément

plusieurs exercices.
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers

Général
Délai maximum d’une échéance client:
Échéance maximum (jours): indiquez le nombre
de jours maximum toléré pour les règlements
clients.

Numéro de pièce règlement:

Cette zone permet lors de la génération des
règlements de stocker le numéro du chèque
dans une des zones suivantes: Numéro de
pièce, Référence ou libellé.
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers

Codification
Les types de tiers sont utilisés lors de la création des comptes tiers.

 Numérotation des tiers:

La génération automatique totale ou partielle des numéros de tiers
est proposée lors de la création de nouveau clients ou fournisseurs.

Manuelle: les numéros de comptes tiers sont saisis manuellement

lors de la création . Les deux autres zones sont alors non
disponibles à la saisie, il s’agit du choix par défaut.

Automatique: lors de la création d’un nouveau tiers, la valeur du

numéro affecté sera le dernier numéro + 1, non modifiable, les deux
autres zones sont disponibles à la saisie.

Manuelle avec racine: lors de la création d’un nouveau tiers, la

racine sera automatiquement inscrite dans le numéro et vous
pouvez le compléter.
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers
Mode règlement
Le programme permet de saisir jusqu’à 30 modes
de règlements.
Exercice:
Créer les modes des règlements suivant:
CHEQUE: CHB
ESPECES: ESP
VIREMENT : VIR
CARTE BANCAIRE : CRB
LETTRE DE CHANGE : LCN
BON D’ACHAT : BAC
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers
Code risque

Cette option permet d’enregistrer les codes

risque qui seront associés à chaque client.
Dix codes risque peuvent être enregistrés,
chacun étant associé à une action. Chaque
client se verra appliquer l’action du code risque
qui lui est rattaché.
Exercice:
Créer les codes risques suivants:
SOLVABLE
NOUVEAU
DOUTEUX
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers

Champ statistique

Le nombre d’intitulés de champs est limité à 10, mais

celui des énumérés est illimités.
Les champs statistiques sont utilisés:
 Dans les comptes de tiers, volet « Champs libre »,
pour leur affectation à l’un de ces champs.
 Dans les postes budgétaires.
 Dans l’édition de certains états (statistiques tiers).
Exercice:
Créer le champ statistique suivant:
REGION : (SUD – NORD – EAST – OUEST)
 Paramètres sociétés

 La fiche Tiers
Information libre:
Cette option permet d’ajouter 64
informations complémentaires
personnalisées sur les fiches tiers.
Exercice:
Créer les libres suivantes:
DATE CREATION (DATE)
CAPITAL SOCIAL (MONTANT)
FORME JURIDIQUE (TEXTE, 5)
 Paramètres sociétés

 La fiche Comptes généraux

Général:

 Longueur des comptes généraux et reporting:

Les longueurs affichées ont été enregistrées lors de

la création de la société, vous pouvez les modifier si
aucun compte n’a été crée. (de 3 à 13 caractères)

 Création d’un compte général:

Cette zone détermine les informations proposées par

défaut lors de la création d’un compte. Deux options
sont proposées: Proche et Par nature.

 Budget: (A partir de la version 100 Pack)

Cocher cette case si vous souhaitez que les budgets

soient réalisés sur les comptes généraux.
 Paramètres sociétés

 La fiche Comptes généraux

Nature par compte:

Cette option permet de définir, pour chaque

nature de compte, une fourchette de
numéros de comptes. Ainsi, en création de
compte, le programme affecte
automatiquement la nature du compte en
fonction de son numéro.
Exercice:
Selon le plan comptable marocain créer les
natures des comptes possible:
 Paramètres sociétés
 La fiche Comptes généraux

Information lire:

Idem comptes tiers

Exercice:

Créer les deux informations libre suivantes:

Dernière écriture :

Type Date,

calcul automatique de résultat (associé une formule de calcul), Application

source (Comptabilité/Rapprochement), Formule (Resultat = DateDerN())
Tester

Nombre écritures :

Type valeur,

calcul automatique de résultat (associé une formule de calcul), Application

source (Comptabilité/Rapprochement), Formule (Resultat = NbreMouvN())
Tester
 Plan Comptable

 Création des comptes

La création des comptes généraux peut s’effectuer de 4 manières différentes:
 Création automatique des comptes lors de la création de la société via
l’assistant.
 Création automatique des comptes par fusion avec une société existante.
 Création des comptes avec assistant.
 Création des comptes sans assistant.
 Plan Comptable

 Création des comptes lors de l’initialisation de la société.

Se reporter au chapitre «création de la société ».
 Plan Comptable

 Création des comptes par fusion.

Cette fonction permet de récupérer des éléments de structure d’un autre fichier comptable.
Exercice
Une société pré-paramétrer est livrée avec le logiciel. Elle se nomme C_model.mae.
 Plan Comptable

 Création des comptes avec assistant.

Si le mode assistant est activé. La fiche suivante apparaît à l’écran.
 Plan Comptable

 Création des comptes sans assistant.

Si le mode assistant est désactivé. La fiche suivante apparaît à l’écran.
 Plan Comptable

 Compte général: zone de saisie du numéro de compte comptable. La longueur

du compte dépend du paramétrage défini dans le volet Général de la fiche
Comptes généraux fonction Paramètres sociétés…
 Type: Possibilité de créer deux type de comptes généraux:
Détail: compte sur lequel les écritures seront portées.
Total: ou compte de rupture servant à totaliser tous les comptes qui porteront le
même radical ou la même racine de compte.
 Intitulé: zone de 35 caractères.
 Abrégé: zone de 17 caractères reprenant les 17 premiers caractères du libellé du
compte.
 Nature de compte: la nature d’un compte s’affiche automatiquement en fonction
du numéro de compte et du paramétrage des comptes par nature
 Plan Comptable

 Report à nouveau: le mode de report par défaut est en fonction du paramétrage effectué dans
la nature de comptes, il s’agit du mode de report des soldes de fin de période lors des
opérations de fin d’année.

 Aucun: pas de report de solde ou détail d’écritures. Adapté pour les comptes de charges et
produits.

 Solde : le solde du compte sera reporté.

 Détail : report du détail des écritures non lettrées, adapté pour les comptes de tiers.

 Compte reporting: Les comptes reporting permettent d’obtenir une classification des
mouvement débit et crédit enregistrés, différente de celle des comptes généraux, notamment
pour la production d’états Bilan/Comptes de résultat à une société.

 Code taxe: il est possible d’affecter un taux de taxe par défaut pour les comptes de nature
charge et produit. Cette gestion est très utile si des subdivision de comptes par taux sont
paramétrés. Le code taxe est alors automatiquement proposé en saisie des journaux.

 Raccourcis: Ce code (max 6 caractères alphanumériques) permet d’appeler le compte

correspondant dans n’importe quelle pièce par CTRL + SHIFT et le raccourci.
 Plan Comptable

 Onglet Paramètres:
 Option de traitement
 Plan Comptable

 Saisie dans la devise: Permet ou interdit la saisie d’écritures en devises sur le

compte et permet si la saisie en devises est autorisée de paramétrer une devise
par défaut.
 Saisir le compte tiers: Si cette case est cochée, et si la colonne existe dans le
journal, lors de la saisie des journaux, le programme obligera la saisie d’un
compte de tiers associé à ce compte.
 Saisie la date d’échéance et le mode de règlement: Permet ou interdit la saisie
d’un mode de règlement et d’une date d’échéance en saisie dans les journaux.
 Activer le lettrage automatique: Cette option autorise le lettrage automatique des
écritures sur le compte en question. Un compte est toujours lettrable
manuellement.
 Plan Comptable

 Autoriser la saisie analytique: Permet ou interdit la ventilation analytique des

montants saisis sur le compte.
 Saisir une quantité: Cette option autorise ou non une saisie dans la colonne
Quantité.
 Mettre en sommeil: Il est possible de filtrer la liste des comptes: compte actifs et
comptes inactifs. Un compte inactifs est un compte mis en sommeil, c’est un
compte sur lequel l’entreprise ne souhaite plus passer d’écriture.
 Comptes tiers rattachés: Le programme permet d’associer à chaque compte
général créé, un ou plusieurs comptes de tiers, Il doivent être créés dans le Plan
tiers.
 Onglet Paramètres:
 Option de d’impression
 Plan Comptable

 Réaliser un saut de Lignes / Page: Il est possible de sélectionner soit un saut de

ligne, soit un saut de page que le programme effectuera lors de l’impression du
Grand livre des comptes et de la Balance.
 Nombre de lignes: Nombre de lignes affichées après le compte en édition dans
le cas ou l’option Saut de ligne a été cochée.
 Effectuer le regroupement mensuel des écritures: Si cette case est cochée, le
détail des écritures enregistrer sur le compte pourra être regroupé sur le grand
livre (ex : la TVA).
 Plan Comptable

 Création du Plan comptable par Format paramétrable:

Exercice :
Importer le plan comptable format texte par la méthode format paramétrable.
 Plan Comptable

 Création des comptes spéciale pour l’entreprise:

L’entreprise TOUBKAL, achète des articles auprès des fournisseurs marocains au
taux de TVA 20% et 7%, et les vendes soit au Maroc soit à l’étranger.
L’entreprise TOUBKAL utilise deux comptes bancaire: SG et BMCI
 Plan comptable

Vente
Client Fournisseur TVA Achat
711

3421 4411 3455MA07 6111

Vte Maroc Vte Etranger
3455MA20 7111 7113
3421 4411
6111MA07
MARC MARC
4455MA07 7111MA07 7113EURO
3421 4411 6111MA20
EURO EURO 4455MA20
7111MA20 7113DOLR
3421
4455EURO
DOLR

4455DOLR
Plan Comptable
 Les comptes tiers

 Le programme distingue entre quatre types de comptes tiers:

 Les comptes de type Client
 Les comptes de type Fournisseur
 Les comptes de type Salarié
 Les comptes de type Autre
 Les comptes tiers

 Exercice:
Créer les comptes Clients suivants:
BKC: Client marocain,
CIEL: Client marocain,
ORDICIEL: Client marocain,
IFAIM: Client marocain,
GALATOP: Client zone DOLLAR,
ANIF GABON: Client zone EURO,
 Les comptes tiers

 Exercice:
Créer les comptes Fournisseurs suivants:
AD SYSTEME: Fournisseur marocain.
KITEA: Fournisseur marocain.
HORIZON NTIC: Fournisseur marocain.
MEDITEL: Fournisseur marocain.
ALI: Fournisseur marocain. (propriétaire du loyer)
Les comptes tiers
 Les comptes tiers

 Rappel:
Condition Fin de mois / Condition Fin de mois civil
Date de Facture Règlement 30 jours Règlement 30jours Règlement 30jours
net fin de mois civil fin de mois

01/01/2016 31/01/2016 28/02/2016 31/01/2016

10/01/2016 09/02/2016 28/02/2016 28/02/2016

25/01/2016 24/02/2016 28/02/2016 28/02/2016

31/01/2016 02/03/2016 28/02/2016 31/03/2016

 Création des taux de taxes

 Les taux de taxes

les taux de taxes sont repérés par un code permettant de les

sélectionner plus rapidement ;

Un sens leur est attribué, soit collecté ou déductible ;

un compte comptable leur est affecté, celui sur lequel les
montants de taxe seront portés lors des opérations ;

des comptes généraux leurs sont associés, ceux dont le montant

servira au calcul de la taxe.
 Création des taux de taxes
 Les taux de taxes
 Exercice: Créer les taux des taxes suivantes:
Code taxe Sens Intitulé Compte taxe Taux Comptes
généraux HT

A20 Déductible TVA RECUP A 20% 3455MA20 20% 2351

2352
2355
6111MA20
61455000
A07 Déductible TVA RECUP A 7% 3455MA07 7% 6111MA07
V20 Collectée TVA FACTUREE A 20% 4455MA20 20% 7111MA20
V07 Collectée TVA FACTUREE A 7% 4455MA07 7% 7111MA07
VEU Collectée TVA FACTUREE A 0% 4455EURO 0% 7113EURO
VDR Collectée TVA FACTUREE A 0% 4455DOLR 0% 7113DOLR
Création des taux de taxes
Création des taux de taxes
Création des taux de taxes
Création des taux de taxes
 Création des codes journaux

 Les journaux

Il existe 5 types de code journal:

 Type Achats.

 Type Ventes.

 Type Trésorerie, (banque ou caisse).

 Type générale, (opérations diverses).

 Type situation, (extra-comptable). Ce type de journal ne peut pas être clôturé.

 Création des codes journaux

 Les journaux

Numérotation des pièces: 4 types de numérotation sont possible:

 Manuelle: la saisie du numéro de pièce est laissée libre.

 Continue par journal: le programme numérote automatiquement les pièces, par journal, il
incrémente le plus grand numéro saisi sur toutes les périodes de l’exercice.

 Continue pour le fichier: le programme numérote automatiquement les pièces, par fichier
comptable; il incrémente le plus grand numéro saisi, tout journal confondu.

 Mensuelle: le programme numérote automatiquement les pièces à l’ouverture du journal; il

incrémente le plus grand numéro saisi sur la période en cours.
 Création des codes journaux

 Les journaux

Exercice: créer les codes journaux suivants:

Code journal Type Intitulé Contrepartie
ACH ACHATS ACHATS
VTE VENTES VENTES
OD GENERAL OPERATIONS DIVERS
SG TRESORERIE SG Générer une contrepartie à
chaque ligne
BMCI TRESORERIE BMCI Générer une contrepartie à
chaque ligne
CAS TRESORERIE CAISSE Générer une contrepartie à
chaque ligne
Création des codes journaux