FOLHA DE RESPOSTAS – AI

Prevenção ao crime de lavagem de dinheiro

Nome: Lucas Ribeiro Correa Da Silva

Atividade individual.
Caso 1: Os possíveis indícios passiveis de comunicação ao COAF são:
1. diversas compras realizadas e que utilizem todo o limite de crédito disponível
em uma única empresa. (pode não ser ilegal, mas sem dúvida é uma operação
pouco usual que pode ser melhor avaliada)
2. o pagamento da fatura do cartão maior que o devido, pois tal ação é
excepcional e assim como a anterior mesmo não sendo ilegal pode ser melhor
avaliada.
3. O fator da continuidade da mesma operação após aumentar o limite do
cartão de crédito as compras continuarem a serem realizadas de modo a
esgotar todo o limite em uma única empresa.
4. O fato de tanto os recursos obtidos pelas falsas vendas por cartão de crédito
e o dinheiro restituído pela instituição financeira serem depositados na conta da
empresa vincula o falso comprador com o falso vendedor, o que é um claro
indício de lavagem de dinheiro.
Caso 2: Os possíveis indícios são:
1. Grande quantidade de depósito em espécie e em diversos estados
brasileiros e múltiplas áreas econômicas, utilizado para dificultar a identificação
de casos de depósitos suspeitos.
2. Saques altos valores (superiores a 100 mil) em espécie. (a instituição deveria
saber qual a real origem desse dinheiro, qual o beneficiário final, o perfil do
cliente é compatível com tal movimentação?)
3. As casas de câmbio dos países estrangeiros que irão receber
posteriormente esse dinheiro deveria fiscalizar e entender melhor a origem
desse dinheiro.
Caso 3: Os indícios são:
1. depósitos em espécie de locais onde não há diminuição nos impostos para
locadoras de veículos comprarem veículos, mesmo não sendo ilegal tal fato é
digno de ser melhor avaliado pois qual seria a razão desse depósito?
2. movimentação muito superior a de outras empresas do mesmo ramo e do
mesmo porte.
3. Compras realizadas por instrumento particular sem o devido registro o que
dificulta a fiscalização da operação e facilita a sonegação e a lavagem de
dinheiro.
Caso 4: A receita federal ciente dessa operação que visa ludibriar o imposto
sobre a renda tem a possibilidade de verificar a movimentação do indivíduo não
apenas em um curto espaço de tempo, sendo assim a tentativa de ocultação é
ineficaz.
Caso 5: os possíveis indícios são:
1. O perfil do cliente não é compatível com a movimentação, mesmo que baixa,
pelo fato de serem estudantes sem trabalho remunerado, ou seja sem fonte de
renda, o que deveria ser um fator a atentar a instituição financeira sobre a
origem desse dinheiro.
2. a localização geográfica das operações, por ser um local conhecidamente
de atividades ilícitas de tráfico de drogas deve ser um fator de risco a ser
melhor avaliado nas operações realizadas nesses locais, assim como em
zonas fronteiriças por se tratar de locais com facilidade de evasão de divisas.
3. as operações são utilizadas com baixo volume de dinheiro a fim de evitar
possíveis fiscalizações, tal técnica é conhecida como “smurf” e por ser
conhecida a instituição financeira deve estar em alerta para tais operações e
ter mecanismos para identificar e prevenir tais operações.