CRÉDITOS Y RIESGO

POR CAJA
R Se trata del riesgo que asume un banco cuando presta dinero a
I sus clientes (personas físicas, jurídicas y entidades públicas), o
E
S cuando concede un aval o una tarjeta de crédito.
G
O O ,lo que es lo mismo, la probabilidad que hay de que el cliente
D
E devuelva o no el dinero prestado o avalado, siguiendo la pauta
C
R
de pagos marcada.
É
D
I A mayor riesgo de crédito, mayor tipo de interés pedirá el banco a la hora de ofrecer
T un préstamo
O
RIESGO DE MERCADO: DE CAMBIO, DE TIPOS DE
INTERÉS, DE COTIZACIÓN

Los bancos están expuestos al riesgo de

mercado, ya que son empresas que operan
con diferentes divisas, en diferentes países,
comprando o vendiendo títulos y Una variación en uno de estos
parámetros de mercado, puede
moviendo dinero que se paga a diferentes
suponer un quebranto para una
precios en función del mercado de capital entidad bancaria.
en el que se negocie
RIESGO LEGAL

Los bancos están expuestos a una dura legislación sectorial que les exige continuamente
adaptar sus procesos y sistemas, con el objetivo de cumplir siempre lo que marquen el
regulador, el Banco Central de Reserva del Perú.
Los requisitos de información al cliente o al regulador y los de dotar provisiones en función
de la estructura del balance de cuentas del banco, son ejemplos típicos.
RIESGO DE LIQUIDEZ

El riesgo de liquidez en una entidad bancaria es seguramente el más temidos por los
clientes, aunque ya sabemos que el Fondo de Garantía de Depósitos del país es el plan B en
caso de que se produjera un colapso y una entidad no pudiera devolver el dinero a sus
depositantes
RIESGO PAÍS

El riesgo país es el que un banco contrae como consecuencia de operaciones

internacionales o de comercio exterior.
Estas operaciones tienen lugar cuando se realizan operaciones en búsqueda de rentabilidad
más allá de las fronteras del país donde el negocio tiene su núcleo de clientes. Además del
riesgo país, existe el riesgo sobreano, que es el relativo a los préstamos que los bancos
contratan con las administraciones públicas de los diferentes países (gobierno central,
comunidades autónomas, etc.).
RIESGO REPUTACIONAL

Los bancos se relacionan con la sociedad y en su actividad están expuestos al riesgo

reputacional, es decir, de pérdida de imagen y credibilidad.
Este riesgo se activa cuando surgen reclamaciones de clientes. Por ejemplo, se venden
productos financieros a clientes que no son el objetivo.
RIESGO POR ACTOS DELICTIVOS,
SINIESTROS Y FRAUDES
Todos los bancos están expuestos al riesgo de actos delictivos, siniestros y fraudes. Un
atraco, un robo de personal interno, un fraude informático.
Las medidas de seguridad en las entidades financieras, los controles que se realizan para
cuadrar el balance diario de cada oficina, o los sistemas de seguridad en instrumentos,
como los cheques, son claves para mitigar este riesgo.
RIESGO TECNOLÓGICO

El riesgo tecnológico existe por motivos relacionados con los sistemas que utiliza cada
banco para dar servicio a toda la operativa con sus clientes.
Por ejemplo, si un sistema se queda colgado cuando un cliente va a contratar una tarjeta de
crédito, es posible que se frustre la operación y que se pierda el negocio.
RIESGO OPERATIVO

El riesgo operativo en una entidad bancaria es una consecuencia de su actividad. Sus

procesos tienen una tasa de fallo y cuando las cosas no salen bien, se puede producir un
quebranto. Este impacto en la entidad y sus clientes es lo que mide el riesgo operativo, que
se puede manifestar de muchas formas: un cajero automático que entrega más o menos
dinero del que se le solicita, un sistema que entrega más dinero del límite autorizado en la
línea de crédito de una tarjeta, entre otros.
Además de las consecuencias en forma de quebranto, cuando mejor sea un banco
gestionando su riesgo operativo, menos provisiones tendrá que dotar por este concepto en
su balance, lo que significa un mayor grado de confianza por parte del regulador.
PRESTAMOS

Las instituciones financieras para otorgar préstamos hipotecarios,

prendarios y personales evalúan los riesgos retorno de capital
CONDICIONES PARA EL ACCESO AL CREDITO DE LOS
BANCOS

Estudio de riesgo, consistente en un examen de la situación de los negocios del cliente:

• Informaciones contenidas en los estados financieros y estados complementarios
• Informaciones históricas que los bancos tienen almacenando como resultado de las
operaciones y servicios efectuados con el cliente
CONDICIONES PARA EL ACCESO AL CREDITO DE
LOS BANCOS LEY 26702 ART. 222
• Flujos de caja del deudor
• Los ingresos y la capacidad de servicio de la deuda
• La situación financiera.
• El patrimonio neto
• Proyectos futuros
• Otros factores relevantes para determinar la capacidad del servicio y pago de deuda del
deudor
• Las garantías tienen carácter subsidiario.
LAS GARANTIAS DEL CREDITO BANCARIO REALES

Según el marco legal del sistema La Hipoteca

financiero peruano, las garantías
reales que pueden respaldar las
facilidades crediticias que los
clientes obtienen de los bancos,
La Prenda
son:
LAS GARANTIAS DEL CREDITO BANCARIO
PERSONALES
Fianza y el Aval como garantías que los clientes convienen en comprometer
cuando reciben apoyo crediticio de los bancos.
Fianza bancaria y de Aval bancario cuando los bancos garantizan con su
firma a sus clientes frente a compromisos de carácter financiero vinculados
con negocios de las empresas.
 LAS CUENTAS CORRIENTES
Son contratos entre dos partes:

a) El titular de la cuenta, persona física o jurídica que deposita una cantidad de dinero a la
otra parte.

b)Una entidad financiera, que se encarga de la gestión y custodia de estos depósitos.

• De depósito: el cliente ingresa dinero y puede

retirarlo con total libertad.
Tipos • De crédito: el banco pone a disposición del cliente
una cantidad de dinero, de la que puede disponer, a
cambio de una comisión y el compromiso de su
restitución en el plazo fijado.
CLASIFICACION
Individuales

Individuales con personas autorizadas

Por su titularidad
Conjunta y titularidad mancomunada

Conjunta de titularidad indistinta

 Recíproco
Cuentas con interés
No recíproco

Para liquidar estas cuentas no bastará con calcular la diferencia entre las sumas del Debe y del Haber
sino que deberemos hallar también el interés
ADELANTO EN CUENTA CORRIENTE

Adelanto o descubierto en cuenta corriente es un

préstamo otorgado por una entidad financiera a muy
corto plazo que se origina cuando el titular de la cuenta
corriente utiliza más del dinero que tiene depositado en
dicha cuenta
 FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS
FSD paga un seguro a los Este monto, de acuerdo a
Ley, es actualizado
depositantes equivalente al monto de trimestralmente según el
El FSD es una su depósito más los intereses Índice de Precios al Por
Mayor (IPM).
institución cuyo generados hasta por un monto que Monto Máximo de
no puede superar el Monto Máximo Cobertura periodo
objetivo es de Cobertura vigente
Set– Nov 2019 : S/.
100,698
proteger a los
depositantes en
El Fondo respalda únicamente los depósitos nominativos,
caso la institución
bajo cualquier modalidad (vista, ahorro y plazo), de las
financiera miembr personas naturales y las personas jurídicas privadas sin
o del FSD donde fines de lucro, los intereses devengados por los depósitos
anteriormente mencionados, a partir de la fecha de
mantiene su
constitución o de su última renovación y los depósitos a
depósitos quiebre. la vista de las demás personas jurídicas, exceptuando los
correspondientes a las empresas del sistema financiero.