NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

GLOSA O REFERENCIA DE LA O
CORRELATIVO

CÓDIGO
DEL ASIENTO FECHA NÚMER
DEL LIBRO NÚMERO
O DEL
O CORRELAT
O CÓDIGO ÚNICO DESCRIPCIÓN DE DOCUM CÓDIGO DENOMINACIÓN
REGISTRO IVO
ENTO
SUSTE
DE LA OPERACIÓN NTATO
(TABLA 8)
RIO
10411 banco de credito
1/1/2017 por el reinicio de operaciones 2018
1
10412 banco interbanck

10413 banco continental

1212 cuentas por cobrar comercial

1913 en cobranza dudosa

6121 madera

251 materiales auxiliares

334 maquinaria

3911 depreciacion acumulada

40111 igv cuenta propia

4212 cuentas por pagar comercial

5011 acciones

5911 resultados acumuluados

33411 equipo de transporte

1/1/2018 por la adquisicion de camionera 4x4
2
40111 igv cuenta propia

469 otras cuentas por pagar

469 otras cuentas por pagar

1/1/2018 por el pago
3
1041 banco de credito

34311 costo de software

1/1/2018 adquisicion de software contable
4
40111 igv cuenta propia

469 otras cuentas por pagar

469 otras cuentas por pagar

5 1/1/2018 por el pago

10412 banco interbank

60211 madera
6 1/2/2018 por la adquisicion de madera
 40111 igv cuenta propia

4212 emitidas

por el destino 2411 madera

7 1/2/2018

61211 madera

por el pago 4212 emitidas

8 1/2/2018
10411 banco de credito

por la cancelacion de las cuentas por pagar al inicio de las actividades 4212 emitidas
9 1/16/2018
10412 banco interbank

consumo de 100% materia prima 61211 madera

10 1/5/2018
2411 madera

por el destino a produccion de madera 911 materia prima

11 1/16/2018
7911 cargas a cuenta de costos y gastos

castigo de cobransa dudosa 1911 facturas boletas y otros comprobantes por cobrar
12 1/17/2018
1212 emitidas en cartera

adquisicion de materiales auxiliares 6031 materiales auxiliares

13 1/19/2018
4011 igv cuenta propia

4212 emitidas

destino de materiales auxiliares 251 materiales auxiliares

14 1/19/2018
613 materiales auxiliares

por el pago 4212 emitidas

15 1/19/2018
1042 banco interbanck

por el consumo del 80% de materiales auxiliares 613 materiales auxiliares

16 1/19/2018
251 materiales auxiliares
 destino a produccion 913 costo indirecto de fabricacion
17 1/19/2018
791 cargas a cuenta de costos y gastos

por la declaracion de impuestos del mes de diciembre 40111 IGV CUENTA PROPIA
18 1/24/2018
40171 RENTA DE TERCERA CATEGORIA

10411 banco de credito

provicion de planilla 6211 remuneraciones

19 1/31/2018
6271 regimen de prestacion de essalud

4031 essalud

4032 ONP

407 AFP

4111 remuneracion por pagar

POR LA TRANSFERENCIA DEL GASTO 912 mano de obra directa

20 1/31/2018
941 gastos de administracion

791 cargas a cuenta de costos y gastos

POR EL PROVICION DE GRATIFICACIONES 6214 GRATIFICACIONES

21 1/31/2018
6271 ESSALUD

4114 PAGO DE GRATIFICACION

POR LA TRANSFERENCIA A MANO DE OBRA Y GASTOS DE ADMINISTRACION 912 MANO DE OBRA

22 1/31/2018
941 GASTOS DE ADMINISTRACION

791 CUENTAS A CARGO DE COSTOS Y GASTOS

POR EL PROVICION DE CTS 6291 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO

23 1/31/2018
4151 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO

POR LA TRANSFERENCIA A MANO DE OBRA Y GASTOS DE ADMINISTRACION 912 MANO DE BRA DIRECTA
24 1/31/2018
941 GASTOS DE ADMINISTRCION

791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS

 POR LA DEPRECIACION DE MAQUINARIA 681 DEPRECIACION
25 1/31/2018
391 DEPRECIACION

PORLA TRANSFERENCIA A GIF GASTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS DE VENTAS 913 CIF

26 1/31/2018
946 GASTOS DE ADMINISTRACION

956 GASTOS DE VENTAS

791 CUENTAS A CARGO DE COSTOS Y GASTOS

POR LA DEPRECIACION DE CAMIONETA 4X4 681 DEPRECIACION

27 1/31/2018
391 DEPRECIACION

POR LA TRANSFERENCIA A GIF GASTOS DE ADMINISTRACION Y GASTOS DE VENTAS 913 CIF

28 1/31/2018
946 GASTOS DE ADMINISTRACION

956 GASTOS DE VENTAS

791 CUENTAS A CARGO DE COSTOS Y GASTOS

POR LA AMORTIZACION DEL SOTFWARE 68213 PROGRAMA DE COMPUTADORA ( SOTFWARE)

29 1/31/2018
39213 PROGRAMA DE COMPUTADORA ( SOTFWARE)

POR EL DESTINO DE GIF GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS 913 CIF

30 1/31/2018
9471 PROGRAMA DE COMPUTADORA ( SOTFWARE)

9571 PROGRAMA DE COMPUTADORA ( SOTFWARE)

791 CUENTAS A CARGO DE COSTOS Y GASTOS

INFORME DE PRODUCTOS TERMINADOS 211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS

31 1/31/2018
7111 VARIACION DE PRODUCTOS TERMINADOS

INFORME DE PRODUCTS EN PROCESO 231 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA

32 1/31/2018
713 VARIACION DE PRODUCTS EN PROCESO

POR LA PROVISION DE ALQUILER 6352 EDIFICACIONES

33 1/31/2018
 40111 IGV-CUENTA PROPIA

469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

POR EL DESTINO DEL GASTO DE LA CUENTA 63 913 GIF

34 1/31/2018
941 GASTS FINANCIEROS

791 CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS

POR LA VENTA DE 90 DOCENAS ROPEROS 1212 EMITIDAS EN CARTERA

35 1/31/2018
40111 IGV-CUENTA PROPIA

7021 PRODUCTOS MANUFACTURADOS

POR EL COSTO DE VENTAS 6911 MERCADERIA MANUFACTURADA

36 1/31/2018
211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS

POR L COBRO DE LA FACTURA 10411 BANCO DE CREDITO

37 1/31/2018
1212 EMITIDAS EN CARTERA

POR LA CANTRALIZACION DE REGISTRO DE COMPRAS 6011 MERCADERIAS MANUFACTRADAS

38 1/31/2018

40111 IGV-CUENTA PROPIA

4212 EMITIDAS

POR EL PAGO 4212 EMITIDAS

39 1/31/2018

10411 ANC DE CREDITO

POR INGRESO 2011 MERCADERIA MANUFACTURADA

40 1/31/2018

6111 MERCADERIA MANUFACTURADA

POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS 1212 EMITIDAS EN CARTERA

41 1/31/2018

40111 IGV-CUENTA PROPIA

7011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

POR EL COSTO DE VENTAS 6911 MERCADERIA MANUFACTURADA

42 1/31/2018

211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS

TOTALES
MOVIMIENTO

DEBE HABER

125,000.00

150,000.00

5,000.00

4,500.00

4,500.00

65,000.00

30,000.00

105,000.00

20,000.00

4,500.00

1,200.00

400,000.00

44,300.00

65,000.00

11,700.00

76,700.00

76,700.00

76,700.00

5,000.00

900.00

5,900.00

5,900.00

5,900.00

60,000.00
 10,800.00

70,800.00

60,000.00

60,000.00

70,800.00

70,800.00

1,200.00

1,200.00

125,000.00

125,000.00

125,000.00

125,000.00

4,500.00

4,500.00

35,400.00

6,372.00

41,772.00

35,400.00

35,400.00

41,772.00

41,772.00

58,320.00

58,320.00
58,320.00

58,320.00

4,500.00

700.00

5,200.00

4,300.00

387.00

387.00

364.00

192.90

3,743.10

1,635.00

3,052.00

4,687.00

716.67

64.50

781.17

272.50

508.67

781.17

488.53

488.53

170.42

318.11

488.53
 1,666.67

1,666.67

1,333.34

166.67

166.67

1,666.67

1,493.75

1,493.75

1,195.00

149.38

149.38

1,493.75

138.89

138.89

111.11

13.89

13.89

138.89

191,099.00

191,099.00

192,426.26

192,426.26

5,000.00
 900.00

5,900.00

4,500.00

500.00

5,000.00

202,416.85

30,877.15

171,539.70

114,210.00

114,210.00

202,416.85

202,416.85

164,400.00

29,772.00

194,172.00

194,172.00

194,172.00

160,400.00

160,400.00

202,416.85

30,877.15

171,539.70

114,210.00

114,210.00
3,140,135.82 3,140,135.82