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CRÉDITOS DE CONSUMO
FÓRMULAS Y EJEMPLO EXPLICATIVO

Definiciones

a. Tasa Efectiva Anual (T.E.A): La Tasa Efectiva Anual es la transformación de las

condiciones financieras a su equivalente anual.

b. Tasa Efectiva Mensual (T.E.M): La Tasa Efectiva Mensual se utiliza cuando se refleja
el tiempo en que se pagan los intereses que se incluyen en cada operación, a su
equivalente mensual.

c. Tasa de Interés Moratoria (T.E.A.M): Es la tasa de interés que se aplica en caso de

incumplimiento de pago. Se aplica al saldo capital más intereses por cuota y de acuerdo
con los días de incumplimiento de pago transcurridos.

d. Capital: Monto del préstamo.

e. Número de Cuotas: Plazo otorgado del crédito expresado en meses.

f. Seguro de desgravamen: Es el seguro sobre la vida del asegurado, que tiene por objeto
el pago de la deuda que el asegurado mantenga frente a su acreedor (deuda con Caja
Huancayo), al momento de su fallecimiento o invalidez total y permanente.

g. Tasa de Seguro de Desgravamen Mensual: es la Tasa de Seguro de Desgravamen que

se utiliza para el pago del seguro de desgravamen que se incluyen en cada cuota mensual.

h. Impuesto a la Transacciones Financieras (ITF): Es el impuesto que afecta a algunas

operaciones de depósito y retiro realizadas a través de las entidades financieras. Su valor
actual es de 0.005% por operación.

i. Pagos anticipados: Son los pagos (parciales o totales) que se aplican al capital del
crédito, reduciendo los intereses, comisiones y gastos al día del pago. Los pagos mayores
a dos cuotas (incluyendo aquella exigible en el periodo) se consideran pagos anticipados.
El cliente que ha realizado un pago anticipado puede elegir entre reducir el monto de la
cuota o reducir el plazo del crédito.

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Fórmulas para el cálculo de las cuotas del Crédito

a. Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual

 p
 
  
   1 x100
 TEA 360
TEM  1 
  100   
   

Donde:

TEM = Tasa Efectiva Mensual.

TEA = Tasa Efectiva Anual.
p = Período entre cuotas.

b. Cálculo de la Tasa Efectiva Diaria

 1
 
  
   1 x100
TEM
TED  1 
30

  100   
   

Donde:

TEM : Tasa Efectiva Mensual.

TED : Tasa Efectiva Diaria.

c. Cálculo de la Tasa de Seguro de Desgravamen Diario

 TSegM 
TSegDD =   x100
 30 

Donde:

TSegM : Tasa de Seguro de Desgravamen Mensual.

TSegDD : Tasa de Seguro de Desgravamen Diaria.

d. Cálculo del monto de Seguro de Desgravamen

Mon.Seg.DM  TsegDD * SalCapCred * Días

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Donde:

SalCapCred = Saldo de Capital del crédito.

Mon.Seg.M = Monto de Seguro de desgravamen Mensual.
TSegDD = Tasa de Seguro de Desgravamen Diaria.

e. Cálculo del Factor de Retorno de Capital por cuota (FRCC)

 1 
FRCC   
DA 
 1  TED  
Donde:

FRCC = Factor de recuperación de capital.

TED = Tasa Efectiva Diaria.
DA = Días acumulados.

f. Cálculo del Factor de Retorno de Capital (FRCT) Total

 
FRCT   
1
  FRCC  
  
Donde:

FRCT = Factor de retorno de capital total

g. Cálculo del monto de cuota sugerida

CMS  MonDsemb * FRCT 

Donde:

CMS = Cuota Mensual Sugerida.

MonDsemb = Monto Desembolsado.
FRCT = Factor de retorno de capital total.

h. Cálculo del monto de Seguro de Desgravamen por cuota

Mon.Seg.M  TsegDD * SalCapCred * Días

Donde:

SalCapCred = Saldo de Capital del Crédito.

Mon.Seg.M = Monto de Seguro de Desgravamen Mensual.
TSegDD = Tasa de Seguro de Desgravamen Diario.

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i. Cálculo del Interés de la cuota


IntCuo  saldocap * 1  TED
DE
 saldocap 
Donde:

IntCuo = Interés de la Cuota mensual.

Saldocap = Saldo de Capital.
TED = Tasa Efectiva Diaria.
DE = Días entre cuotas.

j. Cálculo del Capital de la Cuota

CapitalCuo  CMS  IntCuo  MonSeg.M 

Donde:

Capitalcuo = Capital de la Cuota.

CMS = Cuota Mensual Sugerida.
IntCuo = Interés de la Cuota.
Mon.Seg.M = Monto de Seguro de Desgravamen Mensual.

k. Cálculo del Monto de Iteración


MonIter  SalCapCuot aÚltima /( DACuotaÚltima / NumIter ) 
Donde:

MonIter = Monto de Iteración.

SalCapCuotaÚltima = Saldo de Capital de Cuota Última.
DACuotaÚltima = Días acumulados hasta la cuota Última desde la fecha del desembolso.
NumIter = Número de Iteraciones (si el saldo capital de la última cuota es positivo, se
irá multiplicando por 2. Si el saldo capital de la última cuota es negativo, se irá dividiendo entre
2).

l. Calculo del Nuevo Monto de cuota Sugerida

CMS  CMS1  MonIter 

Donde:

CMS1 = Monto de cuota sugerida en el 1er cronograma.

MonIter = Monto de la Iteración.

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m. Cálculo del Ajustes al Interés de la última cuota

X  Salcapcuot aÚltima  MontDesemb  totalcapcu o

Donde:

SalCapCuotaÚltima = Saldo de capital de cuota última.

Mont Desemb = Monto de capital desembolsado.
TotalCapCuo = La suma de los capitales de las cuotas.
X = Cálculo de Ajuste de Interés de la última cuota.

 Si X< 0, entonces se remplaza el interés de la cuota última por: (IntCuoÚltima-

SalCapÚltima).

 Si X> 0, entonces se remplaza el interés de la cuota última por:

(IntCuoÚltima+SalCapÚltima).

 Si X= 0, entonces el interés de la cuota última queda tal cual.

Donde:

SalCapCuotaÚltima = Se refiere al saldo de capital de la cuota última.

IntCuoCuotaÚltima = Se refiere al Interés de la cuota última.

n. Calculo del nuevo interés de la última cuota

IntCuoÚlti ma  IntCuoÚlti ma  Salcapúlti ma

IntCuoÚlti ma  IntCuoÚlti ma  SalcapÚlti ma

o. Calculando los Ajustes al capital de la última cuota

Y  Salcapcuot aÚltima  totalcapcu o  MontDesemb

Donde:

SalCapCuotaÚltima = Saldo de capital de cuota Última.

Mont Desemb = Monto de capital desembolsado.
TotalCapCuo = La suma de los capitales de las cuotas.
Y = Nuevo capital de cuota última.

p. Calculo de la nueva cuota:

Z  Salcapcuot aÚltima  IntcuotaÚl tima  MonSegM

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Donde:

SalCapCuotaÚltima = Saldo de Capital de la Cuota Última.

IntcuotaÚltima = Interés de la Cuota última.
MonSegMÚltima = Monto del Seguro de Desgravamen de la última Cuota.
Z = Nuevo capital de cuota última.

q. Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual

TCEA = ((1+tm)n -1)*100

Donde:

TCEA = Tasa de Costo Efectivo Anual.

tm = Tasa de Costo Efectivo Mensual.
n = Número de cuotas.

r. Calculo del monto a pagar ante cancelaciones anticipadas

 n
 
  
   1 * Salcap
 TEA 360
I  1 
  100   
   

Donde:

I = Interés de cancelación anticipada.

salcap = Saldo de capital.
n = Número de días que transcurrieron antes de la siguiente cuota.

s. Cálculo del interés moratorio:

Im  tasIntMD * (SalcapCuo  IntCuo) * N

Donde:

Im = Interés Moratorio.
TasIntMD = Tasa de Interés Moratorio Diario.
SalcapCuo = Saldo de capital de la cuota.
IntCuo = Interés de la cuota.
N = Número de días de atraso.

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Ejemplo

Calcular la cuota mensual a pagar por un préstamo de S/ 6,000.00, que se desembolsa el 18-07-2019;
por el plazo de 12 meses y una Tasa Efectiva Anual (TEA) de 40.92 %, con cuotas a pagar el 18 de
cada mes empezando el mes de agosto.

Datos:

Monto Desembolsado = S/ 6,000.00 (monto del préstamo)

TEA. = 40.92 %
n = 12 meses
ITF = 0.005%
TsegM = 0.080 %

SOLUCIÓN:

a) Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual

 p
 
  
   1 x100
 TEA 360
TEM  1 
  100   
   

 30
 
  
   1 x100
 40.92 360
TEM  1 
  100   
   

TEM  2.90 %

b) Cálculo de la TED
 1
 
  
   1 x100
 TEM 30
TED  1 
  100   
   

 1
 
  
   1 x100
 2.90 30
TED  1 
  100   
   

TED  0.000953369396363035

TED  0.0953369396363035 %

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c) Cálculo de la Tasa de Seguro de Desgravamen Diario

 TSegM 
TSegDD =  
 30 

 0.00080 
TSegDD =  
 30 

TSegDD = 0.000026667

d) Cálculo del Factor de Retorno de Capital por cuota (FRCC)

Primera cuota:
 1 
FRCC   
DA 
 1  TED  

 1 
FRCC   
31 
 1  0.000953369396363035  

FRCC  0.970891679933078
Segunda cuota:

 1 
FRCC   
DA 
 1  TED  

 1 
FRCC   
62 
 1  0.000953369396363035  

FRCC = 0.942630654163275

Hallamos el factor por cuota hasta la 12 va cuota:

N°
cuota DA FRCC
1 31 0.970891679933078
2 62 0.942630654163275
3 92 0.916064775668877
4 123 0.889399668976674
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5 153 0.864333983456437
6 184 0.839174673221270
7 215 0.814747708241091
8 244 0.792540781119421
9 275 0.769471250396509
10 305 0.747785471716724
11 336 0.726018692864599
12 366 0.705557524649756
Total 9.978616864407710

e) Cálculo del Factor de Retorno de Capital (FRCT) Total

 
FRCT   
1
  FRCC  
  
 1 
FRCT   
 9.978616864407710 

FRCT  0.10021429

f) Cálculo de la Cuota Mensual sugerida

CMS  MonDsemb * FRCT 

CMS  6000 * 0.10021429

CMS  601.285737

g) Cálculo del monto de Seguro de Desgravamen por cuota

Primera cuota:

Mon.Seg.M  TsegDD * SalcapCred * Días (Entre cuotas)

Mon.Seg.M  0.000026667 * 6000 * 31dias

Mon.Seg.M  4.96

h) Cálculo del Interés de la cuota


IntCuo  saldocap * 1  TED
DE
 saldocap 

IntCuo  6000 * 1  0.000953369396363035  

 6000
31

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IntCuo  179.89
i) Cálculo del Capital de la cuota

CapitalCuo  CMS  IntCuo  MonSeg.M 

CapitalCuo  601.285737  179.89  4.96

CapitalCuo  416.435737

Siguiendo dichos pasos por cada cuota se tiene el siguiente cronograma de pagos referencial:

CRONOGRAMA DE PAGO REFERENCIAL N° 1:

saldo
N° de CapitalCuo Monto capital
Cuota Fecha Pago DE CMS (redondeo) CapitalCuo Seg IntCuo (redondeo) Saldo Capital DA
0 18/07/2019 6000
1 18/08/2019 31 601.285737 416.44 416.435737 4.96 179.89 5583.56 5583.564263 31
2 18/09/2019 31 601.285737 429.27 429.265737 4.62 167.40 5154.30 5154.298526 62
3 18/10/2019 30 601.285737 447.70 447.695737 4.12 149.47 4706.60 4706.602789 92
4 18/11/2019 31 601.285737 456.29 456.285737 3.89 141.11 4250.32 4250.317052 123
5 18/12/2019 30 601.285737 474.63 474.625737 3.40 123.26 3775.69 3775.691315 153
6 18/01/2020 31 601.285737 484.97 484.965737 3.12 113.20 3290.73 3290.725578 184
7 18/02/2020 31 601.285737 499.91 499.905737 2.72 98.66 2790.82 2790.819841 215
8 18/03/2020 29 601.285737 520.93 520.925737 2.16 78.20 2269.89 2269.894104 244
9 18/04/2020 31 601.285737 531.36 531.355737 1.88 68.05 1738.54 1738.538367 275
10 18/05/2020 30 601.285737 549.48 549.475737 1.39 50.42 1189.06 1189.062630 305
11 18/06/2020 31 601.285737 564.66 564.655737 0.98 35.65 624.41 624.406893 336
12 18/07/2020 30 601.285737 582.68 582.675737 0.50 18.11 41.73 41.731156 366
5958.32

La sumatoria del capital de las cuotas (5958.32) no es igual al saldo de capital desembolsado (6,000),
por ello se debe realizar iteraciones que permitan alcanzar la igualdad.

Se considera como primera iteración el cálculo antes realizado hasta la obtención del cronograma de
pagos referencial.

CALCULANDO UN NUEVO CRONOGRAMA DE PAGOS REFERENCIAL

a) Cálculo del Monto de Iteración


MonIter  SalCapCuotaÚltima /( DACuotaÚltima / NumIter ) 
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Donde:

NumIter= Número de Iteraciones (en este caso es 2, por ser la segunda iteración a realizar)

 41.731156 
 
MonIter   _____ 
 (366 / 2) 
 
MonIter  0.228039

b) Calculo del Nuevo Monto de cuota Sugerida

CMS  CMS1  MonIter 

CMS  601.285737  0.228039

CMS  601.513776

Con este dato se realiza nuevamente el cálculo de un nuevo cronograma de pagos referencial, usando
las mismas formulas del primer cronograma de pagos referencial:

CRONOGRAMA DE PAGO REFERENCIAL N° 2

N° CapitalCuo Monto saldo capital

Cuota Fecha Pago DE CMS (Redondeo) CapitalCuo Seg IntCuo (Redondeo) Saldo Capital DA
0 18/07/2019 6000
1 18/08/2019 31 601.513776 416.66 416.663776 4.96 179.89 5583.34 5583.336224 31
2 18/09/2019 31 601.513776 429.50 429.503776 4.62 167.39 5153.83 5153.832448 62
3 18/10/2019 30 601.513776 447.93 447.933776 4.12 149.46 4705.90 4705.898672 92
4 18/11/2019 31 601.513776 456.53 456.533776 3.89 141.09 4249.36 4249.364896 123
5 18/12/2019 30 601.513776 474.88 474.883776 3.40 123.23 3774.48 3774.481120 153
6 18/01/2020 31 601.513776 485.23 485.233776 3.12 113.16 3289.25 3289.247344 184
7 18/02/2020 31 601.513776 500.18 500.183776 2.72 98.61 2789.06 2789.063568 215
8 18/03/2020 29 601.513776 521.20 521.203776 2.16 78.15 2267.86 2267.859792 244
9 18/04/2020 31 601.513776 531.65 531.653776 1.87 67.99 1736.21 1736.206016 275
10 18/05/2020 30 601.513776 549.77 549.773776 1.39 50.35 1186.43 1186.432240 305
11 18/06/2020 31 601.513776 564.96 564.963776 0.98 35.57 621.47 621.468464 336
12 18/07/2020 30 601.513776 582.99 582.993776 0.50 18.02 38.47 38.474688 366
5961.48

La sumatoria del capital de las 12 cuotas (5961.48) en esta oportunidad tampoco es igual al monto de
desembolso, por lo que la iteración se repite hasta que el saldo de capital de la ultima la cuota, sea menor
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a 0.50 (margen de error). De esta manera se llega al cronograma de pago referencial N° 9 y N° 10 donde
el Saldo Capital es 1.23 (positivo) y -0.35 (negativo) respectivamente.

Para las iteraciones, se toma en cuenta:

 Si en alguna de las iteraciones, el saldo capital de la última cuota es positivo, se irá multiplicando
por 2. Si el saldo capital de la última cuota es negativo, se irá dividiendo entre 2.

CALCULANDO UN NUEVO CRONOGRAMA DE PAGOS REFERENCIAL N° 9:

El número de iteración acumulado llega a 16

Donde:

MonIter: 0.140722212

CMS: 604.137471

saldo
N° CapitalCuo Monto capital
Cuota Fecha Pago DE CMS (redondeo) CapitalCuo Seg IntCuo (redondeo) Saldo Capital DA
0 18/07/2019 6000
1 18/08/2019 31 604.137471 419.29 419.287471 4.96 179.89 5580.71 5580.712529 31
2 18/09/2019 31 604.137471 432.21 432.207471 4.61 167.32 5148.51 5148.505058 62
3 18/10/2019 30 604.137471 450.71 450.707471 4.12 149.31 4697.80 4697.797587 92
4 18/11/2019 31 604.137471 459.42 459.417471 3.88 140.84 4238.38 4238.380116 123
5 18/12/2019 30 604.137471 477.84 477.837471 3.39 122.91 3760.54 3760.542645 153
6 18/01/2020 31 604.137471 488.29 488.287471 3.11 112.74 3272.26 3272.255174 184
7 18/02/2020 31 604.137471 503.32 503.317471 2.71 98.11 2768.94 2768.937703 215
8 18/03/2020 29 604.137471 524.41 524.407471 2.14 77.59 2244.53 2244.530232 244
9 18/04/2020 31 604.137471 534.99 534.987471 1.86 67.29 1709.54 1709.542761 275
10 18/05/2020 30 604.137471 553.19 553.187471 1.37 49.58 1156.36 1156.355290 305
11 18/06/2020 31 604.137471 568.51 568.507471 0.96 34.67 587.85 587.847819 336
12 18/07/2020 30 604.137471 586.62 586.617471 0.47 17.05 1.23 1.230348 366
5998.77

El saldo capital aún no es menor al 0.50, por lo que se realiza más iteraciones.

CALCULANDO EL CRONOGRAMA DE PAGO REFERENCIAL N° 10

a) Cálculo del Monto de Iteración


MonIter  SalCapCuot aÚltima /( DACuotaÚltima / NumIter ) 
12
 E-CRE-CON-V4-20190808

Donde:

NumIter= Número de Iteración en este caso es 32 (16x2), ya que el saldo capital del cronograma
referencial anterior es positivo, en este caso se multiplica x 2).

1.230348 
 
MonIter   _____ 
 (366 / 32) 
 
MonIter  0.10757141

b) Calculo del Nuevo Monto de cuota Sugerida

CMS  CMS1  MonIter 

CMS  604.137471 0.10757141

CMS  604.245042

N° CapitalCuo Monto saldo Saldo

Cuota Fecha Pago DE CMS (Redondeo) CapitalCuo Seg IntCuo capital CapitalReal DA
0 18/07/2019 6000
1 18/08/2019 31 604.245042 419.40 419.395042 4.96 179.89 5580.60 5580.604958 31
2 18/09/2019 31 604.245042 432.33 432.325042 4.61 167.31 5148.28 5148.279916 62
3 18/10/2019 30 604.245042 450.83 450.825042 4.12 149.30 4697.45 4697.454874 92
4 18/11/2019 31 604.245042 459.54 459.535042 3.88 140.83 4237.92 4237.919832 123
5 18/12/2019 30 604.245042 477.96 477.955042 3.39 122.90 3759.96 3759.964790 153
6 18/01/2020 31 604.245042 488.41 488.405042 3.11 112.73 3271.56 3271.559748 184
7 18/02/2020 31 604.245042 503.47 503.465042 2.70 98.08 2768.09 2768.094706 215
8 18/03/2020 29 604.245042 524.55 524.545042 2.14 77.56 2243.55 2243.549664 244
9 18/04/2020 31 604.245042 535.14 535.135042 1.85 67.26 1708.41 1708.414622 275
10 18/05/2020 30 604.245042 553.34 553.335042 1.37 49.54 1155.08 1155.079580 305
11 18/06/2020 31 604.245042 568.67 568.665042 0.95 34.63 586.41 586.414538 336
12 18/07/2020 30 604.245042 586.77 586.765042 0.47 17.01 -0.35 -0.350504 366
6000.35

El saldo capital es negativo (-0.35), por lo que se realiza más iteraciones.

CALCULANDO EL CRONOGRAMA DE PAGO REFERENCIAL N° 11

a) Cálculo del Monto de Iteración


MonIter  SalCapCuotaÚltima /( DACuotaÚltima / NumIter ) 
13
 E-CRE-CON-V4-20190808

Donde:

NumIter= Número de Iteración este caso es 16 (32/2), ya que el saldo capital del cronograma
referencial anterior es negativo, en este caso se divide entre 2)

Para hallar el MonIter; en este caso se toma en cuenta el saldo capital de la cuota 12 del penúltimo
cronograma referencial.

1.230348 
 
MonIter   _____ 
 (366 / 16) 
 

MonIter  0.053785705

b) Cálculo del Nuevo Monto de cuota Sugerida

En caso sea negativo el saldo capital de la cuota última cuota se empleará el CMS anterior menos
MonIter calculado anteriormente.

CMS  CMS  MonIter 

CMS  604.245042  0.053785705

CMS  604.191256

saldo
N° CapitalCuo Monto capital
Cuota Fecha Pago DE CMS (redondeo) CapitalCuo Seg IntCuo (redondeo) Saldo Capital DA
0 18/07/2019 6000
1 18/08/2019 31 604.191256 419.34 419.341256 4.96 179.89 5580.66 5580.658744 31
2 18/09/2019 31 604.191256 432.27 432.271256 4.61 167.31 5148.39 5148.387488 62
3 18/10/2019 30 604.191256 450.77 450.771256 4.12 149.30 4697.62 4697.616232 92
4 18/11/2019 31 604.191256 459.47 459.471256 3.88 140.84 4238.14 4238.144976 123
5 18/12/2019 30 604.191256 477.89 477.891256 3.39 122.91 3760.25 3760.253720 153
6 18/01/2020 31 604.191256 488.34 488.341256 3.11 112.74 3271.91 3271.912464 184
7 18/02/2020 31 604.191256 503.39 503.391256 2.70 98.10 2768.52 2768.521208 215
8 18/03/2020 29 604.191256 524.48 524.481256 2.14 77.57 2244.04 2244.039952 244
9 18/04/2020 31 604.191256 535.05 535.051256 1.86 67.28 1708.99 1708.988696 275
10 18/05/2020 30 604.191256 553.26 553.261256 1.37 49.56 1155.73 1155.727440 305
11 18/06/2020 31 604.191256 568.58 568.581256 0.96 34.65 587.15 587.146184 336
12 18/07/2020 30 604.191256 586.69 586.691256 0.47 17.03 0.45 0.454928 366
5999.53

14
 E-CRE-CON-V4-20190808

En este punto el saldo capital es 0.45, por lo que se puede calcular los ajustes al interés de la última
cuota.

c) Calculando los Ajustes al Interés de la última cuota

X  Salcapcuot aÚltima  MontDesemb  totalcapcu o

X  0.45  6000  5999.53
X  0.02

Entonces el nuevo interés de la cuota 12 es:

IntCuoÚlti ma  IntCuoÚlti ma  SalcapÚlti ma

IntCuoÚlti ma  17.03  0.45

IntCuoÚlti ma  16.58

d) Calculando los Ajustes al capital de la última cuota

Y  Salcapcuot aÚltima  totalcapcu o  MontDesemb

Y  586.69  5999.53  6000

Y  587.16 (Nuevo capital de la última cuota)

e) Cálculo de la nueva cuota 12:

Z  Salcapcuot aÚltima  IntcuotaÚl tima  MonSegM

Z  587.16  16.58  0.47

Z  604.21

Considerando solo montos redondeados a dos decimales, se reemplaza los cálculos obtenidos
para la cuota 12.

N° Monto saldo
Cuota Fecha Pago DE CMS CapCuo Seg IntCuo capital
0 18/07/2019
1 18/08/2019 31 604.19 419.34 4.96 179.89 5580.66
2 18/09/2019 31 604.19 432.27 4.61 167.31 5148.39
3 18/10/2019 30 604.19 450.77 4.12 149.30 4697.62
4 18/11/2019 31 604.19 459.47 3.88 140.84 4238.14
5 18/12/2019 30 604.19 477.89 3.39 122.91 3760.25

15
 E-CRE-CON-V4-20190808

6 18/01/2020 31 604.19 488.34 3.11 112.74 3271.91

7 18/02/2020 31 604.19 503.39 2.70 98.10 2768.52
8 18/03/2020 29 604.19 524.48 2.14 77.57 2244.04
9 18/04/2020 31 604.19 535.05 1.86 67.28 1708.99
10 18/05/2020 30 604.19 553.26 1.37 49.56 1155.73
11 18/06/2020 31 604.19 568.58 0.96 34.65 587.15
12 18/07/2020 30 604.21 587.16 0.47 16.58 0.00
6000.00

Adicionando el ITF, de cada cuota el cronograma final queda así:

FECHA SEG. SEG. Y MONTO

CUOTA VENCIMIENTO CAPITAL INTERÉS DESGRAVAMEN COM ITF CUOTA DÍAS
0 18/07/2019
1 18/08/2019 419.34 179.89 4.96 0.00 0.03 604.22 31
2 18/09/2019 432.27 167.31 4.61 0.00 0.03 604.22 31
3 18/10/2019 450.77 149.30 4.12 0.00 0.03 604.22 30
4 18/11/2019 459.47 140.84 3.88 0.00 0.03 604.22 31
5 18/12/2019 477.89 122.91 3.39 0.00 0.03 604.22 30
6 18/01/2020 488.34 112.74 3.11 0.00 0.03 604.22 31
7 18/02/2020 503.39 98.10 2.70 0.00 0.03 604.22 31
8 18/03/2020 524.48 77.57 2.14 0.00 0.03 604.22 29
9 18/04/2020 535.05 67.28 1.86 0.00 0.03 604.22 31
10 18/05/2020 553.26 49.56 1.37 0.00 0.03 604.22 30
11 18/06/2020 568.58 34.65 0.96 0.00 0.03 604.22 31
12 18/07/2020 587.16 16.58 0.47 0.00 0.03 604.24 30
**TOTALES** 6000.00 1216.73 33.57 0.00 0.36 7250.66

CÁLCULO DE LA TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL (TCEA)

Primeramente, se calcula tm (Tasa de Costo Efectiva Mensual):

Se calcula en base a aquella tasa que permita igualar el valor actual de todas las cuotas con el monto
efectivamente otorgado en préstamo al cliente. Para tal efecto utilizamos la función TIR, tomando como
datos, el capital otorgado al cliente de S/ 6,000.00 (en negativo), las 11 primeras cuotas de 604.19 y la
cuota 12 de 604.21, sin considerar el monto de ITF.

Donde el TIR = 0.0181414285202421

Con esta tasa podemos calcular la td (Tasa de Costo Efectiva Diaria),

td = ((1+ TIR)^( n° de cuotas/Días acumulado )

-1)

16
 E-CRE-CON-V4-20190808

td = ((1+0.0181414285202421)^( 12/366))-1)

td = 0.0009821653512716

Calculando tm:
tm = ((1+ td)^( 30 ) -1)

tm = ((1+0.00098217)^( 30 ))-1)

tm = 0.0298884550137701

Calculando la TCEA:

TCEA = ((1+tm)n -1)*100

TCEA = ((1+ 0.0298884550137701)12 -1)*100

TCEA = 0.4239091378829880*100

TCEA = 42.39 %

¿PUEDO CANCELAR MI CRÉDITO ANTES DE SU VENCIMIENTO? ¿HAY

ALGÚN DESCUENTO?
La Caja Huancayo acepta cancelaciones antes del vencimiento del plazo, cobrando los intereses que
corresponden al saldo de capital hasta la fecha de pago.

 n
 
  
   1 xSK
 TEA 360
I  1 
  100   
   

a) Pago anticipado total

Considerando que el cliente ha pagado su cuota N° 6 puntualmente y se acerca a cancelar el crédito

el 27 de enero del 2020.

Entonces:

TEA = 40.92 %
n =9
SK = 3,271.92 (capital)

17
 E-CRE-CON-V4-20190808

 9
 
  
   1 * 3271.92
40.92
I  1 
360

  100   
   

I= 28.18

Monto de cancelación total del préstamo

Saldo Capital = S/ 3,271.92

Interés = S/ 28.18
Seg. Desgravamen = S/ 2.70 (Monto del seguro de desgravamen de la siguiente cuota).
Sub Total = S/3,302.80
ITF(0.005%) = S/ 0.17
Total a cancelar = 3,302.97
Redondeo a favor del cliente = -0.07
Monto final a cancelar = 3,302.90

b) Pago anticipado parcial

Seguiremos el ejemplo anterior del cliente que ha pagado su cuota N° 06 de manera puntual, sin
embargo, en esta oportunidad no decide hacer un pago total, sino uno parcial. El pago anticipado
parcial sería equivalente a 03 cuotas 1,812.57 (604.19x3) y se realizaría el 27 de enero del 2020.

Entonces:

TEA = 40.92 %
n =9
SK = 3,271.92

Cálculo del interés a cobrar en el pago

 9
 
  
   1 * 3271.92
 40.92 360
I  1 
  100   
   

I= 28.18

Cálculo del Monto del Seguro de Desgravamen

Mon.Seg.M  TsegDD * SalcapCred * Días (Entre cuotas)

18
 E-CRE-CON-V4-20190808

MonSegM= 0.000026667*3,271.92*9

MonSegM= 0.79

Cálculo del pago anticipado parcial:

Pago realizado por el cliente = S/ 1,812.57

Interés = S/ 28.18

Seg desgravamen = S/ 0.79

Total = S/ 1,841.54

ITF (0.005%) = S/0.09

Cantidad a aplicar al saldo capital = S/ 1,783.51 (S/ 1,812.57 – S/ 28.18– S/ 0.79– S/ 0.09).

Por lo tanto: el nuevo saldo capital a partir del periodo número 07 sería: S/ 1,488.41 (S/3,271.92
– S/ 1,783.51). El cliente debe elegir si desea aplicar reducción de cuota o de plazo del crédito.

¿QUÉ PASA SI ME ATRASO EN EL PAGO DE MI CUOTA?

En caso que LOS PRESTATARIOS incumplan las obligaciones. Caja Huancayo aplica intereses
compensatorios y moratorios por los días de atraso y sobre el saldo capital más el interés.

Ejemplo: En base al mismo ejemplo vamos a suponer que la cuota N°6 se cancela el 27 de enero del
2020 es decir con 9 días de mora.

Datos:
Importe de la cuota = S/ 604.22
Capital = S/ 488.34
Interés de la cuota = S/ 112.74
Tasa moratoria anual = 264.62%

Cálculo del interés moratorio

Tasa de interés moratoria anual = 264.62%

 1
 
  
   1 *100
264.62
I  1 
360

  100   
   

I=0.36%

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 E-CRE-CON-V4-20190808

Tasa de interés moratoria diaria = 0.36%

Cálculo del monto de interés moratorio a pagar

Im  tasIntMD * (SalcapCuo  IntCuo) * N

Im = (0.0036 * (488.34+ 112.74) *9)
Im = 19.47

Liquidación:
Saldo de capital: = S/ 488.34
Interés de la cuota = S/ 112.74
Seg. desgravamen = S/ 3.11
Interés moratorio = S/ 19.47
Sub total = S/623.66
ITF (0.005%) = S/ 0.03
TOTAL = S/ 623.69
Redondeo a favor del cliente = -0.09
Monto final a pagar = S/ 623.60

Nota: Se debe aplicar la tasa de interés que corresponde a su crédito.

Esta información se proporciona de acuerdo a lo estipulado en la Ley N° 28587 y el Reglamento de Gestión de

Conducta de Mercado del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución N° 3274-2017.

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