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Anexos

Mapa de Investimentos

Designação Quantidades Preço unitario Total


Imobilizados
Corpóreo      

Edifício 1 185.000.000,00 185.000.000,00

Carros 2 8.200.000,00 16.400.000,00

Motorizadas 5 130.000,00 650.000,00


Equipamentos
Cubas 60 42.888,00 2.573.280,00
Conjunto de panelas 15 46.140,00 692.100,00
Pratos"caixas" 15 8.000,00 120.000,00
Tigelas"caixas" 12 9.629,00 115.548,00
Chavenas"caixa" 8 3.584,00 28.672,00
Copos"caixa" 25 8.500,00 212.500,00
Jogo de Talheres 25 6.000,00 150.000,00
Tabuleiros 100 3.199,00 319.900,00
Galitero 35 2.106,00 73.710,00
Conjunto de frigideiras 5 2.500,00 12.500,00
Jogo de Formas 8 12.000,00 96.000,00
Jogos de panos de cozinha 62 119,00 7.378,00
Conjunto de pegas 30 220,27 6.608,10
Fritadeira eletrica 2 348.384,50 696.769,00
Fritadeira a gás 1 946.648,00 946.648,00
Fogão industrial 2 814.088,00 1.628.176,00
Fogão não industrial 2 100.275,00 200.550,00
Arca 1 69.000,00 69.000,00
Geleira 1 585.862,00 585.862,00
Toalhas de mesa 35 15.200,00 532.000,00
Frigorifico 1 2.001.293,00 2.001.293,00
Maquinas -
Liquidificador 4 65.000,00 260.000,00
Batedeiras 4 32.892,25 131.569,00
Torradeira 2 4.000,00 8.000,00
Tostadeira 2 7.500,00 15.000,00
Micro-onda 3 19.999,00 59.997,00
Maquina de café 2 5.386,00 10.772,00
Eletrobomba 1 57.750,00 57.750,00
Gerador industrial 1 2.273.125,00 2.273.125,00
Mobilíario -
Conjunto de mesas e cadeiras 35 17.200,00 602.000,00
TV plasma "52polegada"Sharp 3 249.995,00 749.985,00
Aparelho de som 1 65.000,00 65.000,00
Vasos decorativos 4 1.261,00 5.044,00
Quadros decorativos 3 9.176,00 27.528,00
Relógio Comercial 2 9.176,00 18.352,00
Incorpóreo     -
Despesas de constituição 1 800.000,00 800.000,00

Total dos Imob Incorpóreos     800.000,00


Total Investimento     218.202.616,10

Mapa de Amortização

  Valor de Acq 2017 2018 2019 2020 VLC


             

4% 185.000.000,00 7.400.000,00 7.400.000,00 7.400.000,00 7.400.000,00 155.400.000,00

    - - - - -

20% 950.600,00 190.120,00 190.120,00 190.120,00 190.120,00 190.120,00

5% 2.573.280,00 128.664,00 128.664,00 128.664,00 128.664,00 2.058.624,00


-
33% 476.720,00 158.890,78 158.890,78 158.890,78 158.890,78 158.843,10

14% 3.472.143,00 495.822,02 495.822,02 495.822,02 495.822,02 1.488.854,92

13% 393.610,00 49.201,25 49.201,25 49.201,25 49.201,25 196.805,00

13% 2.656.155,00 332.019,38 332.019,38 332.019,38 332.019,38 1.328.077,50


-
50% 545.986,10 272.993,05 272.993,05 272.993,05 272.993,05 545.986,10

    - - - - -

2%
485.338,00 9.706,76 9.706,76 9.706,76 9.706,76 446.510,96

10% 2.330.875,00 233.087,50 233.087,50 233.087,50 233.087,50 1.398.525,00

    - - - - -

25% 652.924,00 163.231,00 163.231,00 163.231,00 163.231,00 -

10% 814.985,00 81.498,50 81.498,50 81.498,50 81.498,50 570.489,50

    - - - - -

25% 17.050.000,00 4.262.500,00 4.262.500,00 4.262.500,00 4.262.500,00 4.262.500,00

13.777.734,2
  217.402.616,10 13.777.734,23 13.777.734,23 13.777.734,23 3 13.777.734,23

    - - - - -
33% 800.000,00 264.000,00 264.000,00 264.000,00 264.000,00 8.000,00
800.000,
  00 - - - -  

14.041.734,2
  218.202.616,10 14.041.734,23 14.041.734,23 14.041.734,23 3 180.421.411,91
Quantida
Unidade de Quantidade
Produto Un. Física por caixa Mensal Anual Preço Unitário Preço Mensal Preço Anual
Bebidas
12
Sumo Caixa unidades 12 144 4.668,00 56.016,00 672.192,00
24
Coca-cola Caixa unidades 9 108 3.696,00 33.264,00 399.168,00
24
Fanta Caixa unidades 9 108 3.696,00 33.264,00 399.168,00
24
Sprite Caixa unidades 9 108 3.576,00 32.184,00 386.208,00
24
Blue Caixa unidades 9 108 3.336,00 30.024,00 360.288,00
24
Sumol Caixa unidades 9 108 4.536,00 40.824,00 489.888,00
12
Água Embalagem unidades 42 504 1.908,00 80.136,00 961.632,00
6
Vinho Caixa unidades 50 600 1.499,00 74.950,00 899.400,00
6
Whisky Caixa unidades 1 12 2.999,00 2.999,00 35.988,00
12
Licor Caixa unidades 1 12 3.799,00 3.799,00 45.588,00
24
Cuca Caixa unidades 11 132 3.816,00 41.976,00 503.712,00
24
Bela Caixa unidades 5 60 1.500,00 7.500,00 90.000,00
24
Carlsberg caixa unidades 9 216 5.016,00 45.144,00 541.728,00
48
Heineken caixa unidades 5 240 8.400,00 42.000,00 504.000,00
6
Champagne Caixa unidades 4 48 1.899,00 7.596,00 91.152,00

12 4.275.072,0
Conhaque Caixa unidades 1 12 29.688,00 356.256,00 0

Subtotal       2520 - -  
Carnes

Aves Kg 1     -    
Vitelo Kg 1 2 24 90000 180000 2160000
Porco Kg 1 20 240 12000 240000 2880000
Leitão Kg 1 16 192 12000 192000 2304000
Cabrito Kg 1 24 288 15000 360000 4320000
Carneiro Kg 1 12 144 15000 180000 2160000
Charcutaria Kg            

Subtotal             13824000
Peixes
Corvina Kg 1 50 600 1300 65000 780000
Pargo
Mulato Kg 1 20 240 1250 25000 300000
Xerna Kg 1 20 240 1700 34000 408000
Garoupa Kg 1 20 240 1700 34000 408000
Pungo Kg 1 20 240 1350 27000 324000
Lagosta Kg 1 20 240 1900 38000 456000
Camarão Kg 1 50 600 1900 95000 1140000
Caranguejo Kg 1 20 240 1500 30000 360000
Choco Kg 1 30 360 1900 57000 684000
Pescada Kg 1 50 600 1400 70000 840000
Choupa Kg 1 20 240 1700 34000 408000
Cachuchu Kg 1 20 240 1100 22000 264000
Linguado Kg 1 30 360 1300 39000 468000
Bacalhau kg 1 20 240 2450 49000 588000
Lulas Kg 1 20 240 1900 38000 456000
Subtotal             7884000
Lacticínios
Queijo Caixa            
12
Ovo Caixa cartões 2 24 3.809,00 7618 91416
Iogurte caixa 24 1 12 3354,00 3354 40248
Manteiga caixa 12 2 24 6000 12000 144000
Subtotal             275664
Legumes, Verduras, Tubérculos & Frutas
Tomate Balde 5 3 36 6000 18000 216000
Repolho Caixa 1 2 24 2000 4000 48000
Pimento Caixa 1 6 72 1999 11994 143928
Couve Caixa 1 2 24 909 1818 21816
Salsa Caixa 1 1 12 2500 2500 30000
Pepino Caixa 1 1 12 1700 1700 20400
yogurte caixa 15 24 288 2500 60000 720000
Cenoura Caixa 1 2 24 2800 5600 67200
Beringela Caixa 1 1 12 2399 2399 28788
Quiabo Balde 1 2 24 599 1198 14376
Cebola Saco 1 2 24 3499 6998 83976
Alho Balde 1 1 12 2499 2499 29988
Jindungo Embalagem 1 3 36 650 1950 23400
Gimboa embalagem 1 1 12 2999 2999 35988
Rama de
Batata saco 1 1 12 3799 3799 45588
Batata Doce saco 1 2 24 14975 29950 359400
Abóbora kilo 5 2 24 3700 7400 88800
Espinafre caixa 12 2 24 3000 6000 72000
Mandioca Caixa 1 2 24 399 798 9576
Batata Rena Caixa 1 2 24 9975 19950 239400
Banana Pão Cacho 1 3 36 3099 9297 111564
Banana
Madura Cacho 1 2 24 2700 5400 64800
Maçã Caixa 48 2 24 26169 52338 628056
Laranja Caixa 28 2 24 17475 34950 419400
Ananás Caixa 12 2 24 4900 9800 117600
Mamão kilo 5 10 120 930 9300 111600
Maracujá caixa 24 2 24 3200 6400 76800
Múcua Saco 50kg 1 12 5000 5000 60000
Limão caixa 24 2 24 1600 3200 38400
Manga caixa 24 1 12 2000 2000 24000
Pêra caixa 24 1 12 2200 2200 26400
Uva caixa 95 2 24 4750 9500 114000
Morango caixa 28 1 12 7200 7200 86400
Fuba de
Milho Kg 25 1 12 2500 2500 30000
Fuba de
Bombó Kg 25 1 12 2200 2200 26400
Ginguba Kg 5 1 12 1950 1950 23400
Louro kg 2,5 1 12 250 250 3000
Arroz caixa 10kg 5 60 2200 11000 132000
Feijão
Castanho kg 25 2 24 4500 9000 108000
Massa caixa 1 4 48 4500 18000 216000
Açucar kg 25 3 36 13000 39000 468000
Sal Embalagem 12 1 12 1100 1100 13200
Feijão Preto kg 25 25 300 4500 112500 1350000
Farinha de
Trigo kg 25 25 300 6700 167500 2010000
Maisena kg 2 4 48 1435 5740 68880
Fermento caixa 12 3 36 900 2700 32400
Massa 12
Tomate caixa unidades 1 12 2856 2856 34272
Oleo
Vegetal caixa 1 3 36 3900 11700 140400
12
Azeite Doce caixa unidades 4 48 18120 72480 869760
Vinagre caixa 1 2 24 2700 5400 64800
24
Milho doce caixa unidades 2 24 7296 14592 175104
48
Leite Moça caixa unidades 2 24 8640 17280 207360
Leite em Pó saco 25 kg 1 12 9550 9550 114600
6
Leite caixa unidades 5 60 750 3750 45000
12
Ervilha caixa unidades 3 36 2472 7416 88992
Feijão Verde kilo 10kg 10 120 1500 15000 180000
12
Espargos caixa unidades 2 24 7020 14040 168480
6
Natas caixa unidades 5 60 2700 13500 162000
Creme de
Leite caixa 24 2 24 3700 7400 88800
6
Salsicha caixa unidades 3 60 7152 21456 257472
Chouriço caixa 36 2 24 3750 7500 90000
5
Caldo caixa unidades 10 112 1250 12500 150000
6
Atum caixa unidade 2 36 11850 23700 284400
72
Temperos caixa unidades 4 48 69661 278644 3343728
Grão de 20
Bico caixa unidades 3 36 4140 12420 149040
Feijão Frade kilo 20 kl 20 240 4399 87980 1055760
2unidade
Azeitonas caixa s 2 24 4050 8100 97200
12
Margarina caixa unidades 1 12 5550 5550 66600
12
Chocolate caixa unidades 2 24 9999 19998 239976
Cacau em 12
Pó caixa unidades 1 12 7650 7650 91800
15
Café caixa unidades 1 12 16200 16200 194400
6
Maionese caixa unidades 2 24 2399 4798 57576
6
Ketchup caixa unidades 2 24 2399 4798 57576
20
Mostarda caixa unidades 1 12 3250 3250 39000
Subtotal             17173020
Descartá
vel e
Utensílio
s de
Limpeza           0 0
9
Detergente Caixa unidades 2 24 4299 8598 103176
Esfregona e
balde unidade unidade 3 36 5598 16794 201528
12
Esfregão caixa unidades 2 24 1176 2352 28224
12
Esponja caixa unidades 2 24 3348 6696 80352
10
Lixívia caixa unidades 2 24 3240 6480 77760
Vassoura unidade unidade 3 36 899 2697 32364
Sacos de 12unidad
Lixo Embalagem es 3 36 499 1497 17964
12
Ambiente caixa unidades 1 12 4840 4840 58080
3
Pá de Lixo Unidade unidades 1 12 699 699 8388
12
Marmita caixa unidades 2 24 3999 7998 95976
Copo 40
descartável caixa unidades 1 12 1197 1197 14364
Guardanapo 24
de Papel caixa unidades 4 48 8376 33504 402048
PapelHigiéni 32
co caixa unidades 3 36 25568 76704 920448
22
Toucas Embalagem unidades 5 60 550 2750 33000
22
Máscaras Embalagem unidades 5 60 450 2250 27000
Avental           0 0
Embalagens 35
de Saco Resmas unidades 2 24 550 1100 13200
Papel 12
Alumínio caixa unidades 2 24 1570 3140 37680
Papel 12
Aderente caixa unidades 1 24 1755 1755 21060
Palitos"Frut 12
as secas" caixa unidades 2 24 500 1000 12000
12
Fósforo caixa unidades 1 12 500 500 6000
3
Gás Garrafa unidades 1 12 1700 1700 20400
Subtotal             2211012

TOTAL 52.022.880,
CMVC 00
Empresa: Kiame Apetit, Lda

Demonstração de Resultados Previsional

2018 2019 2020 2021 2022


Vendas 0 117 000 000 180 000 000 230 400 000 273 600 000
Prestações de Serviços 0 27 486 000 72 540 000 217 890 000 361 800 000
Volume de Negócios 0 144 486 000 252 540 000 448 290 000 635 400 000
(-) Variação da Produção 144 486 000 108 054 000 195 750 000 187 110 000
CMVMC 0 32 095 611 48 143 417 72 215 125 108 322 688
Outros custos variáveis (FSE) 0 3 463 200 3 723 972 3 829 780 6 046 122
Margem Bruta de Contribuição 0 108 927 189 200 672 611 372 245 095 521 031 190
0% 0% 0% 0%
FSE- Custos Fixos 0
Resultado Económico 0 108 927 189 200 672 611 372 245 095 521 031 190
Impostos 0 0 0 0
Custos com o Pessoal 0 52 478 196 52 478 196 52 478 196 52 478 196
% de Vendas 0% 23% 36% 41% 41%
Outros Custos Operacionais 0 0 0 0
Outros Proveitos Operacionais 0 0 0 0
EBITDA 0 56 448 993 148 194 415 319 766 899 468 552 994
Amortizações 0 14 041 734 14 041 734 14 041 734 14 041 734
Provisões 0 0 0 0 0
EBIT 0 42 407 259 134 152 681 305 725 165 454 511 260
Custos Financeiros 0 16 059 988 12 843 729 9 145 031 4 891 528
Proveitos Financeiros 0 0 0
RESULTADO FINANCEIRO/ RAI 0 26 347 271 121 308 953 296 580 134 449 619 732
Impostos sobre os lucros 30% 7 904 181 36 392 686 88 974 040 134 885 920
RESULTADO LÍQUIDO 0 18 443 090 84 916 267 207 606 094 314 733 812
Meios Libertos do Projecto 43726815,28 107948610,98 228049349,73 332199616,26
% DOS C. DE ESTRUTURA S/VN 0% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000%
% DO RESULTADO LÍQUIDO S/VN 0% 13% 34% 46% 50%

Mapa do IVA
Descrição 2019 2020 2021 2022
IVA A LIQUIDAR 20228040 35355600 62760600 88956000
IVA Dedutível 4316015,075 6099573,82 9149360,73 13724041,1
IVA Apurado 15912024,92 29256026,2 53611239,3 75231958,9
0
S/ IVA 1326002,077 2438002,18 4467603,27 6269329,91

Mapa de SS & IRT


Descrição 2019 2020 2021 2022
SS Entidade Patronal 1104000 1104000 1104000 1104000
SS Trabalhador 414000 414000 414000 414000
SS Apurado 1518000 1518000 1518000 1518000
S/SS 126500 126500 126500 126500
S/IRT 120320 120320 120320 120320
 
EOEP 246820 246820 246820 246820

Empresa: Kiami Apetit Lda

Investimento em Fundo Maneio Necessário

2018 2019 2020 2021 2022


Necessidades Fundo Maneio
Reserva Segurança Tesouraria 0 0 0 0 0
Clientes 0 6 020 250 10 522 500 18 678 750 26 475 000
Existências 0 2 674 634 4 011 951 6 017 927 9 026 891
TOTAL 0 8 694 884 14 534 451 24 696 677 35 501 891
Recursos Fundo Maneio
Fornecedores 0 3 853 585 5 446 048 8 169 072 12 253 608
Estado 0 1 572 822 2 684 822 4 714 423 6 516 150
TOTAL 0 5 426 407 8 130 870 12 883 495 18 769 758

Fundo Maneio Necessário 0 3 268 477,295 6 403 581 11 813 182 16 732 133

Investimento em Fundo de Maneio 0 3 268 477,295 3 135 103,864 5 409 600,58 4 918 950,87

Mapa de Compras

Descrição 2019 2020 2021 2022


cmvc (+) 28154044,85 42231067,27 63346600,91 95019901,37
ef (+) 2 674 634 4 011 951 6 017 927 9 026 891
ei (-) 0 2 674 634 4 011 951 6 017 927
(=)compras 30 828 679 43 568 384 65 352 577 98 028 865
Mapa Fluxo de Caixa
Descrição 2018 2019 2020 2021 2021
Fluxos Operacionais
Recebimento Cliente - 110 979 750 175 497 750 222 243 750 265 803 750
Pagamento Fornecedor MP - 26 975 094 41 975 921 62 629 553 93 944 329
Pagamento Fornecedor FSE - 3463200 3723972 3829779,727 6046122,168
Pagamento Pessoal - 52478196 52478196 52478196 52478196
Pagamento Impostos - 7904181,307 36392685,76 88974040,31 134885919,6
Total Fluxos Operacionais - 20 159 078,47 40 926 975,00 14 332 181,38 - 21 550 816,65
Fluxos Investimentos
Recebimentos Imobilizados - - - - -
Recebimentos Investimentos - - - - -
Pagamentos Aquisição
Imobilizados 218 202 616,10
Pagamentos Aquisição
Investimento Financeiro - - - - -
Total Investimentos - 218 202 616,10 - - - -
Fluxos de Financiamento
Recebimento CP 111 136 032
Recebimento Emprestimo 107 066 584,10
Pagamento Emprestimo - 21441727,11 24657986,17 28356684,10 32610186,72
Pagamento Juros - 16059987,62 12843728,55 9145030,623 4891528,007
Pagamentos Dividendos -
Total Fluxos de
Financiamentos 218 202 616,10 - 37 501 714,72 - 37 501 714,72 - 37 501 714,72 - 37 501 714,72
Total de Disponibilidades - - 17 342 636,25 3 425 260,28 - 23 169 533,35 - 59 052 531,37
Saldo Inicial - - - 17 342 636,25 3 425 260,28 - 23 169 533,35
Saldo Final - - 17 342 636,25 3 425 260,28 - 23 169 533,35 - 59 052 531,37
Variação de Disponibilidades - - 17 342 636,25 - 13 917 375,98 - 19 744 273,07 - 82 222 064,72
Empresa:

Balanço Previsional

2018 2019 2020 2021 2022


ACTIVO
Imobilizado
Imobilizado Incorpóreo 800 000,00 800 000,00 800 000,00 800 000,00 800 000,00

Imobilizado Corpóreo 217 402 616,10 217 402 616,10 217 402 616,10 217 402 616,10 217 402 616,10

Amortizações Acumuladas - 14 041 734,23 14 041 734,23 14 041 734,23 14 041 734,23

Existências - 2 674 634,26 14 111 779,00 21 791 506,00 21 791 506,00

Créditos de curto prazo


Dívidas de Clientes - 6 020 250,00 10 522 500,00 18 678 750,00 26 475 000,00

Disponibilidades - - 17 342 636,25 - 13 917 375,98 - 19 744 273,07 - 82 222 064,72

Aplicações Financeiras - - - 0,00

Acréscimos e Diferimentos
TOTAL ACTIVO 218 202 616,10 195 513 129,88 214 877 784,89 224 886 864,80 170 205 323,15

CAPITAL PRÓPRIO
Capital Social 111 136 032,00 111 136 032,00 111 136 032,00 111 136 032,00 111 136 032,00

Suprimentos - - - -

Prestações Suplementares -

Reservas de reavaliação -

Reservas e R Transitados - - 23 976 016,63 108 892 283,40 316 498 377,47

Resultados Líquidos - 18 443 089,72 84 916 266,77 207 606 094,07 314 733 812,42

TOTAL CAPITAIS PRÓPRIOS 111 136 032,00 129 579 121,72 220 028 315,40 427 634 409,47 742 368 221,89

PASSIVO
Provisão para impostos
Dívidas a 3º - M/L Prazo
Dívidas a Instituições de Créd 107 066 584,10 85 624 856,99 60 966 870,82 32 610 186,72 - 0,00

Dívidas a Forneced. de Imob


Suprimentos
Outros credores
Dívidas a 3º - Curto Prazo

Dívidas a Instituições de Crédito - - - - -


Dívidas a Fornecedores - 3 853 584,89 5 446 048,05 8 169 072,08 12 253 608,11
Estado e Outros Entes Púb - 1 572 822,08 2 684 822,18 4 714 423,27 6 516 149,91
Outros credores
Acréscimos e Diferimentos
TOTAL PASSIVO 107 066 584,10 91 051 263,96 69 097 741,05 45 493 682,06 18 769 758,02

TOTAL PASSIVO + C. PRÓPRIOS 218 202 616,10 220 630 385,67 289 126 056,45 473 128 091,53 761 137 979,91
Empresa: Kiame Apetit, Lda

Mapa de Cash Flows Operacionais

2018 2019 2020 2021 2022


Meios Libertos do Projecto 43726815,28 107948610,98 228049349,73 332199616,26
Resultados Operacionais (EBIT) x (1-t) 0 29 685 081 93 906 877 214 007 616 318 157 882
Amortizações do exercício 0 14 041 734,23 14 041 734,23 14 041 734,23 14 041 734,23
Provisões do exercício 0 0 0 0

Total Inflow 0 43 726 815 107 948 611 228 049 350 332 199 616
Investim./Desinvest. em Fundo Maneio
Fundo de Maneio 0 3 268 477,29 3 135 103,86 5 409 600,58 4 918 950,87

CASH FLOW de Exploração 0 46 995 293 111 083 715 233 458 950 337 118 567

Investim./Desinvest. em Capital Fixo


Capital Fixo 218 202 616 0 0 0
Total Outflow 218 202 616 46 995 293 111 083 715 233 458 950 337 118 567

Free cash-flow -218 202 616 46 995 293 111 083 715 233 458 950 337 118 567

CASH FLOW acumulado -218 202 616 -171 207 323,5 -60 123 609 173 335 341,6 510 453 908,8

Mapa de serviço da dívida

n AK-1 Juros Reembolso Prestações AK


0 - - - - 107 066 584,10
1 107066584,1 16059987,6 21441727,11 37501714,72 85624856,99
2 85624856,99 12843728,5 24657986,17 37501714,72 60966870,82
3 60966870,82 9145030,62 28356684,1 37501714,72 32610186,72
4 32610186,72 4891528,01 32610186,72 37501714,72 0,00

Mapa de Cash-Flow de Financiamento


Descrição 2018 2019 2020 2021 2022
Entradas
Empréstimos 107 066 584
BF Juro - 4817996,285 3853118,565 2743509,187 1467458,402
BF Imposto de Selo - 224839,8266 33725,97399 45027,62693 78753,60092
BF Comissões - 160 599,88 160 599,88 160 599,88 160 599,88
Total de Entradas 107 066 584 5 203 436 4 047 444 2 949 137 1 706 812
Saídas
Reembolso -
Juro - 16059987,62 12843728,55 9145030,623 4891528,007
Imposto de Selo - 749466,0887 112419,9133 150092,0898 262512,0031
Comissões 2 141 331,68
Total de Saídas 2 141 331,68 16 809 453,70 12 956 148,46 9 295 122,71 5 154 040,01
CFFF 104 925 252,42 - 11 606 017,72 - 8 908 704,05 - 6 345 986,02 - 3 447 228,13