UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CONTABILIDAD Y FINANZAS

INVESTIGACIÓN

CASO LAVADO DE ACTIVOS: EX GOBERNANTE REGIONAL DE

TUMBES GERARDO VIÑAS DIOSES

CATEDRA : CONTABILIDAD DE EMPRESAS FINANCIERAS

CATEDRATICO :

INTEGRANTES :

SEMESTRE :

TURNO :

HUANCAYO -
 INDICE

INDICE ...................................................................................................................................... 2

INDICE DE TABLAS ............................................................................................................... 3

INDICE DE ILUSTRACIONES ................................................................................................ 3

DEDICATORIA ........................................................................................................................ 4

PRESENTACION ...................................................................................................................... 4

RESUMEN ................................................................................................................................. 5

CAPITULO I .............................................................................................................................. 6

1. RESEÑA HISTORICA ....................................................................................................... 7

1.1. ASPECTOS GENERALES ...................................................................................... 7

1.1.1. Gerardo Viñas ....................................................................................................... 7

1.2. Preliminares De La Situación Delictiva .................................................................... 7

CAPITULO II ............................................................................................................................ 8

2. LAVADO DE ACTIVOS ................................................................................................... 9

2.1. Causas Del Delito ..................................................................................................... 9

2.2. Pruebas Del Delito .................................................................................................... 9

2.3. Implicados En El Delito .......................................................................................... 12

CAPITULO III ......................................................................................................................... 13

3. PENALIDADES DEL LAVADO DE ACTIVO .............................................................. 14

3.1. Sentencia Del Delito ............................................................................................... 14

 3.2. Apelaciones Al Delito ............................................................................................. 16

3.3. Cumplimiento De Sentencia ................................................................................... 16

CAPITULO IV ......................................................................................................................... 19

4. PANEL FOTOGRAFICO ................................................................................................. 19

CONCLUSIONES ................................................................................................................... 23

RECOMENDACIONES .......................................................................................................... 24

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ..................................................................................... 25

INDICE DE TABLAS

Tabla 1.DETALLE DEL CLAN VIÑAS ................................................................................. 11

INDICE DE ILUSTRACIONES

Ilustración 1. PANTALLASO DE LA SENTENCIA DEL DELITO ..................................... 19

Ilustración 2 PANTALLASO DE LA APELACION DE LA SENTENCIA ......................... 20

Ilustración 3, PRISION EFECTIVA DE GERARDO VIÑAS DIOSES ................................. 21

Ilustración 4.TRASLADO DE GERARDO DE DIOSES A LIMA ........................................ 21

Ilustración 5 DETECCION DE GERARDO VIÑAS DIOSES ............................................... 22

 DEDICATORIA

El presente trabajo va

dedicado a dios el gran pilar de

nuestro camino y guía de ella.

PRESENTACION
 El lavado de activos representa un problema complejo y dinámico mundial, dado que

contribuye de manera negativa en la economía, el gobierno y el bienestar social de las naciones

implicando además una grave amenaza para la seguridad nacional, regional e internacional. Sin

lugar a dudas las acciones delincuenciales crean un ambiente de caos e inseguridad en

la ciudadanía, situación que afecta también al desarrollo socioeconómico, toda vez que se genera

indirectamente inseguridad en las inversiones económicas; pero por sobre todas las cosas afecta al

fin supremo de cualquier sociedad que es "la vida de las personas".

El desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organizada, y no

individual; empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su acción a la obtención de

beneficios económicos aprovechando las oportunidades que brinda una economía

mundial globalizada.

Las estimaciones sobre los alcances del lavado de activos, específicamente de dinero, indican

que éste supera el producto bruto interno de la mayoría de los países, lo cual permite comprender

fácilmente que las organizaciones criminales manejan fortunas. Por ello que los esfuerzos para

prevenir y combatir este delito que se ha transnacional izado son fundamentales, requiere

la coordinación, como así también de pautas uniformes y de la cooperación internacional para

lograrlo.

A lo largo del presente trabajo se abordan, de manera general, el caso del ex presidente regional

de tumbes Gerardo Viñas Dioses como este guardaba dinero del pueblo utilizando a su familia,

aspecto de su sentencia las principales cuestiones vinculadas al proceso de lavado de activos,

referidas a la definición, modalidades que adopta y efectos, como así también la participación,

mediante legislación.

RESUMEN
 En el presente trabajo de investigación del caso del ex gobernador regional de Tumbes Gerardo

Viñas Dioses, se apreciara tres capítulos donde en la primera se especificara los aspectos generales

de la reseña histórica de Viñas Dioses así como también el seguimiento de la situación delictiva

de viñas dioses, por consiguiente en el capítulo II se especificara las causas, pruebas e implicados

en el delito y por último en el capítulo III se distinguirá la sentencia del delito apelaciones al delito

y así como también el cumplimiento de sentencia. Todo en concordancia al lavado de activos que

vienen afectando la parte económica, social y político de nuestro país, así como es el caso en la

Región de Tumbes, podría considerar que la persona que convierta, transfiera o transporte bienes,

a sabiendas de que son el producto de cualquiera de los delitos precedentes, con el propósito de

ocultar, disimular o encubrir la naturaleza, el origen, la localización, la disposición, el movimiento

o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes.

CAPITULO I
 1. RESEÑA HISTORICA

1.1. ASPECTOS GENERALES

1.1.1. Gerardo Viñas

Gerardo Viñas Dioses llegó a ocupar el cargo de gobernador regional en Tumbes en

las Elecciones Regionales del 2010. Aunque, su participación en la política de su región

comienza en el 2002 postulándose como consejero regional siendo parte de la

organización política independiente “Manos limpias por un Tumbes mejor”. Tras la

derrota electoral de esta organización, Viñas Dioses, siguiendo el patrón de los políticos

a nivel nacional, cambiaría de organización para postularse al cargo de Congresista en las

elecciones generales del 2006. También en esta ocasión, bajo el apoyo de la organización

política “Concertación Descentralista”, Viñas Dioses fracasó en su intento de ser elegido.

Pero, esta derrota política tampoco mellaría su intención de ocupar un puesto de poder y

en el 2006, bajo el “Partido Nacionalista Peruano”, se postularía al puesto de alcalde

provincial y su intento, al igual que el resto, terminaría con otra derrota electoral. En el

2010, sería por fin el movimiento regional “Luchemos por Tumbes” el que llevaría al

poder a Viñas Dioses.

1.2. Preliminares De La Situación Delictiva

 El Juzgado Unipersonal de Contralmirante Villar dictó tres años de prisión suspendida contra

el ex gobernador regional de Tumbes, Gerardo Fidel Viñas Dioses, por el delito contra la

administración pública en modalidad de abuso de autoridad, condicionando ilegalmente en la

entrega de bienes (proselitismo). Asimismo, se dictaminó que la ex autoridad regional de Tumbes

pague una reparación civil de 1,100 soles que deberá abonar en favor de la oficina regional de

la Defensoría del Pueblo, quien denunció el hecho el 28 de mayo del 2013.Precisamente el jefe de

la oficina regional de la Defensoría del Pueblo, Abel Chiroque Becerra, explicó que la Viñas

Dioses cometió un delito en la inauguración del comedor popular del colegio 077 "Floro Boulanger

Peña" de Casitas. Con un video en su poder, explica que en aquella oportunidad, Gerardo

Viñas llevaba puesto un polo verde; mientras que los funcionarios del gobierno regional,

profesores, el alcalde y regidores de Casitas portaban un chaleco verde que en la parte posterior se

leía "Viñas hasta la muerte", acompañado del símbolo del partido político 'Luchemos por

Tumbes' (mano cerrada con el dedo pulgar levantado).

En entrevista, Chiroque Becerra señala que el local inaugurado está pintado de color verde, que

caracteriza al movimiento político de Viñas Dioses.

El jefe de la oficina regional de la Defensoría del Pueblo, Abel Chiroque, expuso que no se

siente conforme con la sentencia que emitió el Juzgado Unipersonal de Contralmirante Villar, sin

embargo, recalcó que servirá de ejemplo para que las autoridades de turno de Tumbes no actúen a

libre albedrío.

“Lección para los alcaldes y gobernadores que utilizan el poder para beneficio personal,

olvidándose que por medio de un proceso democrático llegaron a conducir los destinos de la

población”, sentenció. (LA REPUBLICA, 2017).

CAPITULO II
 2. LAVADO DE ACTIVOS

2.1. Causas Del Delito

El periodo de gobierno de Viñas Dioses se vería tempranamente interrumpido debido al

abandono del cargo y la posterior fuga de este el 04 de junio del 2014. En esta fecha, el Poder

Judicial aceptaba el pedido de prisión preventiva en contra de Viñas Dioses que contemplaba

acusaciones vinculadas a delitos como corrupción, lavado de activos y compras y contrataciones

irregulares durante su gestión (RPP Noticias 2016). Tras 35 procesos de denuncias en su contra y

tres solicitudes en los juzgados de Tumbes y Lima, el sistema de justicia peruano consideraba la

prisión preventiva como una medida necesaria para este caso.

El Juzgado Penal Colegiado Nacional Corporativo, de la Corte Especializada en Delitos de

Crimen Organizado y Corrupción de Funcionarios condenó a once años de prisión al expresidente

regional de Tumbes, Gerardo Viñas Dioses, por el delito de lavado de activos. La exautoridad

regional escuchó la lectura de su sentencia a través de videoconferencia desde el Penal de Ancón,

donde permanece recluido. Viñas Dioses fue acusado de integrar, junto con su familia, una

organización criminal para adquirir diversos inmuebles con dinero proveniente de los actos de

corrupción cuando asumió la presidencia regional. Ante ello, el colegiado dispuso condenar a

nueve años de cárcel a Edith y Lucía Viñas, así como a Fernando Viñas Dioses, hijas y hermano

del ex funcionario en tanto que a Gerardo Viñas, hijo menor del exfuncionario, el juzgado le

impuso siete años de cárcel. (LEGIS.PE, 2019).

2.2. Pruebas Del Delito

 Según (CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA ESPECIALIZADA, 2019)en delitos de

Crimen Organizado y de Corrupción de Funcionarios pone en conocimiento que, el día de hoy, el

Juzgado Penal Colegiado Nacional Corporativo del Sistema Especializado en Delitos de Crimen

Organizado condenó a GERARDO FIDEL VIÑAS DIOSES a 11 años de pena privativa de la

libertad; así mismo impuso a sus hijos Edith Mercedes y Lucía Gramer Viñas Brenner, y a su

hermano Fernando Rafael Viñas Dioses 9 años de pena privativa de la libertad; mientras que, al

hijo menor del ex Presidente Regional, Gerardo Fidel Viñas Brenner, le impusieron 7 años de pena

privativa de la libertad; además de imponérseles a todos ellos el pago de un millón de soles por

concepto de reparación civil a favor del Estado. Luego de que la Fiscal Provincial YOVANA

MORI GARCIA, de la Primera Fiscalía Supraprovincial Corporativa Nacional Especializada en

Lavado de Activos y Pérdida de Dominio lograse acreditar que, el mencionado ex Presidente

Regional incurrió en el delito de Lavado de Activos. Absolviéndose únicamente a Mercedes

Dioses viuda de Viñas, madre del ex Presidente Regional, al determinarse que habría sido utilizada

por sus hijos, dada su avanzada edad. Como se recuerda Viñas Dioses, fue acusado conjuntamente

con sus hijos Edith Mercedes, Lucía Gramer y Gerardo Fidel Viñas Benner, así como su hermano

Fernando Rafael Viñas Dioses y su madre Mercedes Dioses viuda de Viñas, de conformar una

organización criminal dedicada, entre otros, a adquirir diversos inmuebles con dinero

presuntamente proveniente de actos de corrupción incurridos por el ex Presidente Regional,

durante su gestión en la Región Tumbes. Se llegó a disponer además, la incautación de diversos

vehículos y sobre todo inmuebles cuyo valor declarado por el Clan Viñas ascendía a no más de

120 mil soles, cuando en el Juicio, la Fiscal Mori García llegó a demostrar que el valor de dichos

inmuebles bordeaba los 10 millones de soles, conforme al detalle siguiente:

Tabla 1.DETALLE DEL CLAN VIÑAS

Valor inmueble según

Condenado Ubicación inmueble decomisado Acusado Pericia

Edith mercedes viñas benner Mz ELt 5Urb Santa Rosa - Tumbes 29, 000.00 849,151.09

Lucia gramer viñas benner Mz K Lt 18 AAHH San Nicolás - 50,000.00 432, 973.55

Tumbes

Lucia Gramer Viñas Benner Mz A Lt 19 y 20 AAHH 24 de Junio - 6,400.00 1,000.260.00

Tumbes

Gerardo Fidel Viñas Benner Predio Rustico La Jardinera – San 20,000.00 1,756,450.00

Jaciento - Tumbes

Gerardo Fidel Viñas Benner Av. Alfonso Ugarte 440 - Tumbes 5,000.00 369, 160.10

Gerardo Fidel Viñas Benner Predio Puerto El Cura - Tumbes 1,000.00 738, 399.91

Fernando Rafael Viñas Dioses Fundo La Buena Esperanza II - 7850.00 4,673,497.50

Zarumilla

119,250.00 9,819,892.15

Fuente: Corte Superior De Justicia Especializada

 Por otro lado, solo Gerardo Fidel Viñas Dioses estuvo presente al momento de la lectura

del fallo condenatorio, al encontrarse purgando condena en el Penal de Ancón I, por delitos de

Cohecho y Colusión Agravada, mientras los demás acusados no concurrieron a la audiencia

programada con antelación, disponiendo el Juzgado, que la Policía Nacional proceda con la

inmediata ubicación, captura e internamiento de los mismos al establecimiento penitenciario que

disponga el Instituto Nacional Penitenciario. Finalmente, el Juzgado dispuso la realización de la

audiencia de lectura integral de sentencia para el día miércoles 20 de marzo del año 2019, a las

15:30 horas, en la sede central de la Corte Superior de Justicia Especializada en Delitos de Crimen

Organizado y de Corrupción de Funcionarios, ubicada en la avenida Tacna N.° 734 – Cercado de

Lima. (CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA ESPECIALIZADA, 2019).

2.3. Implicados En El Delito

El Juzgado Penal Colegiado Nacional Corporativo del Sistema Especializado en Delitos de

Crimen Organizado condenó a GERARDO FIDEL VIÑAS DIOSES a 11 años de pena privativa

de la libertad; así mismo impuso a sus hijos Edith Mercedes y Lucía Gramer Viñas Brenner, y a

su hermano Fernando Rafael Viñas Dioses 9 años de pena privativa de la libertad; mientras que,

al hijo menor del ex Presidente Regional, Gerardo Fidel Viñas Brenner, le impusieron 7 años de

pena privativa de la libertad; además de imponérseles a todos ellos el pago de un millón de soles

por concepto de reparación civil a favor del Estado. Luego de que la Fiscal Provincial YOVANA

MORI GARCIA, de la Primera Fiscalía Supraprovincial Corporativa Nacional Especializada en

Lavado de Activos y Pérdida de Dominio lograse acreditar que, el mencionado ex Presidente

Regional incurrió en el delito de Lavado de Activos. Absolviéndose únicamente a Mercedes

Dioses viuda de Viñas, madre del ex Presidente Regional, al determinarse que habría sido utilizada
por sus hijos, dada su avanzada edad. Como se recuerda Viñas Dioses, fue acusado conjuntamente

con sus hijos Edith Mercedes, Lucía Gramer y Gerardo Fidel Viñas Benner, así como su hermano

Fernando Rafael Viñas Dioses y su madre Mercedes Dioses viuda de Viñas, de conformar una

organización criminal dedicada, entre otros, a adquirir diversos inmuebles con dinero

presuntamente proveniente de actos de corrupción incurridos por el ex Presidente Regional,

durante su gestión en la Región Tumbes.

CAPITULO III
 3. PENALIDADES DEL LAVADO DE ACTIVO

3.1. Sentencia Del Delito

Según (PODER JUDICIAL, 2017, pág. 10) en su expediente Nª 89 – 2014 – 30 de la primera

sala penal de apelaciones nacional publicado el 25 de agosto de dos mil diecisiete, Lima en el

punto 2.7. Nos dice que al acusado Gerardo Fidel Viñas Dioses recibió

(…) 24 años de pena privativa de la libertad así como inhabilitación por 5 años (…)

Según el informe presentado por (LA REPUBLICA, 2017). El poder judicial lo encontró

responsable del delito contra la administración pública, por condicionar ilegalmente a la entrega

de bienes.

El Juzgado Unipersonal de Contralmirante Villar dictó tres años de prisión suspendida contra

el ex gobernador regional de Tumbes, Gerardo Fidel Viñas Dioses, por el delito contra la

administración pública en modalidad de abuso de autoridad, condicionando ilegalmente en la

entrega de bienes (proselitismo).

Asimismo, se dictaminó que la ex autoridad regional de Tumbes pague una reparación civil de

1,100 soles que deberá abonar en favor de la oficina regional de la Defensoría del Pueblo, quien

denunció el hecho el 28 de mayo del 2013.

Precisamente el jefe de la oficina regional de la Defensoría del Pueblo, Abel Chiroque Becerra,

explicó que la Viñas Dioses cometió un delito en la inauguración del comedor popular del colegio

077 "Floro Boulanger Peña" de Casitas.

Con un video en su poder, explica que en aquella oportunidad, Gerardo Viñas llevaba puesto

un polo verde; mientras que los funcionarios del gobierno regional, profesores, el alcalde y

regidores de Casitas portaban un chaleco verde que en la parte posterior se leía "Viñas hasta la
muerte", acompañado del símbolo del partido político 'Luchemos por Tumbes' (mano cerrada con

el dedo pulgar levantado).

En entrevista, Chiroque Becerra señala que el local inaugurado está pintado de color verde, que

caracteriza al movimiento político de Viñas Dioses.

El jefe de la oficina regional de la Defensoría del Pueblo, Abel Chiroque, expuso que no se

siente conforme con la sentencia que emitió el Juzgado Unipersonal de Contralmirante Villar, sin

embargo, recalcó que servirá de ejemplo para que las autoridades de turno de Tumbes no actúen a

libre albedrío.

“Lección para los alcaldes y gobernadores que utilizan el poder para beneficio personal,

olvidándose que por medio de un proceso democrático llegaron a conducir los destinos de la

población”, sentenció. (LA REPUBLICA, 2017)

En otro diario como lo es (PERU 21, 2016) , nos comenta, El exgobernador de Tumbes tenía

18 meses de prisión preventiva por irregularidades cometidas durante la obra de Mejoramiento y

Ampliación del Sistema de Agua Potable de los distritos tumbesinos Corrales, San Jacinto, Pampas

de Hospital y San Juan de la Virgen, obra que dejó sin agua a cinco distritos.

El ex congresista Manuel Merino explicó que la rapidez de esta sentencia se debió a un trabajo

articulado con la Contraloría de la República, pese a que la Fiscalía pidió 25 años de prisión,

consideró emblemático la celeridad de este proceso contra Gerardo Fidel Viñas Dioses.

En este caso también son investigados los exfuncionarios regionales Marco Córdova Rivera,

Daniel Castañeda Serrano, Guilmer Córdova Paker, Manuel Saavedra Guzmán. Además, al

contratista de la empresa A&J Inversiones también fue sentenciado a 10 años de prisión.

 El exgobernador regional Gerardo Viñas Dioses fue trasladado al Perú el pasado 21 de junio

tras ser capturado en Ecuador. Sobre él pesan más de 35 procesos e investigaciones a cargo de la

Fiscalía Especializada en delitos de Corrupción de Funcionarios de Tumbes. (PERU 21, 2016)

3.2. Apelaciones Al Delito

Según el (PODER JUDICIAL, 2017, pág. 1) en su expediente Nª 89 – 2014 – 30 de la primera

sala penal de apelaciones nacional publicado el 25 de agosto de dos mil diecisiete, Lima nos

presentan la sentencia de apelación interpuesto al ex gobernador regional de Tumbes.

(…) los recursos de apelación interpuestos; I) en representación de los encausados JUAN

CARLOS QUINDE ROJAS, JAVIER CASTAÑEDA SERRANO, GERARDO FIDEL VIÑAS

DIOSES (…).

3.3. Cumplimiento De Sentencia

El expresidente regional de Tumbes sumó otra sentencia en su contra, en esta oportunidad el

Juzgado Penal Colegiado Nacional Corporativo, de la Corte Especializada en Delitos de Crimen

Organizado y Corrupción de Funcionarios, lo condenó a once años de prisión efectiva por el delito

de lavado de activos. Sentencia La exautoridad regional escuchó la lectura de su sentencia a través

de videoconferencia desde el penal de Ancón, donde permanece recluido. Viñas Dioses fue

acusado de integrar, junto con su familia, una organización criminal para adquirir diversos

inmuebles con dinero proveniente de los actos de corrupción cuando asumió la presidencia

regional en el periodo 2010-2014. Aunque por sus respectivos cuestionamientos no concluyó su

mandato. Sin embargo, la esfera familiar del cuestionado exmandatario regional también fue

involucrada en proceso, por lo que, el colegiado dispuso condenar a nueve años de cárcel a Edith

y Lucía Viñas, así como a Fernando Viñas Dioses, hijas y hermano del exfuncionario, en tanto que

a Gerardo Viñas Benner, hijo menor del hoy presidiario, el juzgado le impuso siete años de cárcel.
Sobre estos últimos, quienes aún gozan de libertad, el juzgado ha determinado su ubicación y

captura. Además deberán pagar, junto al expresidente regional, S/ 1 millón por concepto de

reparación civil a favor del Estado. En este proceso también fue involucrada Mercedes Dioses

viuda de Viñas, madre del exgobernador regional, quien resultó absuelta al determinarse que la

octogenaria habría sido utilizada para cometer el ilícito. El juzgado dispuso además la incautación

de diversos vehículos y de todos los inmuebles adquiridos de manera ilícita por el sentenciado y

su familia. Vale precisar, que esto solo fue el adelanto del sin embargo la realización de la

audiencia de lectura integral de sentencia fue programada para el próximo miércoles 20 de marzo

a las 15:30 horas, en la sede central de la Corte Especializada en Delitos de Crimen Organizado y

Corrupción de Funcionarios. Involucrados La ex autoridad afronta cerca de 40 procesos por

presuntos delitos de corrupción. Pero de quienes se desconoce actividad alguna es sobre los hijos

y su hermano, quienes tras la captura de Gerardo Viñas se mantienen en el anonimato. En el caso

de Lucía Gramer Viñas Benner, fue dos veces candidata al sillón regional de Tumbes. Primero por

el movimiento político Luchemos por T y luego por el partido político Avanza País. En su hoja de

vida, ante las autoridades del Jurado Nacional de Elecciones, dijo ser abogada de profesión la cual

figura registrada en la Superintendencia Nacional de Educación (Sunedu).También declaró poseer

un bien inmueble, ubicado en la calle Velasco Alvarado, valorizado en 150 mil soles. Sus ingresos

ascendían a S/ 16,000, pero no se le conoce actividad laboral. Correo intentó comunicarse con ella,

pues en la campaña 2018 ella mantenía comunicación con los medios, pero desde la conclusión

del proceso, se desconoce su paradero. Lucía Viñas se desempeñó como primera dama en la

gestión de su padre, lo que la habría motivado a tentar el sillón regional. En el 2014, la Fiscalía

Supranacional de Lavado de Activos allanó su vivienda, bien que fue incautado, entre otros enseres

de valor y documentación importante. A la hija mayor del expresidente regional, se le abrió la

investigación por lavado de activos y pérdidas de dominio luego que en su primera campaña

electoral hiciera un gasto excesivo, sin que pueda aclarar la fuente de financiamiento de la misma.

En cuanto a Edith Mercedes Viñas Benner, solo ha trascendido por los escándalos familiares con

el padre de su hijo, con quien han protagonizado escenas de violencia familiar en lugares públicos.

Intervenciones el 2015, intentó huir del país rumbo al Ecuador, utilizando un Documento Nacional

de Identidad (DNI) falso. El hecho se produjo en noviembre del 2015 cuando llegó al Centro

Binacional de Atención Fronteriza (Cebaf), y el funcionario de Migraciones notó que la persona

no era la misma que se encontraba en el documento además, observó que en su tarjeta andina, de

número P0309919, había colocado los nombres de Karolina Lizeth Eneque Ramos. En ese

momento, aún no contaba con impedimento de salida del país. En cuanto al hijo menor, Gerardo

Fidel Viñas Benner, fue detenido en abril del 2018, por presentar requisitoria por el delito de

peligro común, por el Tercer Juzgado Penal de Tumbes. Por tal motivo fue detenido y llevado a la

comisaría de San José para realizar las diligencias de ley. Sobre los últimos dos, se desconoce

oficio alguno, y su ubicación. En cuanto a Fernando Viñas, hermano del expresidente regional, era

público su activa participación en el rubro del deporte, y su desmesurada contribución económica

que hacía para la contratación de algunos jugadores de fútbol. A él, tampoco se le conoció oficio

alguno, razón por la cual se levantaron las sospechas de enriquecimiento ilícito a través de los

recursos del Estado, a consecuencia de los delitos de corrupción en los que estaba involucrado su

hermano.
 CAPITULO IV

4. PANEL FOTOGRAFICO

Ilustración 1. PANTALLASO DE LA SENTENCIA DEL DELITO

Fuente: Elaboración Propia

Ilustración 2 PANTALLASO DE LA APELACION DE LA SENTENCIA

Fuente: Elaboración `Propia

 Ilustración 3, PRISION EFECTIVA DE GERARDO VIÑAS DIOSES

Fuente: RPP

Ilustración 4.TRASLADO DE GERARDO DE DIOSES A LIMA

Fuente: RPP
Ilustración 5 DETECCION DE GERARDO VIÑAS DIOSES

Fuente: RPP
 CONCLUSIONES

 El lavado de activos es un problema socioeconómico que hoy en día se vive en gran parte

de las regiones de nuestro país, con implicancia de los regidores, alcaldes hasta incluso de

los mismos presidentes de nuestro Perú, que ocupan puestos gracias a ciudadanos que

confían en sus propuestas de lanzamiento político, elecciones realizadas a nivel Local,

Regional y Nacional, en particularidad el lavado de activos es un problema que afecta a la

economía de nuestro país, ya que los gobernantes implicados tal es el caso de Gerardo viñas

dioses, cometió el ilícito de lavado de activos afectando directamente con los recursos

económicos ( patrimonio) de la región de Tumbes, sea el caso los más perjudicados son los

ciudadanos. A menudo, quienes lo practican emplean compañías de fachada que mezclan

las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal

habidos, ofertando sus artículos y servicios a niveles por debajo de los precios del mercado

 El ex gobernador de tumbes quien actúa en contra del patrimonio de la región de tumbes

fue un personaje muy criticado por los ciudadanos, que por la manera que actuó no tenía

la intención de generar utilidades en beneficio a la región, sino en proteger sus ganancias

ilícitas, este comportamiento ilícito del gobernante hizo notorio el gran daño que causo a

la economía de Tumbes y así como al Estado Peruano.

 Los gobernantes que ingresan a ocupar un puesto dentro de nuestro estado peruano, no

pueden darse el lujo de dañar su nombre y el de sus instituciones gubernamentales con su

relación con el lavado de activos. El mal nombre a que dan lugar estas actividades

disminuye las oportunidades mundiales lícitas y el crecimiento sostenible.

 RECOMENDACIONES

 En primera se recomienda elaborar ciertas consideraciones que se deben tomar en

cuenta para combatir de manera más efectiva el lavado de activos a nivel nacional. La

primera, es reconocer que el contexto y procesos que suceden en las regiones, provincias

y distritos responden a distintos factores y dan lugar a diversos escenarios. Por ello, la

planificación de una estrategia de lucha contra estos delitos debe ser igual de flexible y

adaptable.

 Por siguiente es necesario hacer hincapié en la urgente mejora que requieren las

entidades fiscalizadoras. Se debe priorizar otorgar, tanto a fiscalías como procuradurías,

un mayor presupuesto, capacitar mejor a sus funcionarios y asignar a más personal para

aliviar la gran carga fiscal de estas oficinas.

 También, es necesario identificar las diferencias de complejidad de los delitos que se

protegen en redes de lavado de activos, analizar a los individuos, los enlaces que estos

establecen y la forma en que se relacionan.

 Por último, asegurar la estabilidad laboral y la protección de la integridad física de

fiscales y procuradores significaría un gran avance para la mejora en las investigaciones,

la captura y sentencia de los acusados, y la posterior recuperación del dinero perdido en

estas actividades ilícitas. La solución a los problemas de lavado de activos a nivel

nacional parece encontrarse en el fortalecimiento de los aparatos fiscalizadores y del

Estado.
 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA ESPECIALIZADA. (13 de MARZO de 2019). CORTE

SUPERIOR DE JUSTICIA ESPECIALIZADA EN DELITOS DE CRIMEN ORGANIZADO

Y DE CORRUOCION DE FUNCIONARIOS. Obtenido de EX PRESIDENTE REGIONAL

DE TUMBES CONDENADO POR LAVADO DE ACTIVOS :

https://www.pj.gob.pe/wps/wcm/connect/a0b3fc00492660ef84c8974d1b3970a5/Comuni

cado+caso+VIN%CC%83AS+DIOSES+%28ex+Pdte.+Regio%CC%81n+Tumbes%29.p

df?MOD=AJPERES&CACHEID=a0b3fc00492660ef84c8974d1b3970a5&fbclid=IwAR

0r_wMAHW0GLvrXbcca_7K4dBVQHKLFkszLU9-0rPwyXVXu

LA REPUBLICA. (18 de DICIEMBRE de 2017). POLITICA. Sentencian a ex gobernador

regional de Tumbes Gerardo Viñas Dioses.

LA REPUBLICA. (18 de DICIEMBRE de 2017). Sentencian a ex gobernador regional de Tumbes

Gerardo Viñas Dioses. Obtenido de Poder Judicial lo encontró responsable del delito

contra la administración pública, por condicionar ilegalmente a la entrega de bienes.:

https://larepublica.pe/politica/1159536-sentencian-a-ex-gobernador-regional-de-tumbes-

gerardo-vinas-dioses

LEGIS.PE. (03 de MARZO de 2019). Condenan a 11 años de prisión a Gerardo Viñas,

exgobernador de Tumbes. Obtenido de Hijos y hermano del exfuncionario fueron

sentenciados también por el mismo delito y juzgado ordenó su captura e inmediata

reclusión: https://legis.pe/condenan-once-anos-prision-gerardo-vinas-expresidente-

regional-tumbes/
PERU 21. (04 de NOVIEMBRE de 2016). Dictan 11 años de prisión efectiva al exgobernador

regional de Tumbes Gerardo Viñas. Exfuncionario fue trasladado al Perú el pasado 21 de

junio tras ser capturado en Ecuador y sobre él pesan más de 35 procesos e investigaciones.

PODER JUDICIAL, EXP. Nª 89 (PRIMERA SALA PENAL DE APELACIONES NACIONAL

25 de Agosto de 2017).

RPP NOTICIAS. (2016 de JUNIO de 2016). Gerardo Viñas: ¿quién es y de qué se le acusa al

exgobernador de Tumbes? Obtenido de El exgobernador de Tumbes tiene más de 35

procesos en su contra y tres solicitudes de prisión preventiva en juzgados de Tumbes y

Lima.: https://rpp.pe/politica/judiciales/gerardo-vinas-dioses-quien-es-y-de-que-se-le-

acusa-al-exgobernador-de-tumbes-noticia-973181

VIDEOS:

https://www.youtube.com/watch?v=Gq5avnoPzjE

https://www.youtube.com/watch?v=zdjrlVxb__w