Banca de Finanças P. Enedina Josilene

X-BACON
Imposto 7.60%
Custo Unitário R$ 4.45
Margem de Lucro + Imposto 17.60%
Taxa cartão de crédito 3%
Taxa cartão de débito 2% 22.60%
Rateio de despesas fixas / proporcional ao custo da mercadoria vendida
Custo da Mercadoria Vendida R$ 1,500.00

Custo de Todas Mercadorias Vendidas R$ 33,504.00
100 - 33504
X - 1500
X*33504 = 100*1500
33504x = 150000
X = 150000/33504
4.47%
Total despesas fixas = 28,022.91

28022,91*4,47% = 1252.62
1252,62 / 240 (lanches) 5.22
X-SALADA
Imposto 7.60%
Custo da Mercadoria Vendida R$ 1,186.00

100 - 33504
X - 1186
X*33504 = 100*1400
33504x = 118600
X = 118600/33504
3.53%
Total despesas fixas 28.022,91 * 3,53% = 989.21

989,21 / 200 (lanches) = 4.95
AÇAÍ 500ml
Imposto 7.60%
Custo da Mercadoria Vendida R$ 940.00

100 - 33504
X - 940
X*33504 = 100*940
33504x = 94000
X = 94000/33504
2.80%
Total despesas fixas 28.022,91 * 2,80% = 784.64

784,64 / 500 (açaís) = 1.57
rcadoria vendida
Total despesa fixa 5,22 + 4,45 (custo unitário) = R$ 9.67

9,67 / 1-(22,6%) 9,67/22,6%
9,67 / 1-(0,226)
R$ 12.56 PREÇO DE VENDA: R$ 12.56

VALOR ATUAL R$ 11.00
DIFERENÇA -R$ 1.56
rcadoria vendida
Total despesa fixa 4,95 + 3,77 (custo unitário) = R$ 6.05

4,95 / 1-(22,6%) 4,95/22,6%
4,95 / 1-(0,226)
4,95 / 0,77
6.43 PREÇO DE VENDA: R$ 6.43
VALOR ATUAL R$ 9.00
DIFERENÇA R$ 2.57
rcadoria vendida
Total despesa fixa 1,57 + 1,88 (custo unitário) = 3.45

3,45 / 1-(22,6%) 4,59/22,6%
3,45 / 1-(0,226)
3,45 / 0,77
5.96 PREÇO DE VENDA: R$ 5.96
VALOR ATUAL R$ 6.00
DIFERENÇA R$ 0.04
INVESTIMENTO FIXO
Móveis e utensílios Qtde Valor unitário Total
Mesa c/ 4 cadeiras 15 R$ 115.00 R$ 1,725.00
Espátulas de plástico 2 R$ 0.99 R$ 1.98
Lixeira grande 3 R$ 69.90 R$ 209.70
Lixeira pequena 5 R$ 19.00 R$ 95.00
Pegador de frios 2 R$ 6.90 R$ 13.80
Cesta p/ fritas 20 R$ 4.90 R$ 98.00
Mesa p/ fraldário 1 R$ 150.00 R$ 150.00
Bandeijas 5 R$ 15.90 R$ 79.50
Espátula para hamburguer 2 R$ 11.00 R$ 22.00
Porta papel higiênico 4 R$ 10.00 R$ 40.00
Suporte para papel toalha 2 R$ 17.20 R$ 34.40
Placa toalete 4 R$ 8.90 R$ 35.60
Kit faca grande c/ 3 3 R$ 24.90 R$ 74.70
Porta canudo 2 R$ 1.96 R$ 3.92
Copos de vidro 300ml c/ 12 un 3 R$ 35.90 R$ 107.70
Kit de bisnaga c/ 3 2 R$ 4.25 R$ 8.50
Aro p/ ovo 2 R$ 9.00 R$ 18.00
Pegador de salada 2 R$ 8.90 R$ 17.80
Saboneteira 4 R$ 31.90 R$ 127.60
Porta guardanapo 16 R$ 4.90 R$ 78.40
Estante de aço p/ estocagem 2 R$ 80.00 R$ 160.00
Mesa de bilhar 1 R$ 1,299.00 R$ 1,299.00
Tabua de corte 1 R$ 32.90 R$ 32.90
Mesa inox 1 R$ 2,600.00 R$ 2,600.00
Fruteira 1 R$ 149.00 R$ 149.00
Jogo de talheres 12 pc 1 R$ 79.90 R$ 79.90
Balcão de madeira c/ estufa refrigerada 1 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00
Total Móveis e Utensílios R$ 13,627.80
Equipamentos Qtde Valor unitário Total

Liquidificador industrial 4L 1 R$ 395.00 R$ 395.00
Ventilador de parede 10 R$ 155.00 R$ 1,550.00
Cortador de frios 1 R$ 488.60 R$ 488.60
Coifa 1 R$ 699.90 R$ 699.90
Geladeira 1 R$ 800.00 R$ 800.00
Telefone 2 R$ 44.99 R$ 89.98
Nextel 3 R$ 249.00 R$ 747.00
Freezer horizontal 2 R$ 799.00 R$ 1,598.00
Extrator de suco 1 R$ 129.90 R$ 129.90
Batedor de milk shake 1 R$ 207.00 R$ 207.00
Chapa p/ lanche 1M 1 R$ 639.87 R$ 639.87
Fritadeira 2 cubas 1 R$ 345.00 R$ 345.00
Estufa térmica 1 R$ 32.90 R$ 32.90
Total de equipamentos R$ 7,723.15
Equipamentos de informática Qtde Valor unitário Total

Computador 1 R$ 1,299.00 R$ 1,299.00
Notebook 2 R$ 799.00 R$ 1,598.00
Máquina de cupom 1 R$ 179.25 R$ 179.25
Gaveta p/ dinheiro 1 R$ 89.98 R$ 89.98
Total de equipamentos de informatica R$ 3,166.23
Veículos Qtde Valor unitário Total

Moto CG 150 cargo 2 R$ 5,390.00 R$ 10,780.00
Capacete 2 R$ 179.90 R$ 359.80
Baú p/ moto 2 R$ 199.90 R$ 399.80
Total de veículos R$ 11,539.60
TOTAL R$ 36,056.78
BENS VALOR TOTAL (R$) DEPRECIAÇÃO ANUAL (%)
Móveis e Utensílios R$ 12,806.46 10%
Equipamentos R$ 12,436.15 10%
Equipamentos de Informática R$ 3,166.23 20%
Veículos R$ 11,139.80 25%
TOTAL R$ 39,548.64
DEPRECIAÇÃO ANUAL (R$) DEPRECIAÇÃO MENSAL (R$)
R$ 1,280.65 R$ 106.72
R$ 1,243.62 R$ 103.64
R$ 633.25 R$ 52.77
R$ 2,784.95 R$ 229.58
R$ 492.71
DESPESAS FIXAS
DESCRIÇÃO MÊS 1 MÊS 2
Salários R$ 10,768.80 R$ 10,768.80
FGTS R$ 861.50 R$ 861.50
Pró-Labore R$ 6,000.00 R$ 6,000.00
Energia Elétrica R$ 100.00 R$ 100.00
Água R$ 100.00 R$ 110.00
Telefone R$ 19.90 R$ 19.90
IPTU R$ 100.00 R$ 100.00
Material de Limpeza R$ 100.00 R$ 90.00
Material de Escritório R$ 20.00 R$ 10.00
Seguros (Empresa) R$ 1,000.00 R$ 1,000.00
Marketing/Propaganda R$ 5,960.00 R$ 5,960.00
Depreciação R$ 492.71 R$ 492.71
Aluguel R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
Honorários Contabilidade R$ 500.00 R$ 500.00
Treinamentos - -
Clima Organizacional R$ 1,000.00 R$ 700.00
Provisão p/ 13° R$ 897.40 R$ 897.40
Provisão p/ Férias R$ 1,196.53 R$ 1,196.53
TOTAL R$ 28,022.91 R$ 28,012.91
DESPESAS FIXAS
MÊS 3 MÊS 4 MÊS 5 MÊS 6
R$ 10,768.80 R$ 10,768.80 R$ 10,768.80 R$ 10,768.80
R$ 861.50 R$ 861.50 R$ 861.50 R$ 861.50
R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00
R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00
R$ 97.50 R$ 95.00 R$ 96.80 R$ 94.20
R$ 19.90 R$ 19.90 R$ 19.90 R$ 19.90
R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00 R$ 100.00
R$ 80.00 R$ 80.00 R$ 50.00 R$ 35.00
R$ 15.00 R$ 7.00 R$ 20.00 R$ 20.00
R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00
R$ 5,960.00 R$ 5,960.00 R$ 5,960.00 R$ 5,960.00
R$ 492.71 R$ 492.71 R$ 492.71 R$ 492.71
R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00
- - - R$ 3,800.00
R$ 700.00 R$ 1,000.00 R$ 800.00 R$ 1,000.00
R$ 897.40 R$ 897.40 R$ 897.40 R$ 897.40
R$ 1,196.53 R$ 1,196.53 R$ 1,196.53 R$ 1,196.53
R$ 27,995.41 R$ 27,984.91 R$ 27,969.71 R$ 27,952.11
CUSTOS VARIÁVEIS
Imposto 7.60%
Taxa do Cartão de crédito 3%
Taxa do Cartão de Débito 2%
P
PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

Açaí 300ml 200 R$ 4.00
Açaí 500ml 500 R$ 6.00
Açaí 700ml 275 R$ 8.00
Açaí 1l 150 R$ 11.00
Misto Quente 50 R$ 5.00
Hamburguer Completo 100 R$ 7.00
X-Burguer 75 R$ 7.50
X-Salada 200 R$ 9.00
X-Egg 50 R$ 9.50
X-Calabresa 25 R$ 10.00
X-Bacon 240 R$ 11.00
X-Tudo 300 R$ 13.00
X-Frango 100 R$ 14.00
X-Frango Tudo 200 R$ 17.00
Lanche dos 5 100 R$ 29.00
X-Filé Mignon 50 R$ 20.00
Coxinha c/ Catupiry 625 R$ 3.50
Coxinha 300 R$ 3.50
Risólis de Carne 200 R$ 3.50
Risólis de Pizza 350 R$ 3.50
Crocante Frango c/ Catupiry 100 R$ 3.50
Crocante Pizza 100 R$ 3.50
Coxinha Bacon c/ Queijo 500 R$ 3.50
Coxinha Presunto Queijo e Cheedar 500 R$ 3.50
Empada de Frango 150 R$ 3.50
Esfiha de Carne 100 R$ 3.50
Pastel Assado Frango c/ Catupiry 200 R$ 3.50
Porção de Fritas Média 100 R$ 9.00
Porção de Fritas Grande 100 R$ 13.00
COMBO 300 R$ 19.00
SUPER COMBO 350 R$ 27.00
Picolé Frutas 100 R$ 1.50
Picolé Skimo 100 R$ 2.00
Sundae 250ml copo 50 R$ 4.50
Refrigerantes Lata 50 R$ 3.00
Refrigerantes 600ml 700 R$ 4.50
Refrigerantes 2l 400 R$ 7.50
Suco Natural Laranja 300ml 150 R$ 3.00
TOTAL
PLANILHA DE FATURAMENTO E CUSTOS
MÊS 1
TOTAL VENDAS PREÇO DE CUSTO TOTAL DE CUSTOS QTDE COMPRADA

R$ 800.00 R$ 1.50 R$ 300.00 220
R$ 3,000.00 R$ 1.88 R$ 940.00 550
R$ 2,200.00 R$ 2.00 R$ 550.00 300
R$ 1,650.00 R$ 3.00 R$ 450.00 180
R$ 250.00 R$ 2.70 R$ 135.00 70
R$ 700.00 R$ 3.52 R$ 352.00 120
R$ 562.50 R$ 4.97 R$ 372.75 100
R$ 1,800.00 R$ 5.93 R$ 1,186.00 225
R$ 475.00 R$ 6.00 R$ 300.00 70
R$ 250.00 R$ 6.13 R$ 153.25 50
R$ 2,640.00 R$ 6.25 R$ 1,500.00 275
R$ 3,900.00 R$ 7.30 R$ 2,190.00 350
R$ 1,400.00 R$ 8.22 R$ 822.00 125
R$ 3,400.00 R$ 9.97 R$ 1,994.00 225
R$ 2,900.00 R$ 18.00 R$ 1,800.00 120
R$ 1,000.00 R$ 13.00 R$ 650.00 70
R$ 2,187.50 R$ 2.00 R$ 1,250.00 650
R$ 1,050.00 R$ 2.00 R$ 600.00 320
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 225
R$ 1,225.00 R$ 2.00 R$ 700.00 370
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 525
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 525
R$ 525.00 R$ 2.00 R$ 300.00 170
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 220
R$ 900.00 R$ 2.70 R$ 270.00 120
R$ 1,300.00 R$ 5.40 R$ 540.00 120
R$ 5,700.00 R$ 7.72 R$ 2,316.00 325
R$ 9,450.00 R$ 15.00 R$ 5,250.00 370
R$ 150.00 R$ 0.33 R$ 33.00 125
R$ 200.00 R$ 0.60 R$ 60.00 125
R$ 225.00 R$ 1.00 R$ 50.00 70
R$ 150.00 R$ 1.50 R$ 75.00 70
R$ 3,150.00 R$ 2.50 R$ 1,750.00 725
R$ 3,000.00 R$ 4.00 R$ 1,600.00 425
R$ 450.00 R$ 1.20 R$ 180.00 170
R$ 1,750.00 R$ 1.70 R$ 595.00 370
R$ 2,800.00 R$ 2.10 R$ 840.00 425
R$ 67,090.00 R$ 168.12 R$ 33,504.00 9855
(qtde comprada * preço custo) (qtde estoque * preço custo)
VALOR DE COMPRAS QTDE ESTOQUE VALOR ESTOQUE
R$ 330.00 20 R$ 30.00
R$ 1,034.00 50 R$ 94.00
R$ 600.00 25 R$ 50.00
R$ 540.00 30 R$ 90.00
R$ 189.00 20 R$ 54.00
R$ 422.40 20 R$ 70.40
R$ 497.00 25 R$ 124.25
R$ 1,334.25 25 R$ 148.25
R$ 420.00 20 R$ 120.00
R$ 306.50 25 R$ 153.25
R$ 1,718.75 35 R$ 218.75
R$ 2,555.00 50 R$ 365.00
R$ 1,027.50 25 R$ 205.50
R$ 2,243.25 25 R$ 249.25
R$ 2,160.00 20 R$ 360.00
R$ 910.00 20 R$ 260.00
R$ 1,300.00 25 R$ 50.00
R$ 640.00 20 R$ 40.00
R$ 450.00 25 R$ 50.00
R$ 740.00 20 R$ 40.00
R$ 240.00 20 R$ 40.00
R$ 240.00 20 R$ 40.00
R$ 1,050.00 25 R$ 50.00
R$ 1,050.00 25 R$ 50.00
R$ 340.00 20 R$ 40.00
R$ 240.00 20 R$ 40.00
R$ 440.00 20 R$ 40.00
R$ 324.00 20 R$ 54.00
R$ 648.00 20 R$ 108.00
R$ 2,509.00 25 R$ 193.00
R$ 5,550.00 20 R$ 300.00
R$ 41.25 25 R$ 8.25
R$ 75.00 25 R$ 15.00
R$ 70.00 20 R$ 20.00
R$ 105.00 20 R$ 30.00
R$ 1,812.50 25 R$ 62.50
R$ 1,700.00 25 R$ 100.00
R$ 204.00 20 R$ 24.00
R$ 629.00 20 R$ 34.00
R$ 892.50 25 R$ 52.50
R$ 37,577.90 965 R$ 4,073.90
PLA

Açaí 300ml 250 R$ 4.00
Açaí 500ml 550 R$ 6.00
Açaí 700ml 300 R$ 8.00
Açaí 1l 200 R$ 11.00
X-Egg 50 R$ 9.50
X-Bacon 240 R$ 11.00
X-Tudo 300 R$ 13.00
X-Frango 100 R$ 14.00
Coxinha 300 R$ 3.50
COMBO 300 R$ 19.00
TOTAL
MÊS 2
(qtde comprada * preço custo)
TOTAL VENDAS PREÇO DE CUSTO TOTAL DE CUSTOS QTDE COMPRADA VALOR DE COMPRAS
R$ 1,000.00 R$ 1.50 R$ 375.00 240 R$ 360.00
R$ 3,300.00 R$ 1.88 R$ 1,034.00 550 R$ 1,034.00
R$ 2,400.00 R$ 2.00 R$ 600.00 300 R$ 600.00
R$ 2,200.00 R$ 3.00 R$ 600.00 180 R$ 540.00
R$ 250.00 R$ 2.70 R$ 135.00 70 R$ 189.00
R$ 700.00 R$ 3.52 R$ 352.00 120 R$ 422.40
R$ 562.50 R$ 4.97 R$ 372.75 100 R$ 497.00
R$ 1,800.00 R$ 5.93 R$ 1,186.00 225 R$ 1,334.25
R$ 475.00 R$ 6.00 R$ 300.00 70 R$ 420.00
R$ 250.00 R$ 6.13 R$ 153.25 50 R$ 306.50
R$ 2,640.00 R$ 6.25 R$ 1,500.00 275 R$ 1,718.75
R$ 3,900.00 R$ 7.30 R$ 2,190.00 350 R$ 2,555.00
R$ 1,400.00 R$ 8.22 R$ 822.00 125 R$ 1,027.50
R$ 3,400.00 R$ 9.97 R$ 1,994.00 225 R$ 2,243.25
R$ 2,900.00 R$ 18.00 R$ 1,800.00 120 R$ 2,160.00
R$ 1,000.00 R$ 13.00 R$ 650.00 70 R$ 910.00
R$ 2,187.50 R$ 2.00 R$ 1,250.00 650 R$ 1,300.00
R$ 1,050.00 R$ 2.00 R$ 600.00 320 R$ 640.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 225 R$ 450.00
R$ 1,225.00 R$ 2.00 R$ 700.00 370 R$ 740.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120 R$ 240.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120 R$ 240.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 525 R$ 1,050.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 525 R$ 1,050.00
R$ 525.00 R$ 2.00 R$ 300.00 170 R$ 340.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 120 R$ 240.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 220 R$ 440.00
R$ 900.00 R$ 2.70 R$ 270.00 120 R$ 324.00
R$ 1,300.00 R$ 5.40 R$ 540.00 120 R$ 648.00
R$ 5,700.00 R$ 7.72 R$ 2,316.00 325 R$ 2,509.00
R$ 9,450.00 R$ 15.00 R$ 5,250.00 370 R$ 5,550.00
R$ 225.00 R$ 0.33 R$ 49.50 150 R$ 49.50
R$ 250.00 R$ 0.60 R$ 75.00 125 R$ 75.00
R$ 315.00 R$ 1.00 R$ 70.00 70 R$ 70.00
R$ 210.00 R$ 1.50 R$ 105.00 70 R$ 105.00
R$ 3,262.50 R$ 2.50 R$ 1,812.50 725 R$ 1,812.50
R$ 3,187.50 R$ 4.00 R$ 1,700.00 425 R$ 1,700.00
R$ 510.00 R$ 1.20 R$ 204.00 170 R$ 204.00
R$ 1,875.00 R$ 1.70 R$ 637.50 370 R$ 629.00
R$ 2,940.00 R$ 2.10 R$ 882.00 425 R$ 892.50
R$ 69,240.00 R$ 168.12 R$ 34,225.50 9900 R$ 37,616.15
reço custo) (qtde estoque * preço custo)
QTDE ESTOQUE VALOR ESTOQUE
10 R$ 15.00
50 R$ 94.00
25 R$ 50.00
10 R$ 30.00
40 R$ 108.00
40 R$ 140.80
50 R$ 248.50
50 R$ 296.50
40 R$ 240.00
50 R$ 306.50
70 R$ 437.50
100 R$ 730.00
50 R$ 411.00
50 R$ 498.50
40 R$ 720.00
40 R$ 520.00
50 R$ 100.00
40 R$ 80.00
50 R$ 100.00
40 R$ 80.00
40 R$ 80.00
40 R$ 80.00
50 R$ 100.00
50 R$ 100.00
40 R$ 80.00
40 R$ 80.00
40 R$ 80.00
40 R$ 108.00
40 R$ 216.00
50 R$ 386.00
40 R$ 600.00
25 R$ 8.25
25 R$ 15.00
20 R$ 20.00
20 R$ 30.00
25 R$ 62.50
25 R$ 100.00
20 R$ 24.00
15 R$ 25.50
30 R$ 63.00
1570 R$ 7,464.55
PLA

Açaí 300ml 280 R$ 4.00
Açaí 500ml 570 R$ 6.00
Açaí 700ml 320 R$ 8.00
Açaí 1l 210 R$ 11.00
X-Egg 50 R$ 9.50
X-Bacon 240 R$ 11.00
X-Tudo 300 R$ 13.00
X-Frango 100 R$ 14.00
Coxinha 300 R$ 3.50
COMBO 300 R$ 19.00
TOTAL
MÊS 3
R$ 1,120.00 R$ 1.50 R$ 420.00 298 R$ 447.00
R$ 3,420.00 R$ 1.88 R$ 1,071.60 577 R$ 1,084.76
R$ 2,560.00 R$ 2.00 R$ 640.00 327 R$ 654.00
R$ 2,310.00 R$ 3.00 R$ 630.00 221 R$ 663.00
R$ 250.00 R$ 2.70 R$ 135.00 15 R$ 40.50
R$ 1,050.00 R$ 3.52 R$ 528.00 125 R$ 440.00
R$ 562.50 R$ 4.97 R$ 372.75 33 R$ 164.01
R$ 2,160.00 R$ 5.93 R$ 1,423.20 215 R$ 1,274.95
R$ 475.00 R$ 6.00 R$ 300.00 15 R$ 90.00
R$ 250.00 R$ 6.13 R$ 153.25 0 R$ 0.00
R$ 2,640.00 R$ 6.25 R$ 1,500.00 195 R$ 1,218.75
R$ 3,900.00 R$ 7.30 R$ 2,190.00 230 R$ 1,679.00
R$ 1,400.00 R$ 8.22 R$ 822.00 60 R$ 493.20
R$ 3,400.00 R$ 9.97 R$ 1,994.00 170 R$ 1,694.90
R$ 2,900.00 R$ 18.00 R$ 1,800.00 70 R$ 1,260.00
R$ 1,000.00 R$ 13.00 R$ 650.00 15 R$ 195.00
R$ 2,187.50 R$ 2.00 R$ 1,250.00 638 R$ 1,276.00
R$ 1,050.00 R$ 2.00 R$ 600.00 290 R$ 580.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 170 R$ 340.00
R$ 1,225.00 R$ 2.00 R$ 700.00 345 R$ 690.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 70 R$ 140.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 70 R$ 140.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 525.00 R$ 2.00 R$ 300.00 125 R$ 250.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 70 R$ 140.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 180 R$ 360.00
R$ 900.00 R$ 2.70 R$ 270.00 70 R$ 189.00
R$ 1,300.00 R$ 5.40 R$ 540.00 70 R$ 378.00
R$ 5,700.00 R$ 7.72 R$ 2,316.00 280 R$ 2,161.60
R$ 9,450.00 R$ 15.00 R$ 5,250.00 345 R$ 5,175.00
R$ 225.00 R$ 0.33 R$ 49.50 140 R$ 46.20
R$ 250.00 R$ 0.60 R$ 75.00 113 R$ 67.80
R$ 315.00 R$ 1.00 R$ 70.00 57 R$ 57.00
R$ 300.00 R$ 1.50 R$ 150.00 90 R$ 135.00
R$ 3,262.50 R$ 2.50 R$ 1,812.50 773 R$ 1,932.50
R$ 3,187.50 R$ 4.00 R$ 1,700.00 443 R$ 1,772.00
R$ 510.00 R$ 1.20 R$ 204.00 167 R$ 200.40
R$ 1,875.00 R$ 1.70 R$ 637.50 398 R$ 676.60
R$ 2,940.00 R$ 2.10 R$ 882.00 432 R$ 907.20
R$ 70,550.00 R$ 168.12 R$ 34,836.30 8902 R$ 31,013.37
reço custo) (qtde estoque * preço custo)
28 R$ 42.00
57 R$ 107.16
32 R$ 64.00
21 R$ 63.00
5 R$ 13.50
15 R$ 52.80
8 R$ 39.76
25 R$ 148.25
5 R$ 30.00
25 R$ 153.25
25 R$ 156.25
30 R$ 219.00
10 R$ 82.20
20 R$ 199.40
10 R$ 180.00
5 R$ 65.00
63 R$ 126.00
30 R$ 60.00
20 R$ 40.00
35 R$ 70.00
10 R$ 20.00
10 R$ 20.00
50 R$ 100.00
50 R$ 100.00
15 R$ 30.00
10 R$ 20.00
20 R$ 40.00
10 R$ 27.00
10 R$ 54.00
30 R$ 231.60
35 R$ 525.00
15 R$ 4.95
13 R$ 7.80
7 R$ 7.00
10 R$ 15.00
73 R$ 182.50
43 R$ 172.00
17 R$ 20.40
38 R$ 64.60
42 R$ 88.20
977 R$ 3,641.62
PLANILHA DE FATU
M
PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA TOTAL VENDAS

Açaí 300ml 300 R$ 4.00 R$ 1,200.00
Açaí 500ml 590 R$ 6.00 R$ 3,540.00
Açaí 700ml 340 R$ 8.00 R$ 2,720.00
Açaí 1l 230 R$ 11.00 R$ 2,530.00
Misto Quente 50 R$ 5.00 R$ 250.00
Hamburguer Completo 150 R$ 7.00 R$ 1,050.00
X-Burguer 75 R$ 7.50 R$ 562.50
X-Salada 240 R$ 9.00 R$ 2,160.00
X-Egg 50 R$ 9.50 R$ 475.00
X-Calabresa 25 R$ 10.00 R$ 250.00
X-Bacon 240 R$ 11.00 R$ 2,640.00
X-Tudo 300 R$ 13.00 R$ 3,900.00
X-Frango 100 R$ 14.00 R$ 1,400.00
X-Frango Tudo 200 R$ 17.00 R$ 3,400.00
Lanche dos 5 100 R$ 29.00 R$ 2,900.00
X-Filé Mignon 50 R$ 20.00 R$ 1,000.00
Coxinha c/ Catupiry 625 R$ 3.50 R$ 2,187.50
Coxinha 300 R$ 3.50 R$ 1,050.00
Risólis de Carne 200 R$ 3.50 R$ 700.00
Risólis de Pizza 350 R$ 3.50 R$ 1,225.00
Crocante Frango c/ Catupiry 100 R$ 3.50 R$ 350.00
Crocante Pizza 100 R$ 3.50 R$ 350.00
Coxinha Bacon c/ Queijo 500 R$ 3.50 R$ 1,750.00
Coxinha Presunto Queijo e Cheedar 500 R$ 3.50 R$ 1,750.00
Empada de Frango 150 R$ 3.50 R$ 525.00
Esfiha de Carne 100 R$ 3.50 R$ 350.00
Pastel Assado Frango c/ Catupiry 200 R$ 3.50 R$ 700.00
Porção de Fritas Média 100 R$ 9.00 R$ 900.00
Porção de Fritas Grande 100 R$ 13.00 R$ 1,300.00
COMBO 300 R$ 19.00 R$ 5,700.00
SUPER COMBO 350 R$ 27.00 R$ 9,450.00
Picolé Frutas 165 R$ 1.50 R$ 247.50
Picolé Skimo 135 R$ 2.00 R$ 270.00
Sundae 250ml copo 80 R$ 4.50 R$ 360.00
Refrigerantes Lata 150 R$ 3.00 R$ 450.00
Refrigerantes 600ml 730 R$ 4.50 R$ 3,285.00
Refrigerantes 2l 450 R$ 7.50 R$ 3,375.00
Suco Natural Laranja 300ml 170 R$ 3.00 R$ 510.00
Suco Natural Laranja 500ml 380 R$ 5.00 R$ 1,900.00
Suco Natural Laranja 700ml 450 R$ 7.00 R$ 3,150.00
TOTAL R$ 71,812.50
MÊS 4
(qtde comprada * preço custo) (qtde estoque * p
PREÇO DE CUSTO TOTAL DE CUSTOS QTDE COMPRADA VALOR DE COMPRAS QTDE ESTOQUE
R$ 1.50 R$ 450.00 300 R$ 450.00 28
R$ 1.88 R$ 1,109.20 565 R$ 1,062.20 32
R$ 2.00 R$ 680.00 340 R$ 680.00 32
R$ 3.00 R$ 690.00 225 R$ 675.00 16
R$ 2.70 R$ 135.00 50 R$ 135.00 5
R$ 3.52 R$ 528.00 150 R$ 528.00 15
R$ 4.97 R$ 372.75 75 R$ 372.75 8
R$ 5.93 R$ 1,423.20 239 R$ 1,417.27 24
R$ 6.00 R$ 300.00 50 R$ 300.00 5
R$ 6.13 R$ 153.25 25 R$ 153.25 25
R$ 6.25 R$ 1,500.00 239 R$ 1,493.75 24
R$ 7.30 R$ 2,190.00 300 R$ 2,190.00 30
R$ 8.22 R$ 822.00 100 R$ 822.00 10
R$ 9.97 R$ 1,994.00 200 R$ 1,994.00 20
R$ 18.00 R$ 1,800.00 100 R$ 1,800.00 10
R$ 13.00 R$ 650.00 50 R$ 650.00 5
R$ 2.00 R$ 1,250.00 625 R$ 1,250.00 63
R$ 2.00 R$ 600.00 300 R$ 600.00 30
R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00 20
R$ 2.00 R$ 700.00 350 R$ 700.00 35
R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00 10
R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00 10
R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00 50
R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00 50
R$ 2.00 R$ 300.00 150 R$ 300.00 15
R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00 10
R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00 20
R$ 2.70 R$ 270.00 100 R$ 270.00 10
R$ 5.40 R$ 540.00 100 R$ 540.00 10
R$ 7.72 R$ 2,316.00 300 R$ 2,316.00 30
R$ 15.00 R$ 5,250.00 350 R$ 5,250.00 35
R$ 0.33 R$ 54.45 167 R$ 55.11 17
R$ 0.60 R$ 81.00 136 R$ 81.60 14
R$ 1.00 R$ 80.00 81 R$ 81.00 8
R$ 1.50 R$ 225.00 155 R$ 232.50 15
R$ 2.50 R$ 1,825.00 731 R$ 1,827.50 74
R$ 4.00 R$ 1,800.00 452 R$ 1,808.00 45
R$ 1.20 R$ 204.00 170 R$ 204.00 17
R$ 1.70 R$ 646.00 380 R$ 646.00 38
R$ 2.10 R$ 945.00 453 R$ 951.30 45
R$ 168.12 R$ 35,283.85 9708 R$ 35,236.23 960
(qtde estoque * preço custo)
VALOR ESTOQUE
R$ 42.00
R$ 60.16
R$ 64.00
R$ 48.00
R$ 13.50
R$ 52.80
R$ 39.76
R$ 142.32
R$ 30.00
R$ 153.25
R$ 150.00
R$ 219.00
R$ 82.20
R$ 199.40
R$ 180.00
R$ 65.00
R$ 126.00
R$ 60.00
R$ 40.00
R$ 70.00
R$ 20.00
R$ 20.00
R$ 100.00
R$ 100.00
R$ 30.00
R$ 20.00
R$ 40.00
R$ 27.00
R$ 54.00
R$ 231.60
R$ 525.00
R$ 5.61
R$ 8.40
R$ 8.00
R$ 22.50
R$ 185.00
R$ 180.00
R$ 20.40
R$ 64.60
R$ 94.50
R$ 3,594.00
PLANILHA

Açaí 300ml 200 R$ 4.00
Açaí 500ml 470 R$ 6.00
Açaí 700ml 300 R$ 8.00
Açaí 1l 150 R$ 11.00
X-Egg 50 R$ 9.50
X-Bacon 270 R$ 11.00
X-Tudo 325 R$ 13.00
X-Frango 100 R$ 14.00
Coxinha 300 R$ 3.50
COMBO 400 R$ 19.00
TOTAL
MÊS 5
R$ 800.00 R$ 1.50 R$ 300.00 192 R$ 288.00
R$ 2,820.00 R$ 1.88 R$ 883.60 485 R$ 911.80
R$ 2,400.00 R$ 2.00 R$ 600.00 298 R$ 596.00
R$ 1,650.00 R$ 3.00 R$ 450.00 149 R$ 447.00
R$ 250.00 R$ 2.70 R$ 135.00 50 R$ 135.00
R$ 1,400.00 R$ 3.52 R$ 704.00 205 R$ 721.60
R$ 750.00 R$ 4.97 R$ 497.00 102 R$ 506.94
R$ 2,250.00 R$ 5.93 R$ 1,482.50 251 R$ 1,488.43
R$ 475.00 R$ 6.00 R$ 300.00 50 R$ 300.00
R$ 250.00 R$ 6.13 R$ 153.25 3 R$ 18.39
R$ 2,970.00 R$ 6.25 R$ 1,687.50 273 R$ 1,706.25
R$ 4,225.00 R$ 7.30 R$ 2,372.50 328 R$ 2,394.40
R$ 1,400.00 R$ 8.22 R$ 822.00 100 R$ 822.00
R$ 3,400.00 R$ 9.97 R$ 1,994.00 200 R$ 1,994.00
R$ 2,900.00 R$ 18.00 R$ 1,800.00 100 R$ 1,800.00
R$ 1,000.00 R$ 13.00 R$ 650.00 50 R$ 650.00
R$ 2,187.50 R$ 2.00 R$ 1,250.00 625 R$ 1,250.00
R$ 1,050.00 R$ 2.00 R$ 600.00 300 R$ 600.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00
R$ 1,225.00 R$ 2.00 R$ 700.00 350 R$ 700.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 595.00 R$ 2.00 R$ 340.00 172 R$ 344.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00
R$ 900.00 R$ 2.70 R$ 270.00 100 R$ 270.00
R$ 1,300.00 R$ 5.40 R$ 540.00 100 R$ 540.00
R$ 7,600.00 R$ 7.72 R$ 3,088.00 410 R$ 3,165.20
R$ 9,450.00 R$ 15.00 R$ 5,250.00 350 R$ 5,250.00
R$ 180.00 R$ 0.33 R$ 39.60 115 R$ 37.95
R$ 200.00 R$ 0.60 R$ 60.00 96 R$ 57.60
R$ 225.00 R$ 1.00 R$ 50.00 47 R$ 47.00
R$ 600.00 R$ 1.50 R$ 300.00 205 R$ 307.50
R$ 3,285.00 R$ 2.50 R$ 1,825.00 729 R$ 1,822.50
R$ 3,375.00 R$ 4.00 R$ 1,800.00 450 R$ 1,800.00
R$ 510.00 R$ 1.20 R$ 204.00 170 R$ 204.00
R$ 1,900.00 R$ 1.70 R$ 646.00 380 R$ 646.00
R$ 3,150.00 R$ 2.10 R$ 945.00 450 R$ 945.00
R$ 72,622.50 R$ 168.12 R$ 36,138.95 9585 R$ 36,166.56
eço custo) (qtde estoque * preço custo)
20 R$ 30.00
47 R$ 88.36
30 R$ 60.00
15 R$ 45.00
5 R$ 13.50
20 R$ 70.40
10 R$ 49.70
25 R$ 148.25
5 R$ 30.00
3 R$ 18.39
27 R$ 168.75
33 R$ 240.90
10 R$ 82.20
20 R$ 199.40
10 R$ 180.00
5 R$ 65.00
63 R$ 126.00
30 R$ 60.00
20 R$ 40.00
35 R$ 70.00
10 R$ 20.00
10 R$ 20.00
50 R$ 100.00
50 R$ 100.00
17 R$ 34.00
10 R$ 20.00
20 R$ 40.00
10 R$ 27.00
10 R$ 54.00
40 R$ 308.80
35 R$ 525.00
12 R$ 3.96
10 R$ 6.00
5 R$ 5.00
20 R$ 30.00
73 R$ 182.50
45 R$ 180.00
17 R$ 20.40
38 R$ 64.60
45 R$ 94.50
960 R$ 3,621.61
PLAN

Açaí 300ml 150 R$ 4.00
Açaí 500ml 300 R$ 6.00
Açaí 700ml 170 R$ 8.00
Açaí 1l 70 R$ 11.00
X-Egg 60 R$ 9.50
X-Bacon 320 R$ 11.00
X-Tudo 350 R$ 13.00
X-Frango 120 R$ 14.00
Coxinha 300 R$ 3.50
COMBO 425 R$ 19.00
TOTAL
MÊS 6
R$ 600.00 R$ 1.50 R$ 225.00 145 R$ 217.50
R$ 1,800.00 R$ 1.88 R$ 564.00 283 R$ 532.04
R$ 1,360.00 R$ 2.00 R$ 340.00 157 R$ 314.00
R$ 770.00 R$ 3.00 R$ 210.00 62 R$ 186.00
R$ 250.00 R$ 2.70 R$ 135.00 50 R$ 135.00
R$ 1,750.00 R$ 3.52 R$ 880.00 255 R$ 897.60
R$ 900.00 R$ 4.97 R$ 596.40 122 R$ 606.34
R$ 2,520.00 R$ 5.93 R$ 1,660.40 283 R$ 1,678.19
R$ 570.00 R$ 6.00 R$ 360.00 61 R$ 366.00
R$ 300.00 R$ 6.13 R$ 183.90 30 R$ 183.90
R$ 3,520.00 R$ 6.25 R$ 2,000.00 325 R$ 2,031.25
R$ 4,550.00 R$ 7.30 R$ 2,555.00 352 R$ 2,569.60
R$ 1,680.00 R$ 8.22 R$ 986.40 122 R$ 1,002.84
R$ 3,910.00 R$ 9.97 R$ 2,293.10 233 R$ 2,323.01
R$ 5,800.00 R$ 18.00 R$ 3,600.00 210 R$ 3,780.00
R$ 1,400.00 R$ 13.00 R$ 910.00 72 R$ 936.00
R$ 2,187.50 R$ 2.00 R$ 1,250.00 625 R$ 1,250.00
R$ 1,050.00 R$ 2.00 R$ 600.00 300 R$ 600.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00
R$ 1,225.00 R$ 2.00 R$ 700.00 350 R$ 700.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 1,750.00 R$ 2.00 R$ 1,000.00 500 R$ 1,000.00
R$ 595.00 R$ 2.00 R$ 340.00 170 R$ 340.00
R$ 350.00 R$ 2.00 R$ 200.00 100 R$ 200.00
R$ 700.00 R$ 2.00 R$ 400.00 200 R$ 400.00
R$ 900.00 R$ 2.70 R$ 270.00 100 R$ 270.00
R$ 1,300.00 R$ 5.40 R$ 540.00 100 R$ 540.00
R$ 8,075.00 R$ 7.72 R$ 3,281.00 428 R$ 3,304.16
R$ 10,125.00 R$ 15.00 R$ 5,625.00 378 R$ 5,670.00
R$ 150.00 R$ 0.33 R$ 33.00 98 R$ 32.34
R$ 150.00 R$ 0.60 R$ 45.00 73 R$ 43.80
R$ 225.00 R$ 1.00 R$ 50.00 50 R$ 50.00
R$ 750.00 R$ 1.50 R$ 375.00 255 R$ 382.50
R$ 4,050.00 R$ 2.50 R$ 2,250.00 917 R$ 2,292.50
R$ 3,750.00 R$ 4.00 R$ 2,000.00 505 R$ 2,020.00
R$ 600.00 R$ 1.20 R$ 240.00 203 R$ 243.60
R$ 2,000.00 R$ 1.70 R$ 680.00 402 R$ 683.40
R$ 3,150.00 R$ 2.10 R$ 945.00 450 R$ 945.00
R$ 77,912.50 R$ 168.12 R$ 40,123.20 9866 R$ 40,526.57
preço custo) (qtde estoque * preço custo)
15 R$ 22.50
30 R$ 56.40
17 R$ 34.00
7 R$ 21.00
5 R$ 13.50
25 R$ 88.00
12 R$ 59.64
28 R$ 166.04
6 R$ 36.00
3 R$ 18.39
32 R$ 200.00
35 R$ 255.50
12 R$ 98.64
23 R$ 229.31
20 R$ 360.00
7 R$ 91.00
63 R$ 126.00
30 R$ 60.00
20 R$ 40.00
35 R$ 70.00
10 R$ 20.00
10 R$ 20.00
50 R$ 100.00
50 R$ 100.00
17 R$ 34.00
10 R$ 20.00
20 R$ 40.00
10 R$ 27.00
10 R$ 54.00
43 R$ 331.96
38 R$ 570.00
10 R$ 3.30
8 R$ 4.80
5 R$ 5.00
25 R$ 37.50
90 R$ 225.00
50 R$ 200.00
20 R$ 24.00
40 R$ 68.00
45 R$ 94.50
986 R$ 4,024.98
PLANILHA DE EMPRESTIMO SISTEMA SAC
1%
MÊS PARCELA S. DEVEDOR AMORTIZAÇÃO JUROS
JANEIRO 0 20,000.00
FEVEREIRO 1 19,750.00 250.00 200.00
MARÇO 2 19,500.00 250.00 197.50
ABRIL 3 19,250.00 250.00 195.00
MAIO 4 19,000.00 250.00 192.50
JUNHO 5 18,750.00 250.00 190.00
JULHO 6 18,500.00 250.00 187.50
AGOSTO 7 18,250.00 250.00 185.00
SETEMBRO 8 18,000.00 250.00 182.50
OUTUBRO 9 17,750.00 250.00 180.00
NOVEMBRO 10 17,500.00 250.00 177.50
DEZEMBRO 11 17,250.00 250.00 175.00
JANEIRO 12 17,000.00 250.00 172.50
FEVEREIRO 13 16,750.00 250.00 170.00
MARÇO 14 16,500.00 250.00 167.50
ABRIL 15 16,250.00 250.00 165.00
MAIO 16 16,000.00 250.00 162.50
JUNHO 17 15,750.00 250.00 160.00
JULHO 18 15,500.00 250.00 157.50
AGOSTO 19 15,250.00 250.00 155.00
SETEMBRO 20 15,000.00 250.00 152.50
OUTUBRO 21 14,750.00 250.00 150.00
NOVEMBRO 22 14,500.00 250.00 147.50
DEZEMBRO 23 14,250.00 250.00 145.00
JANEIRO 24 14,000.00 250.00 142.50
FEVEREIRO 25 13,750.00 250.00 140.00
MARÇO 26 13,500.00 250.00 137.50
ABRIL 27 13,250.00 250.00 135.00
MAIO 28 13,000.00 250.00 132.50
JUNHO 29 12,750.00 250.00 130.00
JULHO 30 12,500.00 250.00 127.50
AGOSTO 31 12,250.00 250.00 125.00
SETEMBRO 32 12,000.00 250.00 122.50
OUTUBRO 33 11,750.00 250.00 120.00
NOVEMBRO 34 11,500.00 250.00 117.50
DEZEMBRO 35 11,250.00 250.00 115.00
JANEIRO 36 11,000.00 250.00 112.50
FEVEREIRO 37 10,750.00 250.00 110.00
MARÇO 38 10,500.00 250.00 107.50
ABRIL 39 10,250.00 250.00 105.00
MAIO 40 10,000.00 250.00 102.50
JUNHO 41 9,750.00 250.00 100.00
JULHO 42 9,500.00 250.00 97.50
AGOSTO 43 9,250.00 250.00 95.00
SETEMBRO 44 9,000.00 250.00 92.50
OUTUBRO 45 8,750.00 250.00 90.00
NOVEMBRO 46 8,500.00 250.00 87.50
DEZEMBRO 47 8,250.00 250.00 85.00
JANEIRO 48 8,000.00 250.00 82.50
FEVEREIRO 49 7,750.00 250.00 80.00
MARÇO 50 7,500.00 250.00 77.50
ABRIL 51 7,250.00 250.00 75.00
MAIO 52 7,000.00 250.00 72.50
JUNHO 53 6,750.00 250.00 70.00
JULHO 54 6,500.00 250.00 67.50
AGOSTO 55 6,250.00 250.00 65.00
SETEMBRO 56 6,000.00 250.00 62.50
OUTUBRO 57 5,750.00 250.00 60.00
NOVEMBRO 58 5,500.00 250.00 57.50
DEZEMBRO 59 5,250.00 250.00 55.00
JANEIRO 60 5,000.00 250.00 52.50
FEVEREIRO 61 4,750.00 250.00 50.00
MARÇO 62 4,500.00 250.00 47.50
ABRIL 63 4,250.00 250.00 45.00
MAIO 64 4,000.00 250.00 42.50
JUNHO 65 3,750.00 250.00 40.00
JULHO 66 3,500.00 250.00 37.50
AGOSTO 67 3,250.00 250.00 35.00
SETEMBRO 68 3,000.00 250.00 32.50
OUTUBRO 69 2,750.00 250.00 30.00
NOVEMBRO 70 2,500.00 250.00 27.50
DEZEMBRO 71 2,250.00 250.00 25.00
JANEIRO 72 2,000.00 250.00 22.50
FEVEREIRO 73 1,750.00 250.00 20.00
MARÇO 74 1,500.00 250.00 17.50
ABRIL 75 1,250.00 250.00 15.00
MAIO 76 1,000.00 250.00 12.50
JUNHO 77 750.00 250.00 10.00
JULHO 78 500.00 250.00 7.50
AGOSTO 79 250.00 250.00 5.00
SETEMBRO 80 - 250.00 2.50
TOTAL R$ 20,000.00 R$ 8,100.00
MA SAC
VR.PRESTAÇÃO Nº PARCELA
80
450.00 79
447.50 78
445.00 77
442.50 76
440.00 75
437.50 74
435.00 73
432.50 72
430.00 71
427.50 70
425.00 69
422.50 68
420.00 67
417.50 66
415.00 65
412.50 64
410.00 63
407.50 62
405.00 61
402.50 60
400.00 59
397.50 58
395.00 57
392.50 56
390.00 55
387.50 54
385.00 53
382.50 52
380.00 51
377.50 50
375.00 49
372.50 48
370.00 47
367.50 46
365.00 45
362.50 44
360.00 43
357.50 42
355.00 41
352.50 40
350.00 39
347.50 38
345.00 37
342.50 36
340.00 35
337.50 34
335.00 33
332.50 32
330.00 31
327.50 30
325.00 29
322.50 28
320.00 27
317.50 26
315.00 25
312.50 24
310.00 23
307.50 22
305.00 21
302.50 20
300.00 19
297.50 18
295.00 17
292.50 16
290.00 15
287.50 14
285.00 13
282.50 12
280.00 11
277.50 10
275.00 9
272.50 8
270.00 7
267.50 6
265.00 5
262.50 4
260.00 3
257.50 2
255.00 1
252.50 0
R$ 28,100.00
FLUXO D
EMPRESA COMERCIAL LAN

DESCRIÇÃO
SALDO INICIAL
RECEBIMENTOS
CAPITAL SOCIAL
EMPRÉSTIMO
VENDAS A VISTA
VENDAS NO CARTÃO DE DÉBITO (taxa 2%)
VENDAS NO CARTÃO DE CRÉDITO A VISTA (3%)
VENDAS NO CARTÃO DE CRÉDITO PARCELADO
TOTAL DE RECEBIMENTOS
PAGAMENTOS
AQUISIÇÃO DE MÓVEIS E UTENSÍLIOS
AQUISIÇÃO DE EQUIP. DE INFORMÁTICA
AQUISIÇÃO DE MÁQUINAS E EQUIPAM.
REFORMA DA LOJA
DESPESAS COM A ORGANIZAÇÃO EMPRESA
COMPRAS DE MERCADORIAS
ALUGUEL
SALÁRIOS
FGTS
INSS SOBRE OS SALÁRIOS
VALE TRANSPORTE
PRO-LABORE
PROVISÃO PARA 13º SALÁRIO
PROVISÃO PARA FÉRIAS
SEGUROS
ÁGUA LUZ TELEFONE
MATERIAIS DE ESCRITORIO
MATERIAIS DE LIMPEZA
MANUTENÇÃO
DESPESAS COM CONTADOR
SIMPLES NACIONAL
PARCELA DE EMPRESTIMOS-AMORTIZAÇÃO
PARCELA DE EMPRESTIMOS-JUROS
TOTAL DE PAGAMENTOS
SALDO FINAL
FLUXO DE CAIXA
PRESA COMERCIAL LANCHONETE ÁGUA NA BOCA

JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL
70,112.63 71,408.81 73,930.36
R$ 45,000.00
R$ 20,000.00
R$ 50,317.50 R$ 51,750.00 R$ 52,732.50 R$ 53,679.38
R$ 6,574.82 R$ 6,762.00 R$ 6,890.38 R$ 7,014.11
R$ 9,761.60 R$ 10,039.50 R$ 10,230.11
- - -
R$ 121,892.32 R$ 68,273.60 R$ 69,662.38 R$ 70,923.59
R$ 13,627.80
R$ 3,166.23
R$ 7,723.15
R$ 20,000.00
R$ 3,000.00
- R$ 37,577.90 R$ 37,616.15 R$ 31,013.37

- R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 R$ 2,000.00
- R$ 9,351.57 R$ 9,351.57 R$ 9,351.57
- R$ 861.50 R$ 861.50 R$ 861.50
- R$ 885.10 R$ 885.10 R$ 885.10
R$ 828.67 R$ 828.67 R$ 828.67 R$ 828.67
- R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 R$ 6,000.00
R$ 897.40 R$ 897.40 R$ 897.40 R$ 897.40
R$ 1,196.53 R$ 1,196.53 R$ 1,196.53 R$ 1,196.53
R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00
R$ 219.90 R$ 229.90 R$ 217.40 R$ 214.90
R$ 20.00 R$ 10.00 R$ 15.00 R$ 7.00
R$ 100.00 R$ 90.00 R$ 80.00 R$ 80.00
R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00

R$ 5,098.84 R$ 5,244.00 R$ 5,343.56
R$ 250.00 R$ 250.00 R$ 250.00
R$ 200.00 R$ 197.50 R$ 195.00
R$ 51,779.69 R$ 66,977.42 R$ 67,140.83 R$ 60,624.61
R$ 70,112.63 R$ 71,408.81 R$ 73,930.36 R$ 84,229.33
TABELAS AU
VEND
MESES TOTAIS
MAIO JUNHO
84,229.33 91,072.33 JANEIRO R$ 67,090.00
FEVEREIRO R$ 69,000.00
MARÇO R$ 70,310.00
ABRIL R$ 71,572.50
R$ 54,264.38 R$ 58,194.38 MAIO R$ 72,352.50
R$ 7,090.55 R$ 7,604.07 JUNHO R$ 77,592.50
R$ 10,413.80 R$ 10,527.29 TOTAL R$ 427,917.50
- -
R$ 71,768.72 R$ 76,325.73 CONTROLE DE RECEBIM
C. CRÉDITO FEVEREIRO
A VISTA R$ 10,063.50
CARTÃO -
CRÉDITO -
PARCELADO
R$ 35,236.23 R$ 36,166.56 -
R$ 2,000.00 R$ 2,000.00 -
R$ 9,351.57 R$ 9,351.57 -
R$ 861.50 R$ 861.50 TOTAL -
R$ 885.10 R$ 885.10
R$ 828.67 R$ 828.67
R$ 6,000.00 R$ 6,000.00 CONTROLE DE PA
R$ 897.40 R$ 897.40 JANEIRO
R$ 1,196.53 R$ 1,196.53 FEVEREIRO
R$ 1,000.00 R$ 1,000.00 MARÇO
R$ 216.70 R$ 214.10 ABRIL
R$ 20.00 R$ 20.00 MAIO
R$ 50.00 R$ 35.00 JUNHO
TOTAL
R$ 500.00 R$ 500.00
R$ 5,439.51 R$ 5,498.79
R$ 250.00 R$ 250.00
R$ 192.50 R$ 190.00
R$ 64,925.72 R$ 65,895.23
R$ 91,072.33 R$ 101,502.83
TABELAS AUXILIARES
VENDAS
A CARTÃO C.CRÉDITO C. CRÉDITO
VISTA DÉBITO A VISTA PARCELADO
R$ 50,317.50 R$ 6,709.00 R$ 10,063.50 -
R$ 51,750.00 R$ 6,900.00 R$ 10,350.00 -
R$ 52,732.50 R$ 7,031.00 R$ 10,546.50 -
R$ 53,679.38 R$ 7,157.25 R$ 10,735.88 -
R$ 54,264.38 R$ 7,235.25 R$ 10,852.88 -
R$ 58,194.38 R$ 7,759.25 R$ 11,638.88 -
R$ 320,938.13 R$ 42,791.75 R$ 64,187.63 -
CONTROLE DE RECEBIMENTOS DOS CARTÕES DE CRÉDITOS
MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO

R$ 10,350.00 R$ 10,546.50 R$ 10,735.88 R$ 10,852.88 R$ 11,638.88
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
CONTROLE DE PAGAMENTOS DAS COMPRAS DE MERCADORIAS A PRAZO

PRAZO
ATIVO MÊS 1 A.V. MÊS 2
Ativo Circulante R$ 80,354.28 77% R$ 93,100.73
Disponível R$ 67,351.77 65% R$ 75,596.68
Caixa e Banco R$ 65,257.83 63% R$ 71,408.81
Investimento Liquidez Imediata R$ 2,093.93 2% R$ 4,187.87
Créditos a Receber R$ 8,928.61 9% R$ 10,039.50
C. Credito a Receber R$ 8,928.61 9% R$ 10,039.50
Estoques R$ 4,073.90 4% R$ 7,464.55
Estoque de Mercadorias R$ 4,073.90 4% R$ 7,464.55
Ativo Não Circulante R$ 24,024.47 23% R$ 23,531.76
Imobilizado R$ 24,024.47 23% R$ 23,531.76
Móveis e Utensílios R$ 13,627.80 13% R$ 13,627.80
Equipamentos de Informática R$ 3,166.23 3% R$ 3,166.23
Máquinas e Equipamentos R$ 7,723.15 7% R$ 7,723.15
( - ) Depreciação Acumulada R$ 492.71 0% R$ 985.42
TOTAL DO ATIVO R$ 104,378.75 100% R$ 116,632.49
PASSIVO MÊS 1 A.V. MÊS 2

Passivo Circulante R$ 63,933.75 61% R$ 66,646.19
Duplicatas a Pagar R$ 37,577.90 36% R$ 37,616.15
Salários a Pagar R$ 9,351.57 9% R$ 9,351.57
Aluguel a Pagar R$ 2,000.00 2% R$ 2,000.00
Inss sobre salários a Pagar R$ 885.10 1% R$ 885.10
Pro Labore a Pagar R$ 6,000.00 6% R$ 6,000.00
Provisão para 13° a Pagar R$ 897.40 1% R$ 1,794.80
Provisão para Férias a Pagar R$ 1,196.53 1% R$ 2,393.07
FGTS a Pagar R$ 861.50 1% R$ 861.50
Simples Nacional a Pagar R$ 4,663.74 4% R$ 5,244.00
Despesa com Contador a Pagar R$ 500.00 0% R$ 500.00
Passivo Não Circulante R$ 20,200.00 19% R$ 19,947.50
Empréstimo a Pagar R$ 20,000.00 19% R$ 19,750.00
Juros sobre Empréstimo a pagar R$ 200.00 0% R$ 197.50
Patrimônio Liquido R$ 20,245.00 19% R$ 30,038.79
Capital R$ 45,000.00 43% R$ 45,000.00
Lucro/Prejuízo Acumulado -R$ 24,755.00 -24% -R$ 14,961.21
TOTAL DO PASSIVO + PL R$ 104,378.75 100% R$ 116,632.49
BALANÇO PATRIMONIAL
A.V. A.H. MÊS 3 A.V. A.H. MÊS 4

80% 16% R$ 94,083.88 80% 1% R$ 106,612.86
65% 12% R$ 80,212.16 68% 6% R$ 92,605.06
61% 9% R$ 73,930.36 63% 4% R$ 84,229.33
4% 100% R$ 6,281.80 5% 50% R$ 8,375.73
9% 12% R$ 10,230.11 9% 2% R$ 10,413.80
9% 12% R$ 10,230.11 9% 2% R$ 10,413.80
6% 83% R$ 3,641.62 3% -51% R$ 3,594.00
6% 83% R$ 3,641.62 3% -51% R$ 3,594.00
20% -2% R$ 23,039.05 20% -2% R$ 22,546.34
20% -2% R$ 23,039.05 20% -2% R$ 22,546.34
12% 0% R$ 13,627.80 12% 0% R$ 13,627.80
3% 0% R$ 3,166.23 3% 0% R$ 3,166.23
7% 0% R$ 7,723.15 7% 0% R$ 7,723.15
1% 100% R$ 1,478.13 1% 50% R$ 1,970.84
100% 12% R$ 117,122.93 100% 0% R$ 129,159.20

57% 4% R$ 62,236.91 53% -7% R$ 68,649.65
32% 0% R$ 31,013.37 26% -18% R$ 35,236.23
8% 0% R$ 9,351.57 8% 0% R$ 9,351.57
2% 0% R$ 2,000.00 2% 0% R$ 2,000.00
1% 0% R$ 885.10 1% 0% R$ 885.10
5% 0% R$ 6,000.00 5% 0% R$ 6,000.00
2% 100% R$ 2,692.20 2% 50% R$ 3,589.60
2% 100% R$ 3,589.60 3% 50% R$ 4,786.13
1% 0% R$ 861.50 1% 0% R$ 861.50
4% 12% R$ 5,343.56 5% 2% R$ 5,439.51
0% 0% R$ 500.00 0% 0% R$ 500.00
17% -1% R$ 19,695.00 17% -1% R$ 19,442.50
17% -1% R$ 19,500.00 17% -1% R$ 19,250.00
0% -1% R$ 195.00 0% -1% R$ 192.50
26% 48% R$ 35,191.03 30% 17% R$ 41,067.05
39% 0% R$ 45,000.00 38% 0% R$ 45,000.00
-13% -40% -R$ 9,808.97 -8% -34% -R$ 3,932.95
100% 12% R$ 117,122.93 100% 0% R$ 129,159.20
83% 13% R$ 115,690.89 84% 9% R$ 129,381.11
72% 15% R$ 101,541.99 74% 10% R$ 114,066.43
65% 14% R$ 91,072.33 66% 8% R$ 101,502.83
6% 33% R$ 10,469.67 8% 25% R$ 12,563.60
8% 2% R$ 10,527.29 8% 1% R$ 11,289.71
8% 2% R$ 10,527.29 8% 1% R$ 11,289.71
3% -1% R$ 3,621.61 3% 1% R$ 4,024.98
3% -1% R$ 3,621.61 3% 1% R$ 4,024.98
17% -2% R$ 22,053.63 16% -2% R$ 21,560.92
17% -2% R$ 22,053.63 16% -2% R$ 21,560.92
11% 0% R$ 13,627.80 10% 0% R$ 13,627.80
2% 0% R$ 3,166.23 2% 0% R$ 3,166.23
6% 0% R$ 7,723.15 6% 0% R$ 7,723.15
2% 33% R$ 2,463.55 2% 25% R$ 2,956.26
100% 10% R$ 137,744.52 100% 7% R$ 150,942.03
A.V. A.H MÊS 5 A.V. A.H MÊS 6

53% 10% R$ 71,733.19 52% 4% R$ 78,585.38
27% 14% R$ 36,166.56 26% 3% R$ 40,526.57
7% 0% R$ 9,351.57 7% 0% R$ 9,351.57
2% 0% R$ 2,000.00 1% 0% R$ 2,000.00
1% 0% R$ 885.10 1% 0% R$ 885.10
5% 0% R$ 6,000.00 4% 0% R$ 6,000.00
3% 33% R$ 4,487.00 3% 25% R$ 5,384.40
4% 33% R$ 5,982.67 4% 25% R$ 7,179.20
1% 0% R$ 861.50 1% 0% R$ 861.50
4% 2% R$ 5,498.79 4% 1% R$ 5,897.03
0% 0% R$ 500.00 0% 0% R$ 500.00
15% -1% R$ 19,190.00 14% -1% R$ 18,937.50
15% -1% R$ 19,000.00 14% -1% R$ 18,750.00
0% -1% R$ 190.00 0% -1% R$ 187.50
32% 17% R$ 46,821.33 34% 14% R$ 53,419.16
35% 0% R$ 45,000.00 33% 0% R$ 45,000.00
-3% -60% R$ 1,821.33 1% -146% R$ 8,419.16
100% 10% R$ 137,744.52 100% 7% R$ 150,942.03
A.V. A.H.
86% 12%
76% 12%
67% 11%
8% 20%
7% 7%
7% 7%
3% 11%
3% 11%
14% -2%
14% -2%
9% 0%
2% 0%
5% 0%
2% 20%
100% 10%
A.V. A.H.
110% 10%
56% 12%
13% 0%
3% 0%
1% 0%
8% 0%
8% 20%
10% 20%
1% 0%
8% 7%
1% 0%
26% -1%
26% -1%
0% -1%
74% 14%
63% 0%
12% 362%
210% 10%
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
MÊS 1 MÊS 2
1- Receita Operacional Bruta R$ 67,090.00 R$ 69,240.00
Vendas de Mercadorias R$ 67,090.00 R$ 69,240.00
2- Deduções R$ 5,098.84 R$ 5,244.00

Impostos Sobre Vendas R$ 5,098.84 R$ 5,244.00
3- Receita Operacional Liquida (1 - 2) R$ 61,991.16 R$ 63,996.00
4- Custos Operacionais R$ 33,504.00 R$ 34,225.50

Custo de Mercadorias Vendidas R$ 33,504.00 R$ 34,225.50
5- Lucro Bruto (3 - 4) R$ 28,487.16 R$ 29,770.50
6- Despesas Operacionais R$ 47,989.48 R$ 24,989.39

Despesa com Vendas (Taxa C. Débito e Crédito) R$ 436.09 R$ 448.50
Despesas Financeiras R$ 200.00 R$ 197.50
Despesas Gerais e Administrativas R$ 47,353.39 R$ 24,343.39
7- Lucro ou Prejuízo Operacional (5 - 6) -R$ 19,502.32 R$ 4,781.11

LTADO DO EXERCÍCIO

R$ 70,310.00 R$ 71,572.50 R$ 72,352.50 R$ 77,592.50
R$ 70,310.00 R$ 71,572.50 R$ 72,352.50 R$ 77,592.50
R$ 5,343.56 R$ 5,439.51 R$ 5,498.79 R$ 5,897.03

R$ 5,343.56 R$ 5,439.51 R$ 5,498.79 R$ 5,897.03
R$ 64,966.44 R$ 66,132.99 R$ 66,853.71 R$ 71,695.47
R$ 34,836.30 R$ 35,283.85 R$ 36,138.95 R$ 40,123.20

R$ 34,836.30 R$ 35,283.85 R$ 36,138.95 R$ 40,123.20
R$ 30,130.14 R$ 30,849.14 R$ 30,714.76 R$ 31,572.27
R$ 24,977.91 R$ 24,973.11 R$ 24,960.48 R$ 24,974.44

R$ 457.02 R$ 465.22 R$ 470.29 R$ 504.35
R$ 195.00 R$ 192.50 R$ 190.00 R$ 187.50
R$ 24,325.89 R$ 24,315.39 R$ 24,300.19 R$ 24,282.59
R$ 5,152.23 R$ 5,876.03 R$ 5,754.28 R$ 6,597.83

LIQUIDEZ IMEDIATA LIQUIDEZ
Disp. R$ 67,351.77 AC
PC R$ 63,933.75 PC
LI 1.05 LC
Quanto maior, melhor. Quanto ma
de onde veio este valor, o correto é pegar do DRE

RETORNO DE INVESTIMENTO ENDIVIDAM
LL -R$ 24,755.00 ** PC + ELP
PL R$ 20,245.00 PL
RPL -1.22 ET
Quanto maior, melhor. Quanto maio
** SOMENTE NO PRIMEIRO MÊS ESTE VALOR É IGUAL DO BALANÇO, O DRE ESTA COM VALOR DIFERENT
TX DE RETORNO DO INVESTIMENTO TOTAL
LL * 100 -R$ 24,755.00 **
AT R$ 104,378.75
TRI -24%
Quanto maior, melhor.
TEMPO DE RETORNO DO INVESTIMENTO

TOTAL NO ATIVO
AT R$ 104,378.75
LL -R$ 24,755.00 **
TRI -4.22 FALAR A REPOSTA EM MESES

GIRO DO ATIVO TOTAL RETORNO SO

VL R$ 61,991.16 LL
AT R$ 110,066.53 Total do Ativo? AT
0.56
Quanto maior, melhor. Quanto ma
IMOBILIZAÇÃO DO PL IMOBILIZAÇÃO D
ANC - RLP R$ 24,024.47 ANC - RLP
PL R$ 20,245.00 PL + PNC
1.19
Quanto menor, melhor. Qua
LIQUIDEZ IMEDIATA Representa o valo
LIQUIDEZ CORRENTE Relaciona quantos reais dispomos, imed
LIQUIDEZ SECA Valor dispon
LIQUIDEZ GERAL A cada 1 real de P
CAPITAL DE TERCEIROS
COMPOSIÇÃO DE ENDIVIDAMENTO
ENDIVIDAMENTO TOTAL Repres
RETORNO DE INVESTIMENTO Para cada 1 real de PL estamos
TX DE RETORNO DE INVESTIMENTO TOTAL Devido ao prejuizo do primeiro
TEMPO DE RETORNO DO
INVESTIMENTO TOTAL DO ATIVO Representa o tempo em dias qu
GIRO DO ATIVO pa
Reflete o “engessamento” dos recurso
IMOBILIZAÇÃO DO PL
IMOBILIZAÇÃO DOS RECURSOS NÃO CORRENTES Avalia qual o nível de imobilização em re

LIQUIDEZ CORRENTE LIQUIDEZ GERAL
R$ 80,354.28 AC + RLP R$ 80,354.28
R$ 63,933.75 PC + ELP R$ 84,133.75
1.26 LG 0.96
Quanto maior, melhor. Quanto maior, melhor.
ENDIVIDAMENTO TOTAL LIQUIDEZ SECA

R$ 84,133.75 AC - Est. R$ 76,280.38
R$ 20,245.00 PC R$ 64,368.85 VERIFICAR VALOR
4.16 LS 1.19
Quanto maior, melhor. ??? Quanto maior, melhor.
M VALOR DIFERENTE, PORQUE?
falta calcular os outros meses
RETORNO SOBRE T. ATIVOS CAPITAL DE TERCEIROS

-R$ 24,755.00 ** PC + ELP *100 R$ 84,133.75
R$ 104,378.75 PT R$ 104,378.75
-0.24 PKE 81%

Quanto maior, melhor. Quanto menor, melhor.
IMOBILIZAÇÃO DO RECURSOS NÃO CORRENTES

R$ 24,024.47
R$ 40,445.00
0.59
Quanto menor, melhor.
Para todos os índices vocês devem informar se o resultado é bom ou ruim e porque.
Representa o valor de quanto dispomos imediatamente para saldar nossas dívidas de curto prazo.
s dispomos, imediatamente disponíveis e conversíveis em curto prazo em dinheiro, com relação as dívidas de curto prazo.
Valor disponível que temos para pagar obrigações da empresa, descontando o estoque.
A cada 1 real de PC + RLP nós temos 0,96 centavos de recursos (AC) para pagar nossas obrigações.
81% corresponde ao capital de terceiro.
76% representa o total de endividamento curto prazo
Representa o endividamento total da empresa. Este índice esta bom ou ruim?
eal de PL estamos recuperando -1,22 reais o valor negativo é referente ao prejuizo que tivemos no primeiro mês.
ejuizo do primeiro mês temos uma taxa de retorno de -26% que seria o valor que estariamos recuperando do AT.
empo em dias que demora para voltar para a empresa o dinheiro investido. Vocês estão trabalhando em meses.
parapróprios,
ento” dos recursos cada 1 real
poisdo AT nósmaior
quanto temos 0,56 centavos
o índice, maior ade vendas liquidas.
dependência de terceiros para atender compromissos
financeiros. Um índice menor que 0,5 é recomendável.

mobilização em relação aos recursos próprios e de terceiros de longo prazo. Quanto maior o índice, maior a imobilização.
MARGEM LÍQUIDA
LL * 100 -R$ 24,755.00 de onde veio este valor?, o correto é pegar do DRE
VL R$ 61,991.16
L -40%
R VALOR
COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO
PC * 100 R$ 63,933.75
CAP. DE TERCEIROS R$ 84,133.75
76%
Quanto menor, melhor.
dívidas de curto prazo.
rimeiro mês.
erando do AT.
do em meses.
nder compromissos
, maior a imobilização.
Índice de Kannitz
Índice de Insolvência ( X1*0,05)+(X2*1,65)+(X3*3,55)-(X4*1,06)-(X5*0,33) =

-0.06 1.58 4.21 1.33 1.37
Onde:
X1= Retorno do Investimento
X2= Liquidez Geral falta calcular os outros meses
X3= Liquidez Seca
X4= Liquidez Corrente
X5= Endividamento Total
RESULTADO DO ÍNDICE DE INSOLVÊNCIA

Entre: -7 e -3 = INSOLVENTE
Entre: -3 e 0 = PENUMBRA
Entre: 0 e 7 = SOLVENTE
3.02 SOLVENTE
r os outros meses
PRAZO MÉDIO DE PAGAMENTO
ITENS VALOR PRAZO (dias)
Salários R$ 10,768.80 30
Fornecedor R$ 37,577.90 30
Energia R$ 100.00 20
Despesas R$ 21,470.20 15
Impostos R$ 4,663.74 20
TOTAL R$ 74,580.64 30
PRAZO MÉDIO DE RECEBIMENTO

PERCENTUAL Prazo de Recebimento PRAZO MÉDIO
75% = 0,75 A Vista 0
10% = 0,10 2 Dias 0,10 x 2 =
15% = 0,15 30 Dias 0,15 x 30 =
TOTAL = 100% PMR =
PRAZO MÉDIO DE ESTOQUE

ESTOQUE INICIAL ESTOQUE FINAL
MÊS 1 R$ 4,073.90
MÊS 2 R$ 4,073.90 R$ 7,464.55
MÊS 3 R$ 7,464.55 R$ 3,641.62
MÊS 4 R$ 3,641.62 R$ 3,594.00
MÊS 5 R$ 3,594.00 R$ 3,621.61
MÊS 6 R$ 3,621.61 R$ 4,024.98
MÊS 1 MÊS 2
CICLO OPERACIONAL 6.52 9.76
CICLO FINANCEIRO -23.18 -20.24
GIRO DE CAIXA -1.29 -1.48
NGC -R$ 25,883.05 -R$ 23,094.28
NTO
DESEMBOLSO X PRAZO
R$ 323,064.00
R$ 1,127,337.00
R$ 3,000.00
R$ 644,106.12
R$ 139,912.20
R$ 2,237,419.32
NTO
PRAZO MÉDIO
0
0.2
4.5
5
STOQUE
ESTOQUE MÉDIO PME
R$ 2,036.95 1.82
R$ 5,769.23 5.06
R$ 5,553.09 4.78
R$ 3,617.81 3.08
R$ 3,607.81 2.99
R$ 3,823.30 2.86

9.48 7.78 7.69 7.56
-20.52 -22.22 -22.31 -22.44
-1.46 -1.35 -1.34 -1.34
-R$ 23,825.53 -R$ 26,138.24 -R$ 26,869.38 -R$ 30,013.94 verificar fórmula
CÁLCULO DO VPL E DO PAYBACK PAYBACK (PRAZO DE RETORNO
INVESTIMENTO TOTAL / LUCRO
VALOR PRESENTE LÍQUIDO
TAXA MÉDIA DE ATRATIVIDADE 10% VPL INVESTIMENTO TOTA
LUCRO LÍQUIDO MÉDI
MESES INVESTIMENTO LUCRO LÍQUIDO R$ 0.00
PAYBACK
Mês 0 0
Mês 1 R$ 0.00
Mês 2 R$ 0.00
Mês 3 R$ 0.00
Mês 4 R$ 0.00
Mês 5 R$ 0.00
Mês 6 R$ 0.00
TOTAL R$ 0.00
RAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO)
TO TOTAL / LUCRO LÍQUIDO MÉDIO
VESTIMENTO TOTAL R$ 0.00

CRO LÍQUIDO MÉDIO R$ 0.00
AYBACK #DIV/0! Meses

Banca de Finanças P. Enedina Josilene

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X-BACON

Rateio de despesas fixas / proporcional ao custo da mercadoria vendida

Custo da Mercadoria Vendida R$ 1,500.00

Total despesas fixas = 28,022.91

Rateio de despesas fixas / proporcional ao custo da mercadoria vendida

Custo da Mercadoria Vendida R$ 1,186.00

Total despesas fixas 28.022,91 * 3,53% = 989.21

Rateio de despesas fixas / proporcional ao custo da mercadoria vendida

Custo da Mercadoria Vendida R$ 940.00

Total despesas fixas 28.022,91 * 2,80% = 784.64

Total despesa fixa 5,22 + 4,45 (custo unitário) = R$ 9.67

R$ 12.56 PREÇO DE VENDA: R$ 12.56

Total despesa fixa 4,95 + 3,77 (custo unitário) = R$ 6.05

Total despesa fixa 1,57 + 1,88 (custo unitário) = 3.45

Equipamentos Qtde Valor unitário Total

Equipamentos de informática Qtde Valor unitário Total

Veículos Qtde Valor unitário Total

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

TOTAL VENDAS PREÇO DE CUSTO TOTAL DE CUSTOS QTDE COMPRADA

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA TOTAL VENDAS

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

PRODUTOS QTDE VENDIDA PREÇO DE VENDA

EMPRESA COMERCIAL LAN

PRESA COMERCIAL LANCHONETE ÁGUA NA BOCA

- R$ 37,577.90 R$ 37,616.15 R$ 31,013.37

R$ 500.00 R$ 500.00 R$ 500.00

CONTROLE DE RECEBIMENTOS DOS CARTÕES DE CRÉDITOS

MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO

CONTROLE DE PAGAMENTOS DAS COMPRAS DE MERCADORIAS A PRAZO

PASSIVO MÊS 1 A.V. MÊS 2

A.V. A.H. MÊS 3 A.V. A.H. MÊS 4

A.V. A.H. MÊS 3 A.V. A.H. MÊS 4

A.V. A.H MÊS 5 A.V. A.H MÊS 6

2- Deduções R$ 5,098.84 R$ 5,244.00

3- Receita Operacional Liquida (1 - 2) R$ 61,991.16 R$ 63,996.00

4- Custos Operacionais R$ 33,504.00 R$ 34,225.50

5- Lucro Bruto (3 - 4) R$ 28,487.16 R$ 29,770.50

6- Despesas Operacionais R$ 47,989.48 R$ 24,989.39

7- Lucro ou Prejuízo Operacional (5 - 6) -R$ 19,502.32 R$ 4,781.11

MÊS 3 MÊS 4 MÊS 5 MÊS 6

R$ 5,343.56 R$ 5,439.51 R$ 5,498.79 R$ 5,897.03

R$ 64,966.44 R$ 66,132.99 R$ 66,853.71 R$ 71,695.47

R$ 34,836.30 R$ 35,283.85 R$ 36,138.95 R$ 40,123.20

R$ 30,130.14 R$ 30,849.14 R$ 30,714.76 R$ 31,572.27

R$ 24,977.91 R$ 24,973.11 R$ 24,960.48 R$ 24,974.44

R$ 5,152.23 R$ 5,876.03 R$ 5,754.28 R$ 6,597.83

de onde veio este valor, o correto é pegar do DRE

TEMPO DE RETORNO DO INVESTIMENTO

TRI -4.22 FALAR A REPOSTA EM MESES

GIRO DO ATIVO TOTAL RETORNO SO

IMOBILIZAÇÃO DOS RECURSOS NÃO CORRENTES Avalia qual o nível de imobilização em re

ENDIVIDAMENTO TOTAL LIQUIDEZ SECA

falta calcular os outros meses

RETORNO SOBRE T. ATIVOS CAPITAL DE TERCEIROS

-0.24 PKE 81%

IMOBILIZAÇÃO DO RECURSOS NÃO CORRENTES

financeiros. Um índice menor que 0,5 é recomendável.

Índice de Insolvência ( X1*0,05)+(X2*1,65)+(X3*3,55)-(X4*1,06)-(X5*0,33) =

RESULTADO DO ÍNDICE DE INSOLVÊNCIA

PRAZO MÉDIO DE RECEBIMENTO

PRAZO MÉDIO DE ESTOQUE

Índice de Insolvência ( X10,05)+(X21,65)+(X33,55)-(X41,06)-(X5*0,33) =