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ZERAMENTO CONTÁBIL

Configuração necessária para o fechamento do Balanço no final do Exercício

Dica: Nos campos que surgir dúvidas, clicando com o mouse no campo e teclando F1,
abrirá uma tela de ajuda sobre o campo.

1 - Configurações do Plano de Contas para Zeramento

1.1 - Definição de Contas Padrões

** Obrigatório

Deve-se verificar qual grupo de contas será efetuado o zeramento, ou efetuar a criação do
grupo exclusivo para zeramento (visualizar titulo 1.2).
Deve-se então obrigatoriamente configurar a conta “Titulo do Grupo de Zeramento” nas
definições de contas padrões
→ Menu: Cadastro / Plano de Contas (padrão ou especifico) / Plano de Contas
No exemplo acima, a conta titulo é a numero 4706, e utilizar SEMPRE, no campo tipo
conta a informação “SPED – Outras Contas”

Ainda para que o zeramento contábil no sistema funcione de forma correta, deve-se
configurar ainda, as contas Lucro e Prejuízo do exercício, para isso, deve-se ser
verificada quais as contas de lucro ou prejuízo do exercício apresentadas no Patrimônio
Liquido da empresa. (Sugere-se esta verificação no Balancete)

Após localizar as contas de Lucro e de Prejuízo do exercício, configurar então da seguinte


forma
Conta 2538 – Lucro do Exercício no plano de contas utilizado para esta demonstração, e
utilizar SEMPRE, no campo tipo conta a informação “Balancete Simulado e Zeramento -
Lucro”

Conta 2539 – Prejuízo do Exercício no plano de contas utilizado para esta demonstração,
e utilizar SEMPRE, no campo tipo conta a informação “Balancete Simulado e
Zeramento - prejuízo”

1.2 - Grupo Exclusivo para Zeramento.

*** Facultativo ao Usuário.

Sugere-se que se seja utilizado para o “Zeramento do Exercício Contábil” um grupo


único e exclusivamente contendo informações das contas de encerramento do
exercício
→ Menu: Cadastro / Plano de Contas (padrão ou especifico) / Plano de Contas

O não cadastro de um grupo exclusivo para o zeramento do exercício acarretará


em advertências no momento da validação deste arquivo SPED no PVA, esta
advertência é originaria normalmente das contas de IRPJ e CSLL que normalmente
encontram-se inclusas junto ao grupo de zeramento. Em outros casos estas
advertências são originarias de zeramentos efetuados em períodos anteriores da
criação de um grupo exclusivo para o zeramento.
2 - Zeramento

2.1 - Configuração de Zeramento dos Saldos Contábil.


A Configuração para efetuar o Zeramento será efetuado no modulo contábil acessando:
→ Menu: Utilitários / Zeramento / Configuração dos Zeramento e Saldos Contábeis

Nota: Caso o usuário não desejou efetuar a elaboração de um grupo somente para o
Zeramento será apresentada advertência no SPED Contábil

2.2 - Efetuando o Zeramento dos Saldos Contábeis.


Para efetuar o zeramento do exercício no Questor, o usuário deverá acessar no modulo
contábil:
→ Menu: Utilitários / Zeramento / Zeramento dos Saldos Contábeis.