LOS CONTADORES ESTUDIOSOS S.A.

ESTADOS FINANCIEROS 2018

 LOS CONTADORES ESTUDIOSOS SA
expresados en pesos colombianos
2018-12-31 2017-12-31 2016-12-31

ANTICIPOS DE IMPUESTOS 50,017,000 51,234,000 47,777,000

BANCOS 32,327,440 19,782,345 23,239,134
CAJA 4,788,672 1,678,345 443,846
37,116,112 21,460,690
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 800,000,000 500,000,000 400,000,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1,022,901,133 927,594,244 865,378,932
COSTO DE VENTAS 806,234,567 745,993,934 671,456,873
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 40,364,667 37,571,802 31,127,869
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 609,735,781 544,451,646 516,823,557
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 80,872,693 68,563,256 56,106,467
DEPRECIACION ACUMULADA 229,091,841 200,879,345 174,089,889
DESCUENTO Y APORTES DE NOMINA x PAGA 11,501,465 10,034,678 9,134,913
DETERIORO ACUMULADO DE CARTERA 39,893,900 35,517,100 31,345,800
INGRESOS POR DIFERENCIA EN CAMBIO 12,818,629 11,345,789 10,980,653
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN 52,886,992 24,567,834 19,765,426
EQUIPO DE OFICINA 33,283,576 27,863,451 21,873,902
GASTOS ADMINISTRATIVOS 641,383,687 608,967,435 546,785,239
GASTOS DE VENTAS 857,953,207 805,678,975 749,876,397
GASTOS FINANCIEROS 31,933,876 27,678,942 21,599,056
IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 135,646,000 156,789,000 169,134,000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 29,057,000 27,678,000 30,034,000
INGRESOS FINANCIEROS 6,745,987 5,643,870 5,034,275
INGRESOS POR COBRAR 5,170,000 6,235,000 4,359,000
INGRESOS POR SERVICIOS 534,567,865 459,789,298 402,876,236
INGRESOS POR VALORACION DE INVERSION 151,700,999 198,765,438 130,675,234
INGRESOS POR VENTAS 1,782,492,559 1,678,954,638 1,597,890,706
INVENTARIOS 68,567,234 61,345,679 56,789,034
INVERSIONES DISPONIBLES PARA VENTA 612,116,521 527,834,567 281,998,769
INVERSIONES NEGOCIABLES 356,605,275 223,571,836 197,769,190
OBLIGACIONES FINANCIERAS 262,960,083 230,699,738 242,932,527
OBLIGACIONES FINANCIERAS L. P. 100,000,000 200,000,000 80,000,000
OBLIGACIONES LABORALES 110,969,851 99,876,534 102,222,212
PROVEEDORES 189,675,234 166,789,345 169,134,443
IMPUESTO DE RENTA 135,646,000 156,789,000 169,134,000
RENDIMIENTO DE INVERSIONES NEGOCIABL 134,567,123 174,890,563 133,456,987
RESERVAS 129,578,403 105,297,093 83,234,567
RESULTADOS DEL EJERCICIO 149,741,825 184,281,310 122,062,526
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 4,921,000 4,678,000 4,222,000
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 232,669,925 156,736,024 137,970,589
UTILIDAD NO REALIZADA POR VALUACION 463,201,123 367,894,234 305,678,922

Informativo
gasto depreciacion 28,212,496 26,789,456 24,456,712
gasto deterioro 4,376,800 4,171,300 2,976,500
 LOS CONTADORES ESTUDIOSOS SA

1 DISTRIBUCION DE UTILIDADES CORRESPONDIENTE AL AÑO ANTERIOR

2,018 2,017
DIVIDENDOS EN ACCIONES 100,000,000 40,000,000
RESERVA LEGAL 24,281,310 22,062,526
DIVIDENDOS EN EFECTIVO 60,000,000 60,000,000

2 CLASIFICACION DE LOS GASTOS DE OPERACIÓN año 2018

total nomina imptos generales
Gastos de Administración 641,383,687 211,143,850 53,100,000 377,139,837
Gastos de Ventas 857,953,207 383,141,400 78,410,000 396,401,807
TOTAL 1,499,336,894 594,285,250 131,510,000 773,541,644

CLASIFICACION DE LOS GASTOS DE OPERACIÓN año 2017

total nomina imptos generales
Gastos de Administración 608,967,435 190,875,234 49,300,000 368,792,201
Gastos de Ventas 805,678,975 345,678,945 71,234,000 388,766,030
TOTAL 1,414,646,410 536,554,179 120,534,000 757,558,231

CLASIFICACION DE LOS GASTOS DE OPERACIÓN año 2016

total nomina imptos generales
Gastos de Administración 546,785,239 175,435,672 44,456,000 326,893,567
Gastos de Ventas 749,876,397 311,567,834 64,239,000 374,069,563
TOTAL 1,296,661,636 487,003,506 108,695,000 700,963,130

3 No hubo venta de PPE y el gasto por la depreciacion se encuentra incluido en gastos generales

4 INVERSIONES NEGOCIABLES 2,018 2,017

Ventas 202,345,600 199,523,300
Todas son papeles inscritos en bolsa de valores
Su valoracion es diaria y el resultado se lleva como rendimiento de inversiones

5 INVERSIONES NO DISPONIBLES PARA VENTA 2,018 2,017

Ventas 92,400,350 84,567,200
 LOS ESTUDIANTES JUICIOSOS S.A.
Estado de Situacion Financiera
A DICIEMBRE 31 DE 2017
(expresado en pesos colombianos)

2,018 2,017 2,018 2,017

ACTIVO PASIVO

CORRIENTE CORRIENTE
Efectivo 37,116,112 21,460,690 Proveedores 189,675,234 166,789,345
Total 37,116,112 21,460,690
Cuentas por pagar
Inversiones Negociables 356,605,275 223,571,836
Costos y Gastos por Pagar 40,364,667 37,571,802
Deudores Retención en la fuente por pagar 4,921,000 4,678,000
Cuentas por Cobrar a clientes 609,735,781 544,451,646 Retenciones y aportes de nomina por 11,501,465 10,034,678
Cuentas por cobrar a trabajadores 80,872,693 68,563,256 total cuentas por pagar 56,787,132 52,284,480
Ingresos por cobrar 5,170,000 6,235,000
Anticipo de Impuestos 50,017,000 51,234,000 Impuestos, Gravamenes y tasas
Deterioro acumulado de cartera (39,893,900) (35,517,100) Impuesto de Renta por pagar 135,646,000 156,789,000
Total deudores 705,901,574 634,966,802 Impuesto sobre las ventas por pagar 29,057,000 27,678,000
Total impuestos gravamenes y tasas 164,703,000 184,467,000
Inventarios 68,567,234 61,345,679
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,168,190,195 941,345,007 Obligaciones Laborales 110,969,851 99,876,534
1,168,190,195 941,345,007 Obligaciones Financieras 262,960,083 230,699,738
0 0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 785,095,300 734,117,097

ACTIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras LP 100,000,000 200,000,000

Inversiones disponibles para la venta 612,116,521 527,834,567
612116521 x 527834567 TOTAL PASIVO 885,095,300 934,117,097
Propiedad planta y equipo 0 0
Construcciones y Edificaciones 1,022,901,133 927,594,244 PATRIMONIO
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNIC 52,886,992 24,567,834
EQUIPO DE OFICINA 33,283,576 27,863,451 Capital Suscrito y Pagado 800,000,000 500,000,000
Depreciación Acumulada PPE (229,091,841) (200,879,345) Reservas 129,578,403 105,297,093
Total Propiedades Planta y Equipo 879,979,860 779,146,184 Prima en colocación de acciones 232,669,925 156,736,024
879,979,860 779,146,184 Utilidad del Ejercicio 149,741,825 184,281,310
0 0 Utilidad no realizada por valuación 463,201,123 367,894,234
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,492,096,381 1,306,980,751 TOTAL PATRIMONIO 1,775,191,276 1,314,208,661

TOTAL ACTIVO 2,660,286,576 2,248,325,758 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,660,286,576 2,248,325,758

Representante Legal Contador Revisor Fiscal

Ver dictamen adjunto TP Nº XXXXX-T TP Nº XXXXX-T