Tabla 3.

Estado de resultados proyectados por mes

MESES

ÍTEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Gastos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
de 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
admini 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
stració 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
n
Gastos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
de 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608. 608.
ventas 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333
UTILID $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AD 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72 1.72
OPERA 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08
TIVA 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
OTROS INGRESOS Y OTROS EGRESOS
Otros
ingreso
s
Otros
egreso
s
GASTOS FINANCIEROS
Gastos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Por 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336. 336.
interes 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667 667
es
Otros
gastos
F
UTILID $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AD 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38 1.38
ANTES 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91 6.91
DE 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
IMPUE
STOS
Menos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
impues 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08 1.08
tos 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74 5.74
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
Menos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
reserva 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186. 186.
s 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583
UTILID $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AD DEL 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114. 114.
EJERCI 589 589 589 589 589 589 589 589 589 589 589 589
CIO

Tabla 3. Estado de resultados proyectados por mes

MESES

ÍTE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
Ven $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
tas 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2 13.2
brut 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3 03.3
as 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
(-‐) $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DDV 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82 3.82
6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83 6.83
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Tot $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
al 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37 9.37
ven 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50 6.50
tas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
net
as
COSTO DE VENTAS
I.I.
MP

I.I.P
P
I.I.P
T
+ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Co 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91 1.91
mpr 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66 6.66
as 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
de
MP
-‐
DD
MP
+ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
MO 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23 2.23
D 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25 9.25
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
 + $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
CIF 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80 3.80
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-‐
I.F.
MP
-‐
I.F.P
P
-‐
I.F.P
T
TOT $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
AL 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9 12.9
CDV 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9 55.9
19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19 19
UTI $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
LID 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57 3.57
AD 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41 9.41
BRU 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9
TA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS O GASTOS DE OPERACIÓN

Tabla 10. Presupuesto de mano de obra directa

MESES
ÍTEM
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Gerente $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000
Administrador $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000 $1.000.000
Operadores $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000
Secretaria $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000
vendedores $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000
Cajeros $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000 $800.000
Almacenadores $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000 $850.000
Contador $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000 $1.500.000
Recursos humanos $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000 $900.000
Total $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000 $10.650.000
Prima (8.33%) $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145
Vacaciones (4.17%) $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105 $444.105
Cesantías (8.33%) $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145 $887.145
Intereses sobre
$106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500 $106.500
cesantías (1%)
Caja de
$426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000 $426.000
compensación (4%)
ICBF (3%) $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500
SENA (2%) $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000 $213.000
Pensiones (12%) $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000 $1.278.000
Salud (8.5%) $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250 $905.250
Riesgo profesional
$319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500 $319.500
(3%)
Total mano de obra
$16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145 $16.436.145
mensual

Tabla 11. Presupuesto de mano de obra directa del negocio

AÑOS

ÍTEMS 1 2 3 4 5
 Total salario
$127.800.000 $196.827.057 $305.126.386 $486.791.932 $761.963.998
basico

Prima (8.33%) $9.146.340 $16.395.694 $25.417.028 $40.549.768 $63.471.601

Vacaciones
$4.578.660 $683.700 $1.059.890 $1.690.925 $2.646.766
(4.17%)
Cesantías
$9.146.340 $16.395.694 $25.417.028 $40.549.768 $63.471.601
(8.33%)

Intereses
sobre $1.098.000 $1.968.271 $3.051.264 $4.867.919 $7.619.640
cesantías (1%)

Caja de
compensación $4.392.000 $7.873.082 $12.205.055 $19.471.677 $30.478.560
(4%)
ICBF (3%) $3.294.000 $5.904.812 $9.153.792 $14.603.758 $22.858.920
SENA (2%) $2.196.000 $3.936.541 $6.102.528 $9.735.839 $15.239.280
Pensiones
$13.176.000 $23.619.247 $36.615.166 $58.415.032 $91.435.680
(12%)
Salud (8.5) $9.333.000 $16.730.300 $25.935.743 $41.377.314 $64.766.940
Riesgo
profesional $3.294.000 $5.904.812 $9.153.792 $14.603.758 $22.858.920
(3%)

Total mano de
$187.454.340 $296.239.209 $459.237.671 $732.657.690 $1.146.811.905
obra anual

Tabla 1 Producción proyectada para el primer año

Tabla 12. Producción proyectada para el primer año

ÍTEM MESES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

I.I. 700 800 800 750 800 850 750 900 850 950 850 1000

V 800 650 800 790 600 850 800 900 750 900 700 1000

I.F 56 64 64 60 64 68 60 72 68 76 68 80

PP 156 -86 64 100 -136 68 110 72 -32 26 -82 80

 UNIDADES 956 564 864 890 464 918 910 972 718 926 618 1080
A
PRODUCIR

Tabla 2 Producción proyectada del negocio

Tabla 13. Producción proyectada del negocio

AÑOS

ÍTEM 1 2 3 4 5

I.I. 10000 10639 13509 11559 10660

V 9540 10536 17693 13500 14999

I.F. 800 851 1081 925 853

PP 340 748 5265 2866 5192

Tabla 3 Cantidades de materias primas necesarias para el primer año CS = MP1 (Cantidad
Estándar Materia prima 1)

MESES

ÍTEM
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
TELA
(mts)
I.I.MP 0 400 300 700 600 400 400 700 400 700 300 500
P.P. 500 400 250 600 500 300 380 650 300 600 250 400
I.F.MP 0 32 24 56 48 32 32 56 32 56 24 40
CMP 500 800 550 130 110 700 780 135 700 130 550 900
0 0 0 0
Total 100 163 112 265 224 143 159 275 143 265 112 184
0 2 4 6 8 2 2 6 2 6 4 0
HILO
(mts)
I.I.MP 0 100 200 500 300 400 600 400 600 700 500 400
P.P. 600 900 100 450 250 300 900 800 590 680 400 350
I.F.MP 0 8 16 40 24 32 48 32 48 56 40 32
CMP 600 808 -84 -10 -26 -68 348 432 38 36 -60 -18
Total 120 181 232 980 548 664 189 166 127 147 880 764
0 6 6 4 6 2
 POLIESTE
R (mts)
I.I.MP 0 600 700 400 600 700 800 600 500 100 800 150
0 0
P.P. 600 900 700 700 800 700 890 400 700 600 800 200
0
I.F.MP 0 48 56 32 48 56 64 48 40 80 64 120
CMP 600 348 56 332 248 56 154 -152 240 -320 64 620
Total 120 189 151 146 169 151 190 896 148 136 172 424
0 6 2 4 6 2 8 0 0 8 0

Tabla 4 Materia prima indirecta

MARQUILLAS
Y ETIQUETAS
I.I.MP 0 500 800 400 650 500 200 500 300 300 250 600
P.P. 700 699 800 400 700 600 350 600 400 400 300 500
I.F.MP 0 40 64 32 52 40 16 40 24 24 20 48
CMP 700 239 64 32 102 140 166 140 124 124 70 -52
Total 1400 1478 1728 864 1504 1280 732 1280 848 848 640 1096

Tabla 5 Cantidades de materias primas necesarias del negocio CS = MP1 (Cantidad Estándar
Materia prima 1)

Tabla 15. Cantidades de materias primas necesarias del negocio CS = MP1 (Cantidad
Estándar Materia prima 1)

AÑOS

ÍTEM 1 2 3 4 5

TELA (mts)

I.I.MP 5400 7020 6960 6000 6653

P.P. 5130 8000 9040 8508 15132

I.F.MP 432 562 557 480 532

CMP 10530 15020 16000 14508 21785

HILO (mts) 5370

I.I.MP 4700 6300 6700 5370 8165

P.P. 6320 8230 8020 6920 9049

I.F.MP 376 504 536 430 653

CMP 1996 2434 1856 1980 1537

POLIESTER (mts)

I.I.MP 8200 8790 9290 8600 11891

P.P. 9790 11090 10900 9800 17749

I.F.MP 656 703 743 688 951

CMP 2246 3003 2353 1888 6809

Tabla 6 Cantidad de materia prima indirecta

MARQUILLAS Y
Años
ETIQUETAS (mts)

I.I.MP 5000 7300 7600 6655 7794

P.P. 6449 8700 9600 10000 9510

I.F.MP 400 584 608 533 924

CMP 1849 1984 2608 3877 2394

Tabla 7 Costo de material utilizado de la materia prima a utilizar

Cantidad
Clase de material utilizada por Unidad de Precio
unidad Valor total
compra unitario

Tela impermeable 1 mts Rollos $3.000 $3.000

Tela aventura 0,5 mts Rollos $3.000 $1.500

Tela jumbolow 1 mts Rollos $2.000 $2.000

Hilo 1 und Carrusel $500 $500

Poliester 0,5 Rollos $2.000 $1.000

Marquillas y
0,05 Metros $10
etiquetas

Total M.P.:
$7.010

Tabla 8 Cálculo de los costos indirectos de fabricación del negocio

Tabla 18. Cálculo de los costos indirectos de fabricación del negocio

AÑOS

ÍTEM 1 2 3 4 5

Administrativos $15.600.000 $18.000.000 $20.400.000 $21.600.000 $24.000.000

Financiero $18.000.000 $24.000.000 $25.200.000 $27.600.000 $30.000.000

Recursos
$10.800.000 $12.000.000 $14.400.000 $15.600.000 $18.000.000
humanos

Publicidad $10.800.000 $12.000.000 $13.200.000 $14.400.000 $15.600.000

Servicios $8.400.000 $9.000.000 $9.240.000 $9.600.000 $10.200.000

Arriendo $12.000.000 $12.000.000 $12.100.000 $12.100.000 $12.100.000

Total $75.600.000 $87.000.000 $94.540.000 $100.900.000 $109.900.000

Tabla 9 Calculo de la necesidad de materia prima

MATERIA PRIMA REQUERIDA

Cantidad Cantidad total de

Número de unidades a
Lista de materia prima necesaria por materia prima
producir (Anual)
producto (mts) requerida

Tela impermeable 1 5000 5000

Tela aventura 0,5 5000 2500

Tela jumbolow 1 5000 5000

Hilos 1 5000 5000

Poliester 0,5 5000 2500

Marquilla y etiquetas 0,05 5000 250

Tabla 10 Programación de la producción

Tabla 19. Programación de la producción

Tiempo por
operación Producción Tiempo total en Tiempo total en
Operaciones mínima min requerida minutos días

Recepcion de materia
30 150000
prima 5000 104,17

Almacenamiento 30 5000 150000 104,17

Transporte 15 417 6255 4,34

Corte de tela 60 417 25020 17,38

Proceso 60 417 25020 17,38

Transporte 15 417 6255 4,34

Ensamble de piezas 130 417 54210 43,44

Transporte 10 417 4170 2,9

Acabados y empaques 100 417 41700 34,75

Almacenamiento 30 417 12510 8,69

Totales: 480 13336 475140 341,56

Tabla 11 cursograma analítico

 Tabla 20. Cursograma analítico

Método actual: Diagrama de proceso Método propuesto: Diagrama de proceso Fecha : 3 de dic de 2019 Elaborado por:

Detalles del método

Actividad Tiempo dias Distancia mts Observaciones

Cumple con los estandares de

Recepcion de materia prima 3 mts
104,17 calidad

Limpieza en el lugar de
Almacenamiento 4 mts
104,17 almacenaje

Transporte 4,34 2 mts Plataformas rodantes

En base a las medidas y tallas

Corte de tela 6 mts
17,38 establecidas

Proceso 7 mts Asignar funciones a la maquina

17,38

Transporte 3 mts Plataformas rodantes

4,34

Cuenta con 11 máquinas de

acabado para dar cumplimineto a
Ensamble de piezas 8 mts
las necesidades y
especificaciones del cliente.
43,44

Transporte 2,9 Plataformas rodantes

4 mts

Acabados y empaques
34,75 8 mts Controlar los pesos

Almacenamiento Confecciones depenitud del

8,69 4 mts clientediendo de la solic

Tabla 12 Ordenes de producción

Tabla 21. Órdenes de producción

Orden de
Producción Producto a Fabricar: FOR
No: 0001 Funcionario a Cargo: Período:
SAS

Operaciones a realizar Cantidad

CORTE, ENSAMBLE, ACABADO Y

21 forros para sillón satinados y plastificados
ESTAMPADO

Materiales:

Tela impermeable, Tela aventura, Tela jumbolow, Hilos, Poliéster, Marquilla y etiquetas

Características de la producción:
 Producción en línea, 21 forros en una jornada laboral de 8 horas

Tabla 13 Orden de producción por equipo automático

Tiempo de Capacidad Tiempo

Tipo de Número de Frecuencia por Número de
la de la total por
operación máquinas día operarios
operación máquina día

Moldeadora 7 500 1 8 hrs 2 1

Estampadora 8 400 1 8 hrs 3 1

Maquina de
10 359 1 8 hrs 3 2
nano

Empacadora 11 300 1 8 hrs 2 2

Tabla 14 Flujo de efectivo proyectado por meses

Tabla 7. Flujo de efectivo proyectado por meses

MESES
ÍTEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
SALD $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
O 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4 11.4
INICI 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3 43.3
AL 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
INGRESOS
INVE $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
RSIÓ 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33 8.33
N 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 3.33
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
INICI
AL
Venta $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
s de 5.00 2.50 5.00 7.00 5.00 4.50 4.50 10.0 5.00 4.00 3.50 4.00
conta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00.0 0.00 0.00 0.00 0.00
do 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0
Venta $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
s a 200. 400. 700. 300. 500. 120. 500. 250. 400. 350. 200. 400.
crédit 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
o
Otros
ingres
os
TOTA $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
L 13.5 11.2 14.0 15.6 13.8 12.9 13.3 18.5 13.7 12.6 12.0 12.7
DISP 33.3 33.3 33.3 33.3 33.3 53.3 33.3 83.3 33.3 83.3 33.3 33.3
ONIB 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 33
LE
EGRESOS
Comp $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
ra de 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208. 208.
maqui 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333
naria
y
equip
o
Comp $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
ra de 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
materi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
prima
 Pago
de
cuenta
s por
pagar
Arren $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
damie 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
ntos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servic $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
ios 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700. 700.
000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
Public $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
idad y 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900. 900.
promo 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000
ción
Sueld $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
os 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887. 887.
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
TOTA $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
L 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69 4.69
5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83 5.83
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

Tabla 15 Flujo de efectivo proyectado por años

Tabla 8. Flujo de efectivo proyectado por años

AÑOS
ÍTEMS 0 1 2 3 4 5
SALDO $ $ $ $ $
INICIAL 137.320.00 21.150.00 32.800.000 382.100 42.000.00
0 0 .000 0
INGRESOS
INVERSI $
ÓN 100.000.000
INICIAL
Prestamo $ 10.000.000
s
Ventas de $ 60.000.000 $ $ $ $ $
contado 70.000.000 80.000.00 90.000.000 95.000. 100.000.0
0 000 00
Ventas a $ 4.320.000 $ $ $ $ $
crédito 5.000.000 10.000.00 7.000.000 7.500.0 8.000.000
0 00
Otros
ingresos
TOTAL $ $ $ $ $ $
DISPONI 174.320.000 75.000.000 90.000.00 97.000.000 102.500 108.000.0
BLE 0 .000 00
EGRESOS
Compra $ 25.000.000
de
maquinar
ia y
equipo
Compra $ 12.000.000 $ $ $ $ $
de 12.000.000 12.100.00 12.150.000 12.200. 1.230.000
materia 0 000
prima
 Pago de
cuentas
por pagar
Arrenda $ $ $ $ $
mientos 12.000.000 12.100.00 12.100.000 12.100. 12.100.00
0 000 0
Servicios $8.400.000 $9.000.00 $9.240.000 $9.600. $10.200.0
0 000 00
Publicida $ $ $ $ $
d y 10.800.000 12.000.00 13.200.000 14.400. 15.600.00
promoció 0 000 0
n
Sueldos $ $ $ $ $
10.650.000 12.000.00 12.100.000 12.200. 12.300.00
0 000 0
TOTAL $ 37.000.000 $ $ $ $ $
EGRESO 53.850.000 57.200.00 58.790.000 60.500. 51.430.00
0 000 0
TOTAL $ $ $ $ $ $
EN CAJA 137.320.000 21.150.000 32.800.00 38.210.000 42.000. 56.570.00
0 000 0

Tabla 16 Flujo de efectivo proyectado por años

AÑOS
ÍTEMS 1 2 3 4 5

Gastos $ $ $ $ $
administrativos 1.560.000 18.000.000 20.400.000 21.600.000 24.000.000
Gastos de ventas $ $ $ $ $
12.000.000 12.100.000 12.200.000 12.300.000 12.400.000
Gastos de $ $ $ $ $
transporte 1.000.000 1.100.000 1.200.000 1.300.000 1.400.000
Prestaciones $ 800.000 $ 850.000 $ 900.000 $ 950.000 $
sociales 1.000.000
Parafiscales $ 500.000 $ 700.000 $ 600.000 $ 800.000 $ 850.000
TOTAL EGRESOS $ $ $ $ $
15.860.000 32.750.000 35.300.000 36.950.000 39.650.000
SALDO EFECTIVO
DEL PERIODO

ESTE CUADRO ME FALTAEL SALDO EFECTIVO NO SE COMO SACARLO SI ES EL

MISMO TOTAL EGRESO