ALMACÉN "EL TRIGRE"

BALANCE DE SALDOS
al 31 de diciembre de 2019 (Cifras en quetzales)
SALDOS
Fo. CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR
1 Caja Chica 1,000.00
2 Caja y Bancos 71,843.10
3 Inmuebles 460,000.00
4 Vehíículos de Reparto 210,000.00
5 Marcas y Patentes 25,000.00
6 Mercaderíías 76,320.00
7 Seguros Pagados por Anticipado 18,000.00
8 Cuentas por Cobrar Comerciales 42,300.00
9 Compras 116,000.00
10 Sueldos de Administracioí n 110,400.00
11 Sueldos de Vendedores 98,400.00
12 Donativos 12,000.00
13 Prestaciones Laborales de Admoí n.. 13,033.33
14 Prestaciones Laborales Sala de Ventas 11,616.67
15 Fletes Sobre Compras 3,400.00
16 Gastos Varios de Admoí n.. 3,660.00
17 Gastos Varios Sala de Ventas 2,440.00
18 Impuesto ÚÚ nico Sobre Inmueble 3,105.00
19 IVA por Cobrar 4,200.00
20 Meí ndez, Cuenta Promesa 25,000.00
21 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 900.00
22 Cuentas por Cobrar no Comerciales 5,400.00
23 Impuesto Sobre la Renta 36,207.95
24 Intereses Gasto 10,000.00
25 Deudores Empleados 4,015.00
26 ISR Retenido por Acreditar Sobre Ventas 4,015.00
27 Gonzaí lez, Cuenta Capital 169,365.00
28 Meí ndez, Cuenta Capital 112,910.00
29 Cuentas por Pagar Comerciales 72,377.00
30 Hipotecas a Largo Plazo 190,000.00
31 Cuentas por Pagar no Comerciales 23,960.00
32 Alquileres Cobrados 22,800.00
33 Ventas 766,019.05
34 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,400.00
35 IVA por Pagar 3,140.00
36 IRS por Pagar Sobre Compras 6,285.00
Sumas Iguales 1,368,256.05 1,368,256.05

Guatemala 31 de diciembre de 2019

Anyelo Deyvis Cruí z Saí nchez

Perito Contador Reg. 051002
 PARTIDAS DE AJUSTE
al 31 de diciembre del 2019 (Cifras en quetzales)
Pda.#1 31/12/2019
Depreciacioí n Inmuebles Sala de Ventas 8,855.00
Depreciacioí n Inmuebles de Oficina 7,245.00
Depreciacioí n Vehíículos de Reparto 41,160.00
Amortizacioí n Marcas y Patentes 5,000.00
a: Depreciacioí n Acu. Inmuebles 16,100.00
Depreciacioí n Acu. Vehíículos de Reparto 41,160.00
Amortizacioí n Acu. Marcas y Patentes 5,000.00
˅/ Depreciaciones y amortizaciones correspondientes 62,260.00 62,260.00
al ejercicio, del 01 de enero al 31 de diciembre de 2019
Pda.#2 12/31/2019
Seguros Vencidos Sala de Ventas 6,750.00
Seguros Vencidos de Oficinas 2,250.00
a: Seguros Pagados por Anticipado 9,000.00
˅/ Por 6 meses vencidos 9,000.00 9,000.00
Pda.#3 12/31/2019
Impuesto ÚÚ nico Sobre Inmuebles 1,035.00
a: IÚSI por Pagar 1,035.00
˅/ IÚSI correspondiente al cuarto trimestre del anñ o 1,035.00 1,035.00
Pda.#4 12/31/2019
Alquileres Cobrados 3,800.00
a: Alquileres Cobrados por Anticipado 3,800.00
˅/ 3,800.00 3,800.00
Pda.#5 12/31/2019
Intereses Gasto 2,097.81
a: Caja y Bancos 2,097.81
˅/ por intereses correspondientes a diciembre 2,097.81 2,097.81
Pda.#6 12/31/2019
Gastos Varios de Administracioí n 486.00
Gastos Varios Sala de Ventas 324.00
IVA por Cobrar 97.20
a: Caja Chica 907.20
˅/ Facturas No. 213, 224, 310, 314, 438 y 450 del 907.20 907.20
Supermercado la Torre
Pda.#7 12/31/2019
Deudores no Comerciales 142.00
a: Caja y Bancos 142.00
˅/ Por faltante de caja 142.00 142.00
Pda.#8 12/31/2019
Impuesto Sobre la Renta 3,863.19
a: ISR por Pagar 3,863.19
˅/ Correspondiente a diciembre 3,863.19 3,863.19
Pda.#9 12/31/2019
Hipotecas por Pagar a Largo Plazo 120,000.00
a: Hipotecas por Pagar a Corto plazo 120,000.00
˅/ Traslado de cuentas 120,000.00 120,000.00
Pda.#10 12/31/2019
IÚSI Sala de Ventas 2,277.00
IÚSI de Oficinas 1,863.00
a: Impuesto ÚÚ nico Sobre inmuebles 4,140.00
˅/ Distribucioí n del Impuesto 4,140.00 4,140.00
Pda.#11 12/31/2019
IVA por Pagar 3,140.00
a: IVA por Cobrar 3,140.00
˅/ Regularizacioí n por el presente mes 3,140.00 3,140.00
 Hoja de Trabajo de la Sociedad Matíías Gonzaí lez S.C. Propietario del Almaceí n "El Tigre" comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2019
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS BALANCE GENERAL
CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
1 Caja Chica 1,000.00 907.20 92.80 92.80
2 Caja y Bancos 71,843.10 2,239.81 69,603.29 69,603.29
3 Inmuebles 460,000.00 460,000.00 460,000.00
4 Vehíículos de Reparto 210,000.00 210,000.00 210,000.00
5 Marcas y Patentes 25,000.00 25,000.00 25,000.00
6 Mercaderíías 76,320.00 76,320.00 76,320.00 60,000.00 60,000.00
7 Seguros Pagados por Anticipado 18,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
8 Cuentas por Cobrar Comerciales 42,300.00 42,300.00 42,300.00
9 Compras 116,000.00 116,000.00 116,000.00
10 Sueldos de Administracioí n 110,400.00 110,400.00 110,400.00
11 Sueldos de Vendedores 98,400.00 98,400.00 98,400.00
12 Donativos 12,000.00 12,000.00 12,000.00
13 Prestaciones Laborales de Admoí n.. 13,033.33 13,033.33 13,033.33
14 Prestaciones Laborales Sala de Ventas 11,616.67 11,616.67 11,616.67
15 Fletes Sobre Compras 3,400.00 3,400.00 3,400.00
16 Gastos Varios de Admoí n.. 3,660.00 486.00 4,146.00 4,146.00
17 Gastos Varios Sala de Ventas 2,440.00 324.00 2,764.00 2,764.00
18 Impuesto ÚÚ nico Sobre Inmueble 3,105.00 1,035.00 4,140.00 0.00 0.00
19 IVA por Cobrar 4,200.00 97.20 3,140.00 1,157.20 1,157.20
20 Meí ndez, Cuenta Promesa 25,000.00 25,000.00 25,000.00
21 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 900.00 900.00 900.00
22 Cuentas por Cobrar no Comerciales 5,400.00 5,400.00 5,400.00
23 Impuesto Sobre la Renta 36,207.95 3,863.19 40,071.14 40,071.14
24 Intereses Gasto 10,000.00 2,097.81 12,097.81 12,097.81
25 Deudores Empleados 4,015.00 4,015.00 4,015.00
26 ISR Retenido por Acreditar Sobre Ventas 4,015.00 4,015.00 4,015.00
27 Gonzaí lez, Cuenta Capital 169,365.00 169,365.00 169,365.00
28 Meí ndez, Cuenta Capital 112,910.00 112,910.00 112,910.00
29 Cuentas por Pagar Comerciales 72,377.00 72,377.00 72,377.00
30 Hipotecas a Largo Plazo 190,000.00 120,000.00 70,000.00 70,000.00
31 Cuentas por Pagar no Comerciales 23,960.00 23,960.00 23,960.00
32 Alquileres Cobrados 22,800.00 3,800.00 19,000.00 19,000.00
33 Ventas 766,019.05 766,019.05 766,019.05
34 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,400.00 1,400.00 1,400.00
35 IVA por Pagar 3,140.00 3,140.00 0.00 0.00
36 IRS por Pagar Sobre Compras 6,285.00 6,285.00 6,285.00
37 Depreciacioí n Inmuebles Sala de Ventas 8,855.00 8,855.00 8,855.00
38 Depreciacioí n Inmuebles de Oficina 7,245.00 7,245.00 7,245.00
39 Depreciacioí n Vehíículos de Reparto 41,160.00 41,160.00 41,160.00
40 Amortizacioí n Marcas y Patentes 5,000.00 5,000.00 5,000.00
41 Depreciacioí n Acu. Inmuebles 16,100.00 16,100.00 16,100.00
42 Depreciacioí n Acu. Vehíículos de Reparto 41,160.00 41,160.00 41,160.00
43 Amortizacioí n Acu. Marcas y Patentes 5,000.00 5,000.00 5,000.00
44 Seguros Vencidos Sala de Ventas 6,750.00 6,750.00 6,750.00
45 Seguros Vencidos de Oficinas 2,250.00 2,250.00 2,250.00
46 IÚSI por Pagar 1,035.00 1,035.00 1,035.00
47 Alquileres Cobrados por Anticipado 3,800.00 3,800.00 3,800.00
48 Deudores no Comerciales 142.00 142.00 142.00
49 ISR por Pagar 3,863.19 3,863.19 3,863.19
50 Hipotecas a Corto Plazo 120,000.00 120,000.00 120,000.00
51 IÚSI Sala de Ventas 2,277.00 2,277.00 2,277.00
52 IÚSI de Oficinas 1,863.00 1,863.00 1,863.00
53 Suman Cuentas de Resultado 576,548.95 846,419.05
54 Ganancia Antes del Impuesto y Reserva 269,870.10
55 Reserva Legal 13,493.50
56 Ganancia Después del Impuesto y Reserva 256,376.59
SUMAS IGUALES 1,368,256.05 1,368,256.05 210,385.20 210,385.20 1,432,274.24 1,432,274.24 846,419.05 846,419.05 915,725.29 915,725.29