BALANÇO PATRIOMINAL

ATIVO
ATIVO CIRCULANTE R$ 90.00 PASSIVO CIR
01. DISPONÍVEL: R$ 30.00 01. FORNECEDORES:
CAIXA R$ 10.00 02. EMPRÉSTIMOS E F
BANCO CONTA MOVIMENTO R$ 10.00 03. OBRIGAÇÕES SOCI
APLICAÇÕES FINANCEIRAS R$ 10.00 INSS A RE
02. REALIZÁVEL A CURTO PRAZO: R$ 30.00 FGTS A RE
DUPLICATAS A RECEBER R$ 10.00 04. OBRIGAÇÕES TRIB
IMPOSTOS A RECUPERAR R$ 10.00 ICMS A RE
OUTROS CRÉDITOS R$ 10.00 05. OBRIGAÇÕES TRAB
03. ESTOQUES: R$ 20.00 SALÁRIOS
MERCADORIAS R$ 10.00 06. OUTRAS CONTAS A
MATÉRIA-PRIMA R$ 10.00 LU
04. DESPESAS ANTECIPADAS: R$ 10.00 07. PROVISÕES TRABA
CUSTOS R$ 10.00 13º SAL
ATIVO NÃO-CIRCULANTE R$ 1,000.00 PASSIVO NÃO-
01. ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO R$ 200.00 01. EXIGÍV
DUPLICATAS A RECEBER A L.P R$ 200.00 FORNECEDO
02. INVESTIMENTOS R$ 200.00 FINANCIAME
AÇÕES AMBEV R$ 200.00 PATRIMÔNI
03. IMOBILIZADO R$ 400.00 01. CAPITAL SOCIAL
CARROS R$ 200.00 02. RESERVAS DE CAPI
TERRENOS R$ 200.00 03. AJUSTE PATRIMON
04. INTANGÍVEL R$ 200.00 04. LUCROS/PREJUÍZO
MARCAS E PATENTES R$ 200.00 05. AÇÕES EM TESOUR
TOTAL ATIVO R$ 1,090.00 TOTAL P
RIOMINAL

PASSIVO
PASSIVO CIRCULANTE R$ 130.00
1. FORNECEDORES: R$ 10.00
2. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS: R$ 10.00
3. OBRIGAÇÕES SOCIAIS: R$ 10.00
INSS A RECOLHER R$ 10.00
FGTS A RECOLHER R$ 10.00
4. OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS: R$ 10.00
ICMS A RECOLHER R$ 10.00
5. OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS: R$ 10.00
SALÁRIOS A PAGAR R$ 10.00
6. OUTRAS CONTAS A PAGAR: R$ 50.00
LUZ R$ 50.00
7. PROVISÕES TRABALHISTAS: R$ 30.00
13º SALÁRIO R$ 30.00
PASSIVO NÃO-CIRCULANTE R$ 60.00
01. EXIGÍVEL A L.P. R$ 60.00
FORNECEDORES A L.P. R$ 30.00
FINANCIAMENTOS A L.P. R$ 30.00
PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 900.00
1. CAPITAL SOCIAL R$ 500.00
2. RESERVAS DE CAPITAL R$ 500.00
3. AJUSTE PATRIMONIAL R$ -
4. LUCROS/PREJUÍZOS ACUMULADOS R$ (100.00)
5. AÇÕES EM TESOURARIAS R$ -
TOTAL PASSIVO R$ 1,090.00
 DEMONSTRATIVO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

(=) RECEITA BRUTA DE VENDAS E/OU SERVIÇOS

(-) DESCONTOS CONCEDIDOS, DEVOLUÇÕES
(-) IMPOSTO SOBRE VENDAS
(=) RECEITA LÍQUIDA
(-) CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS
(=) RESULTADO BRUTO
(-) DESPESAS OPERACIONAIS
(-) DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS
(-) DESPESAS DE VENDAS
(+) RECEITAS FINANCEIRAS
(-) DESPESAS FINANCEIRAS
(-) JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO
(+) RECEITAS OPERACIONAIS
(+) OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
(-) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
(=) RESULTADO OPERACIONAL
(-) PROVISÃO PARA O I.R. E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
(=) RESULTADO LÍQUIDO
(-) PARTICIPAÇÕES
(-) CONTRIBUIÇÕES
(-) REVERSÃO DOS JUROS SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO
(=) RESULTADO (LUCRO OU PREJUÍZO) LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
EXERCÍCIO

R$ 500,000.00
R$ 15,000.00
R$ 100.00
R$ 484,900.00
R$ 250,000.00
R$ 234,900.00
R$ 10,000.00
R$ 1,000.00
R$ 1,000.00
R$ 5,000.00
R$ 10,000.00
R$ 4,000.00
R$ 3,000.00
R$ 7,000.00
R$ 800.00
R$ 223,100.00
R$ 520.00
R$ 222,580.00
R$ 50,000.00
R$ 50,000.00
R$ 57,000.00
R$ 65,580.00
 DEMONSTRATIVO LUCROS/PREJUÍZOS ACUMULADOS

(+/-) AJUSTE (S) DE EXERCÍCIO (S) ANTERIOR (ES)

(-) PARCELA DE LUCROS INCORPORADA AO CAPITAL SOCIAL
(+) REVERSÕES DE RESERVAS
(+/-) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERÍCIO
(-) PROPOSTA DE DESTINAÇÃO DO LUCRO
TRANSFERÊNCIA PARA RESERVAS
DIVIDENDOS A DISTRIBUIR
JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO
(=) SALDO FINAL
UMULADOS

R$ 50,000.00
R$ 500,000.00
R$ 65,580.00
R$ 38,000.00
R$ 10,000.00
R$ 26,000.00
R$ 2,000.00
R$ 477,580.00
 DEMONSTRATIVO FLUXOS DE CAIXA

01. FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL

RESULTADO LÍQUIDO
(+) DEPRECIAÇÃO
AUMENTO/REDUÇÃO DE DUPLICATAS A RECEBER
AUMENTO/REDUÇÃO EM DUPLICATAS DESCONTADAS
AUMENTO/REDUÇÃO EM PROVISÃO PARA CRÉDITO DE LIQUIDAÇÃO
AUMENTO/REDUÇÃO EM ESTOQUE
AUMENTO/REDUÇÃO EM FORNECEDORES
REDUÇÃO DE SALÁRIOS A PAGAR