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IPC
Año Mes mensual (%) corrido (%) (%)
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Total 1470.96706 0.0657 0.4499 0.5981
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
Total 1581.48208 0.0562 0.5366 0.9028
La compañía CLEAR S. A. se dedica a la producción de desinfectante para baño; usted es contratado para proyectar ventas año 2015 y ventas año 2016, al igu
Como primer paso se debe realizar la proyección del año 2015; posteriormente, se debe tener esta referencia para la proyección año 2016.
PD: Recuerde que los datos calculados deben ir formulados, analice de dónde proviene la información y haga los cálculos correspondientes (se debe calcul
sustentar frente a la compañía.
Regresión Lineal
Y= Pronostico
Regresion Lineal
1920
1900
1880 f(x) = 8.6761062048x + 1790.3199560472
1860
1840
1820
1800
1780
1760
1740
1720
0 2 4 6 8 10 12 14
y ventas año 2016, al igual que costos y gastos.
o 2016.
ondientes (se debe calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que vamos a
AÑO 2015
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
1839 1843 1851 1865 1877 1889 1900 22,161 1,847
0.0010 0.0019 0.0048 0.0072 0.0068 0.0060 0.006 0.0657 0.005475
Incremento
Regresión Porcentual (Metodo
Lineal 2) = X*(1+Promedio
(metodo 1) de la variacion
Y = mx+b Lineal)
Enero 13 0 1,903
Febrero 14 0 1,912
Marzo 15 0 1,920
Abril 16 0 1,929
Mayo 17 0 1,938
2016 Junio 18 0 1,946
Julio 19 0 1,955
Agosto 20 0 1,964
Septiembre 21 0 1,972
Octubre 22 0 1,981
Noviembre 23 0 1,990
Diciembre 24 0 1,999
Metodo 1 23,410 Metodo 2 23,634
C1 15 $ 18 $ 270
C3 24 $ 15 $ 360
C4 67 $ 12 $ 804
C2 24 $ 17 $ 408
C5 78 $ 14 $ 1,092
C7 7 $ 11 $ 77
C9 6 $ 14 $ 84
Mano de obra Directa
* hora 5 $ 69 $ 345
UTILIDAD $ 1,180,753
$ 3,095 Total Costos Indirectos de Fabricacion.
75 5%
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecc
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 10% para p
mes a mes en 2014
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
43,155 3,596
2,174 181
2,022 169
0 2 2 6
- - - -
- 2 2 (1)
- 1 1 (1)
Los gastos que presentaron variaciones mensuales de consumo deben ser proyectados sobre el último pago + la variación de
Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 10% para próximo enero del año 2015 so
mes a mes en el 2014
3 -2 1 4 6 0 0 3
- - - - - - - -
2 (1) 1 2 1 1 1 1
1 (1) 1 2 1 1 1 1
- -
-
389,743 428,718 471,590 518,748 570,623 627,686 4,704,542 392,045.20
Subtotal
$ 11,132,897
Más Cif (costos indirectos de fabricación) 5%
de (Mp + Mo) desinfectante $ 231,816
$ 13,646,605 $ 14,010,165
$ 231,816 $ 231,816
$ 1,387,842 $ 1,424,198
$ 15,266,263 $ 15,666,178
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 14,160,373 $ 14,230,064
$ 15,266,263 $ 15,666,178
($ 1,105,889) ($ 1,436,114)
Ingresos presupuestados 2016 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Unidades Proyectadas 1907 1917 1926 1936
Ingresos proyectados $ 13,474,970 $ 13,542,586 $ 13,610,405 $ 13,678,427
Ingresos Proyectados
8.56% 8.11%
8.52% 8.15
8.48%
8.44%
8.2
8.39%
8.35% 8.31%
8.56% 8.11%
8.52%
8.48%
8.44%
8.48%
8.44%
8.39%
8.35% 8.31%
UTILIDAD BRUT
DICIEMBRE; 18.41%
NOVIEMBRE; 14.18%
OCTUBRE; 10.33%
2% 8.15%
8.19%
8.23%
8.27%
39%
8.35% 8.31%
8.56% 8.11%
8.15%
8.19%
8.23%
8.27%
8.23%
8.27%
%
8.35% 8.31%
UTILIDAD BRUTA
ENERO; 12.49%
FEBRERO; 10.84%
MARZO; 9.03%
ABRIL; 6.90%
MAYO; 4.72%
EMBRE; 6.83% JULIO; 0.49%JUNIO; 2.14%
AGOSTO; 3.64%
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2004 2014
$ 14,160,373 $ 14,230,064
NOVIEMBRE DICIEMBRE
2004 2014
$ 15,266,263 $ 15,666,178
NOVIEMBRE DICIEMBRE
-$ 1,105,889 -$ 1,436,114
Analisis del Informe Presupuestal Se realizo e
Empresa CLEAR SA, la cual se dedica a la producccion de desinfectante para baño; Se Indicó que el presupuesto dio una visi
la evolución de los negocios y es una herramienta muy valiosa para la toma de decisiones sobre las acciones que realizararon
calculados los gastos, el siguiente paso es definir el nivel de ventas y gastos para el 2016 se determino que las fallas se teder
realizado tuvo errores. Aunque se notó que en el primer semestre del año hay una rentabilidad, sin embargo en el segundo
presentan perdidas
realizado tuvo errores. Aunque se notó que en el primer semestre del año hay una rentabilidad, sin embargo en el segundo
presentan perdidas
Se realizo el presupuesto a la
ó que el presupuesto dio una visión a la empresa sobre
obre las acciones que realizararon en el 2015, una vez
determino que las fallas se tederminaron que el balance
dad, sin embargo en el segundo semestre del año