LIBRO DIARIO

EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE

1
8/1/2019 BANCOS $ 17,530.00
CUENTAS POR COBRAR $ 42,100.00
MAQUINARIA $ 65,000.00
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 18,220.00
Tela algodón 3100 mts. $3.8 c/mt. $ 11,780.00
Tela poliester 1400 mts. $4,6 c/mt. $ 6,440.00
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 66,950.00
Sábanas de 2 plazas 2700 x $16 c/u $ 43,200.00
Sábanas de 1 1/2 plazas 1900 x $12,50 c/u $ 23,750.00
DEP ACUMULADA MAQUINARIA
CUENTAS POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
V/R Estado situación inicial
8/6/2019 2
CIF $ 858.00
Gasto Ventas $ 264.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 198.00
Energía $ 1,320.00
BANCOS
V/R pago a empresa eléctrica
8/10/2019 3
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 8,901.50
Tela algodón 950 mts. $4,45 c/mt. $ 4,227.50
Tela poliester 820 mts. $5,70 c/mt. $ 4,674.00
IVA COMPRAS $ 1,068.18
BANCOS
CUENTAS POR PAGAR
RET. FTE. 1% POR PAGAR
V/R compra de tela empresa EL PRADO S.A Con. Esp.
8/16/2019 4
CIF $ 1,476.00
Gasto Ventas $ 1,148.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 656.00
Pago Arriendos $ 3,280.00
IVA COMPRAS $ 393.60
RET. FTE. 8% POR PAGAR
BANCOS
V/R pago arriendo a el MORTIN S.A
5
8/24/2019 Inventario Producto Procesado $ 14,861.07
Orden 101 (sabana 2p) 8347.5
Orden 102 (sabana 1 1/2p) 6513.57
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA
V/R Ordenes de produccion
8/30/2019 6
Mano de Obra Directa $ 14,557.07
 SALARIO $ 12,980.00
APORTE PATRONAL $ 1,577.07
Gasto Ventas $ 5,293.48
SALARIO $ 4,720.00
APORTE PATRONAL $ 573.48
Gastos Administrativos $ 3,970.11
SALARIO $ 3,540.00
GASTO APORTE PATRONAL $ 430.11
Mano de Obra Indirecta $ 2,646.74
SALARIO $ 2,360.00
GASTO APORTE PATRONAL $ 286.74
BANCOS
IESS POR PAGAR
P/R pago sueldos agosto
30/01/2018 7
Mano de Obra Directa $ 3,963.18
DECIMO TERCER SUELDO $ 1,081.67
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 540.83
FONDOS DE RESERVA $ 1,081.23
IESS $ 1,226.61
Gasto Ventas $ 1,016.01
DECIMO TERCER SUELDO $ 393.33
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 196.67
FONDOS DE RESERVA $ 393.18
Gastos Administrativos $ 770.22
DECIMO TERCER SUELDO $ 295.00
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 147.50
FONDOS DE RESERVA $ 294.88
Mano de Obra Indirecta $ 524.42
DECIMO TERCER SUELDO $ 196.67
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 98.33
FONDOS DE RESERVA $ 196.59
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
V/R provision beneficios sociales
8/30/2019 8
CIF $ 3,171.16
Mano de Obra Indirecta
P/R transferencia MOI a CIF
8/30/2019 9
CIF $ 541.67
DEP ACUMULADA MAQUINARIA
V/R depreciacion maquinaria y equipo 1 mes
8/30/2019 10
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 17,802.07
OP # 101 10681.24
OP # 102 7120.83
Mano de Obra Directa
V/R MOD en produccion
8/30/2019 11
 INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 6,112.41
OP # 101 $ 3,973.07
OP # 102 $ 2,139.34
CIF
V/R CIF utilizadas en producion
8/30/2019 12
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 33,504.20
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO
OP # 101 20622.31
OP # 102 $ 12,881.89
V/R Inventario producto terminado OP 101 - OP 102
8/30/2019 13
BANCOS $ 75,924.93
CUENTAS POR COBRAR $ 113,887.39
ANTICIPO IVA RETENIDO 30% $ 6,362.42
IMPUESTO RETENIDO 1% $ 1,767.34
VENTAS
Sábanas de 2 plazas (3180*34,50) $ 109,710.00
Sábanas de 1 1/2 plazas (2360*28,40 $ 67,024.00
IVA VENTAS
V/R venta de sabanas a empresa DISMAR S.A.
8/30/2019 14
COSTO DE VENTAS $ 80,756.54
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 50,738.74
Sábanas de 2 plazas $ 30,017.80
Sábanas de 1 1/2 plazas
V/R venta al costo
8/30/2019 15
VENTAS $ 11,718.50
 HABER

$ 14,200.00
$ 82,100.00
$ 113,500.00

$ 1,320.00

$ 4,446.30
$ 5,434.37
$ 89.02

$ 262.40
$ 3,411.20

$ 14,861.07
$ 23,600.00
$ 2,867.40

$ 6,273.82

$ 3,171.16

$ 541.67

$ 17,802.07
$ 6,112.41

$ 33,504.20

$ 176,734.00

$ 21,208.08

$ 80,756.54
 LIBRO DIARIO
EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1
8/1/2019 BANCOS $ 17,530.00
CUENTAS POR COBRAR $ 42,100.00
MAQUINARIA $ 65,000.00
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 18,220.00
Tela algodón 3100 mts. $3.8 c/mt. $ 11,780.00
Tela poliester 1400 mts. $4,6 c/mt. $ 6,440.00
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 66,950.00
Sábanas de 2 plazas 2700 x $16 c/u $ 43,200.00
Sábanas de 1 1/2 plazas 1900 x $12,50 c/u $ 23,750.00
DEP ACUMULADA MAQUINARIA $ 14,200.00
CUENTAS POR PAGAR $ 82,100.00
CAPITAL SOCIAL $ 113,500.00
P/R situación inicial
8/6/2019 2
CIF $ 858.00
Energía $ 858.00
GASTOS DE VENTAS $ 264.00
Energía $ 264.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 198.00
Energía $ 198.00
BANCOS $ 1,320.00
P/R pago por energía eléctrica
8/10/2019 3
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 8,901.50
Tela algodón 950 mts. $4,45 c/mt. $ 4,227.50
Tela poliester 820 mts. $5,70 c/mt. $ 4,674.00
IVA COMPRAS $ 1,068.18
RET. FTE. 1% POR PAGAR $ 89.02
BANCOS $ 4,984.84
CUENTAS POR PAGAR $ 4,895.83
P/R compra de tela EL PRADO S.A Contribuyente especial
8/16/2019 4
CIF $ 1,476.00
Arriendos $ 1,476.00
GASTOS DE VENTAS $ 1,148.00
Arriendos $ 1,148.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 656.00
Arriendos $ 656.00
IVA COMPRAS $ 393.60
RET. FTE. 8% POR PAGAR $ 262.40
BANCOS $ 3,411.20
P/R pago arriendo a el MORTIN S.A
8/30/2019 5
MOD $ 14,557.07
SALARIO $ 12,980.00
APORTE PATRONAL $ 1,577.07
 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,500.00
SALARIO $ 4,720.00
GASTOS DE VENTAS $ 2,000.00
SALARIO $ 3,540.00
GASTO APORTE PATRONAL $ 425.25
IESS POR PAGAR $ 4,009.50
BANCOS $ 14,472.82
P/R pago de salarios
30/01/2018 6
MOD $ 2,737.00
DECIMO TERCER SUELDO $ 1,081.67
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 540.83
FONDOS DE RESERVA $ 1,081.67
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,016.17
DECIMO TERCER SUELDO $ 393.33
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 196.67
FONDOS DE RESERVA $ 393.33
GASTOS DE VENTAS $ 770.33
DECIMO TERCER SUELDO $ 295.00
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 147.50
FONDOS DE RESERVA $ 295.00
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ 4,523.50
P/R provision beneficios sociales obreros
8/30/2019 7
MOI $ 2,646.74
SALARIO $ 2,360.00
APORTE PATRONAL $ 286.74
IESS POR PAGAR $ 509.76
BANCOS $ 2,136.98
P/R pago de salario administración fábrica
8/30/2019 8
MOI $ 524.50
DECIMO TERCER SUELDO $ 196.67
DECIMO CUARTO SUELDO $ 32.83
VACACIONES $ 98.33
FONDOS DE RESERVA $ 196.67
BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR $ 524.50
P/R provision beneficios sociales administración
8/30/2019 9
CIF $ 3,171.24
MOI $ 3,171.24
P/R transferencia MOI
8/30/2019 10
CIF $ 541.67
DEPRECIACION MAQ Y EQUIPO $ 541.67
DEP ACUMULADA MAQUINARIA $ 541.67
P/R depreciacion maq. Y equipo 1 mes
8/30/2019 11
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 35,206.07
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 11,865.10
 OP # 101 $ 6,961.84
OP # 102 $ 4,903.26
MOD $ 17,294.07
OP # 101 $ 10,376.44
OP # 102 $ 6,917.63
CIF $ 6,046.91
OP # 101 $ 3,930.49
OP # 102 $ 2,116.42
P/R producción en proceso
8/30/2019 12
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 1,904.02
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA $ 1,904.02
OP # 101 $ 803.29
OP # 102 $ 1,100.73
v/producción en proceso sobrante
8/30/2019 13
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 35,206.07
Sábanas de 2 plazas 1300 $ 21,268.77
Sábanas de 1 1/2 plazas 980 $ 13,937.31
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 35,206.07
P/R producción terminada OP 101 y OP 102
8/30/2019 14
BANCOS $ 83,771.92
CUENTAS POR COBRAR $ 106,040.40
IVA RETENIDO 30% $ 6,362.42
IMPUESTO RETENIDO 1% $ 1,767.34
VENTAS $ 176,734.00
Sábanas de 2 plazas 109710
Sábanas de 1 1/2 plazas 67024
IVA VENTAS $ 21,208.08
P/R venta a DISMAR S.A.
8/30/2019 15
COSTO DE VENTAS $ 82,135.32
Sábanas de 2 plazas $ 51,252.67
Sábanas de 1 1/2 plazas $ 30,882.65
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 82,135.32
P/R venta al costo
8/30/2019 16
DEVOLUCION EN VENTAS $ 11,718.50
PRODUCTO: TELA DE ALGODÓN
METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

FECHA DETALLE CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL
8/1/2019 SEGÚN BALANCE INICIAL 3,100 3.80 11,780.00
8/10/2019 COMPRA EL PRADO S.A 950 4.45 4,227.50 4,050 3.95 16,007.50
8/30/2019 CONSUMO OP 101 1200 3.95 4,742.96 2,850 3.95 11,264.54
8/30/2019 CONSUMO OP 102 850 3.95 3,359.60 2,000 3.95 7,904.94

TOTALES 950 $ 4,227.50 2050 $ 8,102.56

PRODUCTO: TELA POLIESTER

METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

FECHA DETALLE CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL
8/1/2019 SEGÚN BALANCE INICIAL 3,100 3.80 11,780.00
8/10/2019 COMPRA EL PRADO S.A 820 5.7 4674 3,920 4.20 16,454.00
8/30/2019 CONSUMO OP 101 720 4.20 3,022.16 3,200 4.20 13,431.84
8/30/2019 CONSUMO OP 102 630 4.20 2,644.39 2,570 4.20 10,787.44

TOTALES 820 $ 4,674.00 1350 $ 5,666.56

PRODUCTO: SABANAS DE 2 PLAZAS

METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

FECHA DETALLE CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL
8/1/2019 SEGÚN BALANCE INICIAL 2,700 16.00 43,200.00
8/30/2019 PRODUCCIÓN OP 101 1300 16.36059 21,268.77 4,000 16.12 64,468.77
8/30/2019 VENTA DISMAR S.A 3180 16.12 51,252.67 820 16.12 13,216.10
8/30/2019 DEVOLUCION EN VENTA A D 245 16.12 3,948.71 1,065 16.12 17,164.81

TOTALES 1545 25,217.48 3180 51,252.67

PRODUCTO: SABANAS DE 1 1/2 PLAZAS

METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS

FECHA DETALLE CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL CANT V/UNIT V/TOTAL
8/1/2019 SEGÚN BALANCE I 1,900 12.50 23,750.00
8/30/2019 PRODUCCIÓN OP 102 980 14.22 13,937.31 2,880 13.09 37,687.31
8/30/2019 VENTA DISMAR S.A 2360 13.09 30,882.65 520 13.09 6,804.65
8/30/2019 DEVOLUCION EN VENTA A D 115 13.09 1,504.88

TOTALES 1095 15,442.18 2360 30,882.65

 EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST S.A
HOJA DE COSTOS
ÓRDEN DE PRODUCCIÓN N°101

PRODUCCIÓN: SABANAS DE 2 PLAZAS UNIDADES A PRODUCIR 1,450

UNIDAD DE MEDIDA SABANAS

MATERIA PRIMA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIORECTOS DE FABRICACIÓN

FECHA REQUERIM ARTICULO CANT PRECIO VALOR FECHA N° HORAS VALOR FECHA CONCEPTO VALOR
8/1/2019 INV. INIC
8/30/2019 CONSUMO TELA ALGOD 1200 3.95 4,742.96 11/30/2018 $ 10,376.44 11/30/2018 VARIOS 3930.489333
8/30/2019 CONSUMO TELA POLIES 720 4.20 3,022.16

TOTALES 7,765.13 $ 10,376.44 $ 3,930.49

RESUMEN PRODUCCIÓN 1450 UNIDADES

RESUMEN PRODUCCIÓN 1300 UNIDADES INVENTARIO FINAL PRODUCTOS EN PROCESO
MPD $ 7,765.13 MPD $ 6,961.84 MPD $ 803.29
MOD $ 10,376.44
CIF $ 3,930.49
TOTAL 21268.768641
UNIDA PR 1300
COST UNIT $ 16.361

EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST S.A

HOJA DE COSTOS
ÓRDEN DE PRODUCCIÓN N°102

PRODUCCIÓN: SABANAS DE 1 1/2 PLAZAS UNIDADES A PRODUCIR 1,200

UNIDAD DE MEDIDA SABANAS

MATERIA PRIMA DIRECTA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIORECTOS DE FABRICACIÓN

FECHA REQUERIM ARTICULO CANT PRECIO VALOR FECHA N° HORAS VALOR FECHA CONCEPTO VALOR
8/1/2019 INV. INIC
8/30/2019 CONSUMO TELA ALGOD 850 3.95 3,359.60 11/30/2018 $ 6,917.63 11/30/2018 VARIOS 2116.417333
8/30/2019 CONSUMO TELA POLIES 630 4.20 2,644.39

TOTALES 6,003.99 $ 6,917.63 $ 2,116.42

RESUMEN PRODUCCIÓN 1200 UNIDADESRESUMEN PRODUCCIÓN 980 UNIDADES INVENTARIO FINAL PRODUCTOS EN PROCESO
MPD $ 6,003.99 MPD $ 4,903.26 MPD $ 1,100.73
MOD $ 6,917.63
CIF $ 2,116.42
TOTAL 13937.305158
UNIDA PR 980
COST UNIT $ 14.222
 MAYORIZACION
EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST S.A.

BANCOS CUENTAS POR COBRAR INVENTARIO MATERIA PRIMA BENEFICIOS SOCIALES X PAGAR IESS POR PAGAR
$ 17,530.00 $ 1,320.00 $ 42,100.00 13124.72 $ 18,220.00 $ 11,865.10 $ 4,523.50 $ 4,009.50
$ 83,771.92 $ 4,984.84 $ 8,901.50 $ 1,904.02 $ 524.50 $ 509.76
$ 3,411.20
$ 14,472.82
$ 2,136.98
$ 106,040.40
$ 101,301.92 $ 26,325.84 $ 148,140.40 $ 13,124.72 $ 27,121.50 $ 13,769.1 $ 5,048.00 $ 4,519.26

CUENTAS POR PAGAR MAQUINARIA DEP ACUMULADA MAQUNARIA IVA EN COMPRAS VENTAS
$ 82,100.00 $ 65,000.00 $ 14,200.00 $ 1,068.18 $ 176,734.00
$ 4,895.83 $ 541.67 $ 393.60
$ 86,995.83 $ 65,000.00 $ 14,741.67 $ 1,461.78 $ 176,734.00

CIF INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO GASTOS ADMINISTRATIVOS MOD IVA EN VENTAS

$ 858.00 $ 6,046.91 $ 66,950.00 $ 82,135.32 $ 198.00 $ 14,557.07 $ 17,294.07 $ 1,406.22 $ 21,208.08
$ 1,476.00 $ 5,453.59 $ 656.00 $ 2,737.00
$ 3,171.24 $ 35,206.07 $ 1,500.00
$ 541.67 $ 1,016.17

$ 6,046.91 $ 6,046.91 $ 107,609.66 $ 82,135.32 $ 3,370.17 $ 17,294.07 $ 17,294.07 $ 1,406.22 $ 21,208.08

$ -

GASTO VENTAS CAPITAL SOCIAL DEVOLUCION EN VENTAS COSTO DE VENTAS IMPUESTO RETENIDO 1%
$ 264.00 $ 113,500.00 $ 11,718.50 $ 82,135.32 $ 5,453.59 $ 1,767.34
$ 1,148.00
$ 2,000.00
$ 770.33
$ 4,182.33 $ 113,500.00 $ 11,718.50 $ - $ 82,135.32 $ 5,453.59 $ 1,767.34

RET. FTE 1% POR PAGAR RET. FTE 8% POR PAGAR GASTO APORTE PATRONAL IVA RETENIDO 30% MOI
$ 89.02 $ 262.40 $ 425.25 $ 6,362.42 $ 2,646.74 $ 3,171.24
$ 524.50
$ 89.02 $ 262.40 $ 425.25 $ 6,362.42 $ 3,171.24 $ 3,171.24
 INVENTARIO PRODUCTOS EN
PROCESO
$ 35,206.07 $ 35,206.07
$ 1,904.02

$ 37,110.09 $ 35,206.07
$ 1,904.02
 ESTADOS DE COSTOS DE PRODUCCIÓN
EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST S.A.
AL 31 DE AGOSTO DE 2019

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA $ 18,220.00

(+) COMPRAS NETAS MPD $ 8,901.50
DISPONIBLE PARA PROCESAR $ 27,121.50
(-) INVENTARIO FINAL DE MPD $ 13,352.38
(=) MATERIA PRIMA UTILIZADA $ 13,769.12
(+) MANO DE OBRA DIRECTA $ 17,294.07
COSTO PRIMO $ 31,063.19
(+) COSTO INDIRECTOS DE FABRICACIÓN $ 6,046.91
COSTO DE PRODUCCION $ 37,110.09
(+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO $ -
TOTAL DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 37,110.09
(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 1,904.02
(=) PRODUCTOS TERMINADOS $ 35,206.07
(+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS $ 66,950.00
(=) DISPONIBLE PARA LA VENTA $ 102,156.07
(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS $ 25,474.34
(=) COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS $ 76,681.74
 ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA INDUSTRIAL HARS WEST S.A.
AL 31 DE AGOSTO DE 2019

VENTAS $176,734.00
(-) DEVOLUCION EN VENTAS $ 11,718.50
(=) VENTAS NETAS $ 165,015.50
(-) COSTO DE VENTAS $ 76,681.74
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 88,333.76

(-) GASTOS OPERACIONALES $ 7,977.75

GASTOS ADMINIST $ 3,370.17
GASTO VENTAS $ 4,182.33
GASTO APORTE PATRONAL $ 425.25

(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 80,356.01

(-) 15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES $ 12,053.40

(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 68,302.61
(-) 22% IMPUESTO A LA RENTA $ 15,026.57

(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 53,276.04

 BALANCE DE COMPROBACIÓN
EMPRESA INDUSTRIAL HARD WEST S.A
AL 31 DE AGOSTO DE 2019

PARCIAL SALDOS
CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
BANCOS $ 101,301.92 $ 26,325.84 $ 74,976.08
CUENTAS POR COBRAR $ 148,140.40 $ 13,124.72 $ 135,015.68
INVENTARIO MATERIA PRIMA $ 27,121.50 $ 13,769.12 $ 13,352.38
BENEFICIOS SOCIALES X PAGAR $ - $ 5,048.00 $ 5,048.00
IESS POR PAGAR $ - $ 4,519.26 $ 4,519.26
CUENTAS POR PAGAR $ - $ 86,995.83 $ 86,995.83
MAQUINARIA $ 65,000.00 $ - $ 65,000.00
DEP ACUMULADA MAQUNARIA $ - $ 14,741.67 $ 14,741.67
IVA EN COMPRAS $ 1,461.78 $ - $ 1,461.78
VENTAS $ - $ 176,734.00 $ 176,734.00
CIF $ 6,046.91 $ 6,046.91 $ - $ -
INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO $ 107,609.66 $ 82,135.32 $ 25,474.34
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 3,370.17 $ - $ 3,370.17
MOD $ 17,294.07 $ 17,294.07 $ - $ -
IVA EN VENTAS $ 1,406.22 $ 21,208.08 $ 19,801.86
GASTO VENTAS $ 4,182.33 $ - $ 4,182.33
CAPITAL SOCIAL $ - $ 113,500.00 $ 113,500.00
DEVOLUCION EN VENTAS $ 11,718.50 $ - $ 11,718.50
COSTO DE VENTAS $ 82,135.32 $ 5,453.59 $ 76,681.74
IMPUESTO RETENIDO 1% $ 1,767.34 $ - $ 1,767.34
RET. FTE 1% POR PAGAR $ - $ 89.02 $ 89.02
RET. FTE 8% POR PAGAR $ - $ 262.40 $ 262.40
GASTO APORTE PATRONAL $ 425.25 $ - $ 425.25
IVA RETENIDO 30% $ 6,362.42 $ - $ 6,362.42
MOI $ 3,171.24 $ 3,171.24 $ - $ -
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO $ 37,110.09 $ 35,206.07 $ 1,904.02
$ - $ -
TOTALES $ 625,625.1 $ 625,625.1 $ 421,692.0 $ 421,692.0

$ - $ -
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EMPRESA INDUSTRIAL TRUMP S.A.

ACTIVOS
CORRIENTES
BANCOS $ 74,976.08
CUENTAS POR COBRAR $ 135,015.68
MAQUIN DE FABRICA $ 65,000.00 $ 50,258.33
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA (14,741.67)
INVENTARIO MP $ 13,352.38
INVENTARIO PP $ 1,904.02
INVENTARIO PT $ 25,474.34
IVA EN COMPRAS $ 1,461.78
IMPUESTO RETENIDO 1% $ 1,767.34
IVA RETENIDO 30% $ 6,362.42
TOTAL ACTIVOS $ 310,572.37

PASIVOS
CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR $ 86,995.83
RET. FTE 1% POR PAGAR $ 89.02
RET. FTE 8% POR PAGAR $ 262.40
BENEFICIOS SOCIALES X PA $ 5,048.00
IESS POR PAGAR $ 4,519.26
IVA EN VENTAS $ 19,801.86
15% TRABAJADORES POR PAGAR $ 12,053.40
22% IMPUESTO A LA RENTA $ 15,026.57

TOTAL PASIVOS $ 143,796.34

PATRIMONIO
CAPITAL $ 113,500.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 53,276.04

TOTAL PATRIMONIO $ 166,776.04

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 310,572.37