9/10/2019 [ESQUEMA] ¿En qué se diferencia el lavado de activos del nuevo delito de financiamiento prohibido de partidos políticos?

olíticos? Julio Esp…

[ESQUEMA] ¿En qué se diferencia el lavado de

activos del nuevo delito de nanciamiento
prohibido de partidos políticos? Julio Espinoza lo
explica
Cuadro comparativo realizado por el abogado Julio Espinoza Gollena.

POR JULIO ESPINOZA GOYENA -

El presente cuadro comparativo elaborado por el reconocido abogado Julio Espinoza Goyena,
diferencia esquemáticamente el delito de lavado de activos del novísimo delito de
nanciamiento prohibido de partidos políticos.

Lea también: Incorporan nuevo delito de nanciación ilegal de partidos políticos [Ley 30997]

1. Bien jurídico

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

Afecta a varios bienes jurídicos como la e cacia en la administración de justicia, la transparencia

del sistema nanciero, la legitimidad de la actividad económica (Fundamento 12 del Acuerdo
Plenario 3- 2010/CJ-116).

Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

Afecta la transparencia, equidad y competencia leal de la participación de los partidos políticos en

los procesos electorales, por ello implica una perturbación de la función social e institucional de los
partidos políticos.

https://legis.pe/diferencia-lavado-activos-financiamiento-prohibido-partidos-politicos/ 1/5
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2. Sujeto activo

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

Comete delito cualquier persona que realice los verbos rectores (conversión, ocultamiento o
transferencia).

También comete lavado de activos quien intervino en las actividades criminales generadoras del
dinero, bienes, efectos o ganancias (Ley N° 27765 art. 6 y, D. Leg. N° 986 art. 10).

Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

Comete el delito tanto el que entrega la donación ilegal como el que recibe o la acepta.

3. Verbo rector

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

– Conversión y transferencia
– Ocultamiento y tenencia
– Transporte

Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

– Solicitar
– Entregar
– Aceptar
– Recibir

4.- Procedencia

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

Los activos de origen ilícito provienen de actividades criminales (Minería ilegal, trá co de drogas,
terrorismo, contra la administración pública, terrorismo, secuestro, delitos tributarios, etc.).

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Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

El aporte proviene de fuente de nanciamiento prohibido, según lo indicado en el artículo 359-C del
Código Penal No hace referencia ni alcanza a las actividades previas que generaron el aporte.

5. Dolo

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

Exige el dolo directo: “conoce” el origen ¡lícito. También admite el dolo eventual: “debe presumir” el
origen ilícito.

Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

Dolo directo: “conociendo o debiendo conocer su origen”. No exige conocer cómo se generó el
dinero que se aporta, sino únicamente conocer que el aporte proviene de fuente prohibida en los
términos del 359-C del CP.

6. Finalidad

Lavado de activos (D. Leg. 1106, modi cado por el D. Leg. 1249)

Evitar la identi cación de su origen, su incautación o decomiso.

Como consecuencia de esta nalidad, el autor que genera los activos ¡lícitos busca el retorno o
reintegración de los mismos (ya “lavados”) a su esfera de patrimonial.

Financiamiento prohibido de partidos políticos (Ley 30997)

Lograr el “…bene cio de una organización política o alianza electoral registrada o en proceso de
registro…”

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JULIO ESPINOZA GOYENA

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