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PREFEITURA MUNICIPAL DE OLINDA

SECRETARIA DA FAZENDA E DA ADMINISTRAÇÃO

DECLARAÇÃO MENSAL DE SERVIÇOS ELETRÔNICA (DMSe)


MANUAL PARA TRANSMISSÃO
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ÍNDICE

INFORMAÇÕES GERAIS 2
1) ATUALIZAR O CADASTRO DO CONTRIBUINTE 3
2) QUANDO PREENCHER A DMSe 5
3) COMPETÊNCIA SEM MOVIMENTO OU APENAS COM MOVIMENTAÇÃO VIA NFS-e DO
MUNICÍPIO DE OLINDA 6
4) PREENCHIMENTO DA DMSe 7
a. SERVIÇOS TOMADOS 7
b. DOCUMENTOS EMITIDOS/CANCELADOS (EXCETO NFS-e DO MUNICÍPIO) 9
c. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 11
d. EMPRESAS DE EDUCAÇÃO 14
5) FINALIZAR A DECLARAÇÃO 17
6) PRAZO 19
7) RETIFICAÇÃO DA DMSe 20
8) DOCUMENTOS E RELATÓRIOS 22
a. EMISSÃO DE DAM (BOLETO) 23
b. RECIBO DE ENTREGA DAS DECLARAÇÕES 24
c. RESUMO GERAL DAS DECLARAÇÕES 25
d. EXTRATO DAS DECLARAÇÕES 26
9) IMPORTAÇÃO DE DADOS 27
10) RECUPERAÇÃO DE DADOS 28
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INFORMAÇÕES GERAIS

A Declaração Mensal de Serviços Eletrônica (DMSe), regulamentada pela Lei Complementar Nº 39/2011,
constitui-se em um livro eletrônico com o objetivo de registrar documentos fiscais, recebidos ou emitidos,
relativos à prestação de serviços e outras informações de interesse do fisco.

O sistema eletrônico de escrituração fiscal e gestão do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISS)
tem como principal finalidade facilitar o cumprimento das obrigações acessórias por parte dos
contribuintes do ISS.

O Sistema de Transmissão encontra-se na Área Restrita do Portal do Contribuinte, utilizando o mesmo


login e senha para o acesso a Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e).

Nos casos de:


 Prestadores de serviço do município de Olinda que emitem exclusivamente Nota Fiscal de Serviços
Eletrônica
 Tomadores de serviço, quando, para o serviço tomado tenha sido emitida a Nota Fiscal de Serviços
Eletrônica do município de Olinda
 Contribuintes que não prestaram e não tomaram serviços
O preenchimento da DMS-e será efetuado automaticamente pelo sistema, bastando apenas finalizar a
declaração marcando a opção “Competência sem Movimento ou apenas com Movimentação via NFS-e”
relativamente ao período de competência. (Ver página 6 do manual)
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1) ATUALIZAR O CADASTRO DO CONTRIBUINTE

Todos os usuários da Área Restrita deverão atualizar o “Cadastro do Contribuinte”, clicando em:
Geral  Cadastro  Contribuinte

Deve-se preencher as informações solicitadas e salvar. Uma vez realizado esse complemento de cadastro,
não será necessário fazê-lo novamente, a menos que haja alguma alteração nesses parâmetros.
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ATENÇÃO:
Para o preenchimento do campo “Serviços Executados pela Empresa” seguir as orientações abaixo:

Quando as empresas prestarem serviços que NÃO se enquadrem nas


opções abaixo especificadas, deve-se selecionar esta primeira opção.

Exemplos de serviços que se enquadram


nesse item:
 Transporte municipal de passageiros
 Estacionamento
 Cinema
 Cartórios

Instituições Financeiras/Bancos, etc.


Empresas que fazem substituição tributária:
 Órgãos Públicos
 Condomínios Empresas de educação/Escolas/Faculdades, etc.
 Indústrias SEM prestação de serviços

Empresas enquadradas no REGIME DE ISS POR ESTIMATIVA


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2) QUANDO PREENCHER A DMSe

A DMS-e deverá ser preenchida manualmente nos seguintes casos:

 SERVIÇOS TOMADOS
Ainda que proveniente de prestadores estabelecidos fora do município de Olinda, exceto quando
forem emitidos para o serviço tomado Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e) do município de
Olinda.

 DOCUMENTOS EMITIDOS/CANCELADOS (EXCETO NFS-e DO MUNICÍPIO)


Quando para os serviços prestados não tenha sido emitido NFS-e, mas outro tipo de documento.
O contribuinte emissor de Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e), não deverá declarar essas
NFS-e como Documentos Emitidos.

 INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS

 EMPRESAS DE EDUCAÇÃO

 EMPRESAS ENQUADRADAS EM REGIME DE ESTIMATIVA


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3) COMPETÊNCIA SEM MOVIMENTO OU APENAS COM MOVIMENTAÇÃO VIA NFS-e DO MUNICÍPIO DE
OLINDA

 COMPETÊNCIA SEM MOVIMENTO: Nos casos em que a empresa não tenha apresentado NENHUM
MOVIMENTO. Não prestou ou tomou serviços durante o período;

 MOVIMENTAÇÃO EXCLUSIVAMENTE VIA NFS-e do município de Olinda: Nos casos em que a empresa
tenha emitido apenas NFS-e para todos os serviços prestados e/ou tomado serviços exclusivamente
por empresas do município de Olinda que emitem NFS-e

As empresas que se enquadrem nessas situações DEVERÃO REALIZAR A DMSe CLICANDO EM:
DMSe  Finalizar Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência  Marcar
“Competência sem Movimento ou apenas com Movimentação via NFS-e”  Finalizar
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4) PREENCHIMENTO DA DMSe

a. SERVIÇOS TOMADOS

Preencher a aba “Doc. Recebido (exceto NFS-e do município)” quando a empresa TOMAR SERVIÇO de
empresas de outro município ou quando a empresa prestadora seja do município de Olinda, mas NÃO
EMITIU NFS-e:

DMSe  Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência  Clicar na


aba“Doc.Recebido (exceto NFS-e do município)”
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Após o preenchimento dos campos, deve-se clicar em SALVAR.

Inserir o CNPJ do prestador


e clicar em consultar.

Preencher os dados do
documento recebido e
clicar em salvar.
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b. DOCUMENTOS EMITIDOS/CANCELADOS (EXCETO NFS-e DO MUNICÍPIO)

Preencher a aba “Doc. Emitido/Cancelado (exceto NFS-e do município)” quando para os SERVIÇOS
PRESTADOS NÃO tenha sido emitido NFS-e, mas outro tipo de documento.
O contribuinte emissor de Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e), não deverá declarar essas NFS-e
como Documentos Emitidos.

DMSe  Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência  Clicar na aba


“Doc. Emitido/Cancelado (exceto NFS-e do município)”
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Após o preenchimento dos campos, deve-se clicar em SALVAR.

Inserir o CNPJ do tomador


e clicar em consultar.

Preencher os dados do
documento emitido e
clicar em salvar.
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c. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS

Antes de preencher a DMSe é necessário que a empresa cadastre todos os planos de contas, vinculando
cada uma com o respectivo COSIF e serviço, na opção:
Tabelas  Plano de Contas.
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Após o preenchimento da Tabela Plano de Contas deve-se preencher a DMS-e:
DMSe  Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência  Clicar na aba
“Instituição Financeira”
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Após o preenchimento dos campos, deve-se clicar em SALVAR.
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d. EMPRESAS DE EDUCAÇÃO

Antes de preencher a DMSe é necessário que a empresa cadastre todas as turmas e cursos na opção:
Tabelas  Turmas/Curso
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Após o preenchimento da Tabela Plano de Contas deve-se preencher a DMSe:
DMSe  Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência  Clicar na aba
“Mapa de Inf. Econ. Fiscais”

ATENÇÃO:
A declaração das informações deve seguir a regra de declarar todas as turmas/cursos, separando os dados
por faixa de desconto e quantidade de alunos dentro de uma mesma turma/curso.

Exemplo: Caso uma mesma turma possua 30 alunos, sendo que destes 10 possuem 20% de
desconto e os outros 20 não possuem desconto algum, esta turma será declarada duas vezes, uma com os
alunos com 20% de desconto e outra com os alunos sem desconto algum. E, caso ela possuísse alunos com
outro percentual de desconto, seria declarado uma vez para cada desconto existente.
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Após o preenchimento dos campos, deve-se clicar em SALVAR.
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5) FINALIZAR A DECLARAÇÃO

O CUMPRIMENTO DA OBRIGAÇÃO ACESSÓRIA REFERENTE À DMSe SÓ SERÁ ATENDIDO COM A


FINALIZAÇÃO DA DECLARAÇÃO, O QUE CONFIRMA AS INFORMAÇÕES GRAVADAS.

As informações de serviços prestados ou tomados poderão ser preenchidas à medida que eles forem
ocorrendo. Ao iniciar o preenchimento de um novo dado, caso já tenha sido preenchido algum dado
anterior de serviço ocorrido no mês de competência escolhido, o sistema apresentará as informações
gravadas. Só se considera que a DMSe foi enviada quando isso for feito por meio da opção “Finalizar
Declaração”:
DMSe  Finalizar Declaração  Selecionar o Contribuinte  Selecionar a Competência Finalizar
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ATENÇÃO:

PRESTADORES DE SERVIÇO COM COMPETÊNCIA SEM MOVIMENTO OU APENAS COM MOVIMENTAÇÃO VIA
NFS-e DO MUNICÍPIO DE OLINDA VER ITEM 3, pg. 6
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6) PRAZO

Fica estabelecido o PRAZO MENSAL para entrega da Declaração Mensal de Serviços Eletrônica - DMSe, ATÉ
DIA 30 (TRINTA) DO MÊS SUBSEQUENTE AO SERVIÇO PRESTADO OU TOMADO.

Ainda que as informações já tenham sido anteriormente cadastradas no sistema, SE A FINALIZAÇÃO DA


DECLARAÇÃO OCORRER APÓS O PRAZO, SERÁ PASSÍVEL DE APLICAÇÃO DE MULTA POR ATRASO NA
ENTREGA DA DMSe.
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7) RETIFICAÇÃO DA DMSe

A retificação da DMSe poderá ser realizada a qualquer tempo. Para retificar um período já enviado, basta
registrar os eventos retificadores no período correspondente e clicar novamente em Finalizar Declaração,
escolhendo o período a ser retificado.

A retificação feita após o prazo de entrega não acarretará em multa por atraso na entrega, porém
poderão ser cobrados multa e juros de mora, se for o caso.

Para realizar a retificação, deve-se selecionar o Documento a ser corrigido; realizar as correções e salvar.
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8) DOCUMENTOS E RELATÓRIOS

Ao ser finalizada uma declaração, serão apresentados os botões para impressão do recibo de entrega da
declaração e do boleto para pagamento do ISS Próprio, do ISS Substituto e/ou da Multa, quando for o caso.
Clicando no menu “Documentos” o contribuinte também poderá emitir o DAM de ISS; o Recibo da
Declaração entre outras funcionalidades.

ATENÇÃO:
CONTRIBUINTES OPTANTES DO SIMPLES NACIONAL NÃO IRÃO EFETUAR O RECOLHIMENTO DO ISS
PRÓPRIO PELA DMS-e.

O sistema disponibiliza também diversos relatórios para consulta de informações e para auxiliar na
conferência por parte do contribuinte se os serviços estão sendo declarados de maneira correta.
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a. EMISSÃO DE DAM (BOLETO)
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b. RECIBO DE ENTREGA DAS DECLARAÇÕES
25
c. RESUMO GERAL DAS DECLARAÇÕES
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a. EXTRATO DAS DECLARAÇÕES
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9) IMPORTAÇÃO DE DADOS

É possível a importação de dados provenientes de sistemas de informática próprios do contribuinte.


Também é possível verificar e alterar as informações importadas.

O botão “Layout do arquivo” oferece instruções gerais a respeito da compatibilidade do arquivo e a forma
da sua importação.

ATENÇÃO:
APÓS IMPORTAR OS DADOS É NECESSÁRIO FINALIZAR A DECLARAÇÃO PARA O ENVIO DA DMSe.
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10) RECUPERAÇÃO DE DADOS

Função disponibilizada para recuperar dados de finalização anterior.

ATENÇÃO:
Ao realizar a recuperação de dados, as informações gravadas e não finalizadas serão apagadas.