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CAJA
BANCO
MOBILIARIO
3
SE COMPRA 2 COMPUTADORAS DE $20000
DOS
5
SE VENDE 400 ARTICULOS A $224 AL
TRANSFERENC
8
SE COMPRA MERCANCIA 900 ARTICULOS A
TRANSFERENC
9 SE VENDE 900 ARTICULOS AL CONTADO IVA
11
SE COMPRA DOS CELULARES PARA EL LOC
CONTADO POR TRANS
12
SE PAGA INSTALACION DE INTERNET EN $50
TRANSFERENC
15
SE COMPRA 1000 ARTICULOS A $100
TRANSFERENC
18
SE PAGO UN DOCUMENTO POR VALOR DE $
LO QUE COBRARON 5%
19 SE PAGO LA COMISION DEL VENDEDOR PO
22
VENTA AL CONTADO DE 50 ARTICULO
TRANSFERENC
CULADORAS DE LUJO, S.A.
150000
300000
45000
668240
399022
PROVEEDORES CLIENTES
64960 64960 89600
127368 127368 219600
58000 58000 24400
185368 250328 59040
64960 0
392640
VENTA COSTO DE VENTA
75264 44800
184464 108800
20496 12200
49593.6 24600
0 0
329817.6 190400
ACREEDORES ALMACEN
23200 56000 44800
50000 109800 108800
73200 50000 12200
50000 24600
0
215800 190400
25400
GASTO DE VENTA
MISION
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE
49800
ADMINISTRACION
TOTAL DE GASTOS DE
OPERACIÓN
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
IMPUESTOS (40%)
UTILIDAD NETA DESPUES
DE IMPUESTOS
DE LUJO, S.A.
E ENERO 2019
329817.6
190400.00
520217.60
ÓN
64490
455727.60
182291.04
273436.56
CASIO, CALCULADORAS DE LUJO, S.A.
BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DEL 2019
ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA 102600
BANCO 399022
ALMACEN 25400.00
CLIENTES 392640 919662
FIJO
MOBILIARIO 45000
EQUIPO DE COMPUTO 20000
EQUIPO DE REPARTO 50000 115000
DIFERIDO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8000
GASTOS DE INSTALACION 500
GASTOS DE ADMINISTRACION 49800
GASTOS FINANCIEROS 150
IVA ACREDITABLE 37728
GASTOS DE VENTA 6040 102218
TOTAL DE ACTIVOS 1136880.00
PASIVO
A CORTO PLAZO
PROVEEDORES 64960
IVA TRASLADADO 62822.4
IMPUESTOS 182291.04
ACREEDORES 50000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 3000 363073.44
TOTAL DE PASIVOS 363073.44
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL 495000
UTILIDAD DE EJERCICIO 273436.56
TOTAL CAPITAL CONTABLE 768436.56
TOTAL DE PASIVO + CAPITAL 1131510.00
CASIO, CALCULADORAS DE LUJO, S.A.
1
CAJA 150000
BANCO 300000
MOBILIARIO 45000
CAPITAL
INICIO DE OPERACIONES
2
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 8000
CAJA
SE PAGA ACTA CONSTITUTIVA
3
EQUIPO DE COMPUTO 20000
IVA ACREDITABLE 3200
ACREEDORES
A
ACREEDORES 23200
BANCO
COMPRA DE 2 COMPUTADORAS MAS IVA DE CONTADO
4
ALMACEN 56000
IVA ACREDITABLE 8960
PROVEEDORES
COMPRA DE MERCANCIA MAS IVA AL CONTADO
A
PROVEEDORES 64960
BANCO
PAGO DE MERCANCIA
5
CLIENTE 89600
VENTAS
IVA TRASLADADO
SE VENDE MERCANCIA AL CONTADO IVA INCLUIDO
A
BANCO 89600
CLIENTE
COBRO DE MERCANCIA
B
COSTO DE VENTA 44800
ALMACEN
COSTO DE MERCANCIA VENDIDA
6
EQUIPO DE REPARTO 50000
ACREEDORES
COMPRA DE AUTO A CREDITO
7
GASTOS DE ADMINISTRACION 1400
CAJA
PAGO DE LUZ EN EFECTIVO
8
ALMACEN 109800
IVA ACREDITABLE 17568
PROVEEDORES
COMPRA DE MERCANCIA MAS IVA AL CONTADO
A
PROVEEDORES 127368
BANCO
PAGO DE MERCANCIA
9
CLIENTE 219600
VENTAS
IVA TRASLADADO
VENTA DE MERCANCIAS AL CONTADO IVA INCLUIDO
A
BANCO 219600
CLIENTE
COBRO DE MERCANCIA
B
COSTO DE VENTA 108800
ALMACEN
COSTO DE MERCANCIA VENDIDA
10
GASTOS DE ADMINISTRACION 900
CAJA
PAGO DEL SERVICIO DE LUZ EN EFECTIVO
11
GASTO DE ADMINISTRACION 15000
BANCO
COMPRA DE DOS CELULARES AL CONTADO
12
GASTOS DE INSTALACION 500
BANCO
PAGO INSTALACION DE INTERNET POR UN MES AL CONTADO
13
GASTOS DE ADMINISTRACION 3500
CAJA
COMPRA DE PAPELERIA AL CONTADO EN EFECTIVO
14
CLIENTE 24400
VENTA
IVA TRASLADADO
VENTA DE MERCANCIAS AL CONTADO IVA INCLUIDO EN EFECTIVO
A
CAJA 24400
CLIENTE
COBRO DE MERCANCIA
B
COSTO DE VENTA 12200
ALMACEN
COSTO DE MERCANCIA VENDIDA
15
ALMACEN 50000
IVA ACREDITABLE 8000
PROVEEDORES
COMPRA DE MERCANCIA AL CONTADO MAS IVA
A
PROVEEDOR 58000
BANCO
PAGO DE MERCANCIA
16
CLIENTE 59040
VENTA
IVA TRASLADADO
VENTA DE MERCANCIA AL CONTADO IVA INCLUIDO EN EFECTIVO
A
BANCO 59040
CLIENTE
COBRO DE MERCANCIA
B
COSTO DE VENTA 24600
ALMACEN
COSTO DE MERCANCIA VENDIDA
17
GASTO DE ADMINISTRACION 4000
BANCO
PAGO DE RENTA CON TRANSFERENCIA
18
DOC. POR PAGAR 3000
GASTOS FINANCIEROS 150
BANCOS
PAGO DE DOC. VENCIDO CON INTERES DEL 5%
19
GASTO DE VENTA 3040
BANCO
PAGO DE COMISION DEL VENDEDOR
20
GASTO DE ADMINISTRACION 25000
BANCO
PAGO DE SUELDO DEL PERSONAL DE OFICINA
21
GASTO DE VENTA 3000
BANCO
PAGO DE ANUNCIOS EN INTERNET
22
CLIENTE 0
VENTA
IVA TRASLADADO
VENTA DE MERCANCIAS AL CONTADO CON IVA IINCLUIDO
A
BANCO 0
CLIENTE
COBRO DE MERCANCIA
B
COSTO DE VENTA 0
ALMACEN
COSTO DE MERCANCIA VENDIDA
DE LUJO, S.A.
495000
ES
8000
TIVA
23200
23200
VA DE CONTADO
64960
AL CONTADO
64960
A
75264
14336
O IVA INCLUIDO
89600
A
44800
NDIDA
50000
DITO
1400
IVO
127368
AL CONTADO
127368
A
184464
35136
O IVA INCLUIDO
219600
A
108800
NDIDA
900
EFECTIVO
15000
CONTADO
500
N MES AL CONTADO
3500
O EN EFECTIVO
20496
3904
NCLUIDO EN EFECTIVO
24400
A
12200
NDIDA
58000
ADO MAS IVA
58000
A
49593.6
9446.4
CLUIDO EN EFECTIVO
59040
A
24600
NDIDA
4000
ERENCIA
3150
ERES DEL 5%
3040
NDEDOR
25000
L DE OFICINA
3000
ERNET
0
0
CON IVA IINCLUIDO
0
A
0
NDIDA