Nama Perusahaan : Ajisantosa (08409131025) Periode :

Alamat : Klaten Tahun :

Menu Utama

Daftar Akun Jurnal Transaksi Neraca Saldo Laba/Rugi

Saldo Awal Buku Besar Rekonsiliasi Bank Ekuitas

Customer&suplier Buku Piutang AJP Neraca

Data Stok Buku Hutang Arus Kas 1

Aset Tetap Arus Kas 2

Januari

2010

Jurnal Penutup

NSSP
Menu Utama
Ajisantosa (08409131025)
Daftar Akun

Kode Akun Nama Akun

© file latihan mahendra
1110 Kas
1120 Bank Vista
1130 Piutang dagang
1140 Persediaan barang dagangan
1150 Perlengkapan kantor
1160 Asuransi dibayar dimuka
1210 Gedung
1211 Akum Peny Gedung
1220 Kendaraan
1221 Akum Peny Kendaraan
1230 Peralatan Kantor
1231 Akum Peny Peralatan
2110 Hutang dagang
2120 PPn keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank
3100 Modal usaha
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa servise
4300 Ikhtisar laba/rugi
5100 Pembelian
5110 Retur Pembelian
5120 Potongan Pembelian
6100 Harga pokok penjualan ( HPP )
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny gedung
6115 Beban peny kendaraan
6116 Beban peny peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
 7100 Pendapatan bunga bank

© file latihan mahendra

 Menu Utama
Ajisantosa (08409131025)
Neraca saldo
Periode 1 Januari 2010

Saldo Awal
Kode Akun Nama Akun
Debet Kredit
© file latihan mahendra
1110 Kas Rp 2,600,000
1120 Bank Vista Rp 26,725,000
1130 Piutang dagang Rp 17,123,000
1140 Persediaan barang dagangan Rp 24,186,500
1150 Perlengkapan kantor Rp 900,000
1160 Asuransi dibayar dimuka Rp 2,400,000
1210 Gedung Rp 150,000,000
1211 Akum Peny Gedung Rp (4,800,000)
1220 Kendaraan Rp 85,000,000
1221 Akum Peny Kendaraan Rp (4,375,000)
1230 Peralatan Kantor Rp 7,650,000
1231 Akum Peny Peralatan Rp (1,771,000)
2110 Hutang dagang Rp 14,625,000
2120 PPn keluaran
2130 PPn Masukan
2210 Hutang Bank Rp 47,700,000
3100 Modal usaha Rp 243,313,500
3200 Laba periode berjalan
4100 Penjualan
4110 Retur penjualan
4120 Potongan penjualan
4200 Pendapatan jasa servise
4300 Ikhtisar laba/rugi
5100 Pembelian
5110 Retur Pembelian
5120 Potongan Pembelian
6100 Harga pokok penjualan ( HPP )
6110 Gaji karyawan
6111 Beban listrik, air dan telepon
6112 Beban asuransi
6113 Beban perlengkapan kantor
6114 Beban peny gedung
6115 Beban peny kendaraan
6116 Beban peny peralatan
6117 Beban transport
6118 Beban service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank
7100 Pendapatan bunga bank
Total Rp 305,638,500 Rp 305,638,500

© file latihan mahendra

Menu Utama

Data Customer ( Piutang )

© file latihan mahendra
Kode
Nama Customer Saldo Awal
Customer

C 01 PT. Viola Cita Rp 5,312,000

C 02 StoreComp Rp 6,645,000
C 03 PT. Ditascript Rp 5,166,000

Total Rp 17,123,000

Data Suplier ( Hutang )

Kode Suplier Nama Suplier Saldo Awal

S 01 Intel Comp Rp 4,711,000

S 02 Distributor Sukses Rp 4,293,000
S 03 PT. Veralita Rp 5,621,000

Total Rp 14,625,000

© file latihan mahendra

 Menu Utama

Data Stok Barang

Kode Qty
barang
Nama barang
Awal
Harga Pokok Harga Jual Total

© file latihan mahendra

101 Intel Celeron IV 5 Rp 350,000 Rp 455,000 Rp 1,750,000
102 Intel Pentium IV 4 Rp 500,000 Rp 650,000 Rp 2,000,000
103 Dual Core 1.8 4 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp 2,400,000
104 AMD athlon 5000 Rp 600,000 Rp 780,000 Rp -
105 SDRAM 128 MB 2 Rp 75,000 Rp 97,500 Rp 150,000
106 DDRAM 256 MB 2 Rp 85,000 Rp 110,500 Rp 170,000
107 USB Flashdisk 256 MB 10 Rp 200,000 Rp 260,000 Rp 2,000,000
108 Flashdisk 1 GB + MP4 9 Rp 298,500 Rp 388,050 Rp 2,686,500
109 HD 2400 Rp 450,000 Rp 585,000 Rp -
110 External Combo Box 5 Rp 135,000 Rp 175,500 Rp 675,000
111 Samsung 160 GB sata 1 Rp 225,000 Rp 292,500 Rp 225,000
112 CDRom Asus 52x Rp 120,000 Rp 156,000 Rp -
113 DVD Combo Asus 4 Rp 420,000 Rp 546,000 Rp 1,680,000
114 LCD advance 17" Digital 5 Rp 490,000 Rp 637,000 Rp 2,450,000
115 LCD BenQ 19" Widessreen 4 Rp 2,000,000 Rp 2,600,000 Rp 8,000,000

Total Rp 6,548,500 Rp 8,513,050 Rp 24,186,500

© file latihan mahendra

 Menu Utama

Daftar Aset
Kode Tanggal Masa Manfaat
Nama Aset Qty Harga Perolehan Total
Aset Perolehan (Th)
© file latihan mahendra
Bangunan
A-01 Gedung 5/1/2008 1 Rp 150,000,000 Rp 150,000,000 15
Kendaraan
A-02 Mobil Avanza 6/1/2008 1 Rp 85,000,000 Rp 85,000,000 7
Peralatan Kantor Rp -
A-03 Komputer 6/1/2008 2 Rp 3,000,000 Rp 6,000,000 2
A-04 Printer 6/1/2008 1 Rp 900,000 Rp 900,000 2
A-05 Telepon 6/1/2008 1 Rp 750,000 Rp 750,000 3

© file latihan mahendra

 Penyusutan Per Penyusutan Per
Nilai Sisa
Tahun Bulan

Rp 42,000,000 Rp 7,200,000 Rp 600,000

Rp 32,500,000 Rp 7,500,000 Rp 625,000

Rp 1,050,000 Rp 2,475,000 Rp 206,250

Rp 174,000 Rp 363,000 Rp 30,250
Rp 156,000 Rp 198,000 Rp 16,500
Menu Utama

saldo seimbang
Ajisantosa (08409131025)
Jurnal Umum
periode Januari 2010

Debet
No Bukti Kode Kode
Tanggal Keterangan Kode
Transaksi Cus/Sup Jurnal
Akun

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 1130

03/01/09 111 C 01 J-Pn Penjualan 4120
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 1130
13/01/09 112 C 02 J-Pn Penjualan 4120
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 5100
07/01/09 910 S 03 J-Pb Pembelian 2130
19/01/09 1031 S 02 J-Pb Pembelian 5100
19/01/09 1001 S 02 J-Pb Pembelian 2130
08/01/09 km 010 J-Km Pendapatan jasa service 1110
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai 1110
20/01/09 113 J-Km Penjualan tunai
27/01/09 km 011 J-Km Pendapatan jasa service 1110
05/01/09 kk 01 J-Kk Pembayaran utang bank 2210
05/01/09 kk 02 J-Kk Pembelian perlengkapan kantor 1150
15/01/09 kk 03 J-Kk Pembayaran listrik,air dan telepon 6111
19/01/09 kk 04 J-Kk Service AC 6118
29/01/09 2310 S 01 J-Kk Pembayaran hutang Intel Computer 2110
30/01/09 kk 05 J-Kk Setoran tunai ke Bank 1120
31/01/09 kk 06 J-Kk Iuran kebersihan dan keamanan 6119
31/01/09 kk 07 J-Kk Pembayaran gaji karyawan 6110
15/01/09 2010 C 02 J-U Retut penjualan 4110
15/01/09 2010 C 02 J-U Retut penjualan 2120
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 2110
22/01/09 1201 S 02 J-U Retur pembelian 5120
30/01/09 AJP-1 C 02 AJP Penerimaan Piutang 1120
30/01/09 AJP-2 AJP Pendapatan bunga 1120
30/01/09 AJP-3 S 03 AJP Pembayaran hutang dagang 2110
30/01/09 AJP-4 AJP Beban adm bank 6120
Ajisantosa (08409131025)
Jurnal Umum
periode Januari 2010
© file latihan mahendra
Debet Kredit
Nama Akun Jumlah Kode Akun Nama Akun Jumlah

Piutang dagang Rp 8,966,100 4100 Penjualan Rp 8,580,000

Potongan penjualan Rp 429,000 2120 PPn keluaran Rp 815,100
Piutang dagang Rp 13,215,488 4100 Penjualan Rp 12,646,400
Potongan penjualan Rp 632,320 2120 PPn keluaran Rp 1,201,408
Pembelian Rp 3,500,000 5120 Potongan Pembelian Rp 350,000
PPn Masukan Rp 315,000 2110 Hutang dagang Rp 3,465,000
Pembelian Rp 2,280,000 5120 Potongan Pembelian Rp 228,000
PPn Masukan Rp 205,200 2110 Hutang dagang Rp 2,257,200
Kas Rp 550,000 4200 Pendapatan jasa servise Rp 550,000
Kas Rp 2,860,000 4100 Penjualan Rp 2,600,000
2120 PPn keluaran Rp 260,000
Kas Rp 625,000 4200 Pendapatan jasa servise Rp 625,000
Hutang Bank Rp 460,000 1110 Kas Rp 460,000
Perlengkapan kantor Rp 40,000 1110 Kas Rp 40,000
Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 1110 Kas Rp 410,000
Beban service dan perawatan Rp 25,000 1110 Kas Rp 25,000
Hutang dagang Rp 1,000,000 1120 Bank Vista Rp 1,000,000
Bank Vista Rp 1,500,000 1110 Kas Rp 1,500,000
Beban lain-lain Rp 75,000 1110 Kas Rp 75,000
Gaji karyawan Rp 2,500,000 1120 Bank Vista Rp 2,500,000
Retur penjualan Rp 520,000 1130 Piutang dagang Rp 543,400
PPn keluaran Rp 49,400 4120 Potongan penjualan Rp 26,000
Hutang dagang Rp 118,800 5110 Retur Pembelian Rp 120,000
Potongan Pembelian Rp 12,000 2130 PPn Masukan Rp 10,800
Bank Vista Rp 3,000,000 1130 Piutang dagang Rp 3,000,000
Bank Vista Rp 72,900 7100 Pendapatan bunga bank Rp 72,900
Hutang dagang Rp 2,000,000 1120 Bank Vista Rp 2,000,000
Beban adm bank Rp 15,000 1120 Bank Vista Rp 15,000
© file latihan mahendra
Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
buku besar
Periode Januari 2010

Kode Akun 1110 Saldo Awal

Nama Akun Kas Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit
Transaksi
1/1/2009 Saldo Awal Rp 2,600,000 Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
1/8/2009 km 010 Pendapatan jasa service Rp 550,000 Rp -
1/20/2009 113 Penjualan tunai Rp 2,860,000 Rp -
Rp - Rp -
1/27/2009 km 011 Pendapatan jasa service Rp 625,000 Rp -
1/5/2009 kk 01 Pembayaran utang bank Rp - Rp 460,000
1/5/2009 kk 02 Pembelian perlengkapan kantor Rp - Rp 40,000
1/15/2009 kk 03 Pembayaran listrik,air dan telepon Rp - Rp 410,000
1/19/2009 kk 04 Service AC Rp - Rp 25,000
Rp - Rp -
1/30/2009 kk 05 Setoran tunai ke Bank Rp - Rp 1,500,000
1/31/2009 kk 06 Iuran kebersihan dan keamanan Rp - Rp 75,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
 Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -

Total Rp 6,635,000 Rp 2,510,000

© file latihan mahendra
© file latihan mahendra

Rp 2,600,000
Rp 4,125,000

Saldo
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 2,600,000
Rp 3,150,000
Rp 6,010,000
Rp 6,010,000
Rp 6,635,000
Rp 6,175,000
Rp 6,135,000
Rp 5,725,000
Rp 5,700,000
Rp 5,700,000
Rp 4,200,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
 Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000
Rp 4,125,000

tihan mahendra
Menu Utama

© file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Buku besar Pembantu Piutang
Periode Januari 2010

Kode Customer C 03 Kode Akun Rp 1,130

Nama Customer PT. Ditascript Saldo Akhir Rp 5,166,000

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit Saldo Debet
Transaksi
Rp 5,166,000 Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
 Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000
Rp - Rp - Rp 5,166,000

Total Rp 5,166,000 Rp -
© file latihan mahendra
tihan mahendra
 Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Buku Besar Pembantu Hutang
Periode Januari 2010

Kode Suplier S 03 Kode Akun

Nama Suplier PT. Veralita Saldo Akhir

No Bukti
Tanggal Uraian Transaksi Debet Kredit
Transaksi
1/7/2009 910 Pembelian Rp - Rp 3,465,000
1/30/2009 AJP-3 Pembayaran hutang dagang Rp 2,000,000 Rp -

Total Rp 2,000,000 Rp 9,086,000

© file latihan mahendra
 © file latihan mahendra

Rp 2,110
Rp 7,086,000

Saldo Kredit
Rp 9,086,000
Rp 7,086,000

tihan mahendra
Menu Utama

Cek Saldo saldo seimbang

© file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Neraca Saldo
periode Januari 2010

Kode Akun Nama Akun Debet Kredit

1110 Kas Rp 4,125,000 Rp -

1120 Bank Vista Rp 25,782,900 Rp -
1130 Piutang dagang Rp 35,761,188 Rp -
1140 Persediaan barang dagangan Rp 24,186,500 Rp -
1150 Perlengkapan kantor Rp 940,000 Rp -
1160 Asuransi dibayar dimuka Rp 2,400,000 Rp -
1210 Gedung Rp 150,000,000 Rp -
1211 Akum Peny Gedung Rp (4,800,000) Rp -
1220 Kendaraan Rp 85,000,000 Rp -
1221 Akum Peny Kendaraan Rp (4,375,000) Rp -
1230 Peralatan Kantor Rp 7,650,000 Rp -
1231 Akum Peny Peralatan Rp (1,771,000) Rp -
2110 Hutang dagang Rp - Rp 17,228,400
2120 PPn keluaran Rp - Rp 2,227,108
2130 PPn Masukan Rp 509,400 Rp -
2210 Hutang Bank Rp - Rp 47,240,000
3100 Modal usaha Rp - Rp 243,313,500
3200 Laba periode berjalan Rp - Rp -
4100 Penjualan Rp - Rp 23,826,400
4110 Retur penjualan Rp 520,000 Rp -
4120 Potongan penjualan Rp 1,035,320 Rp -
4200 Pendapatan jasa servise Rp - Rp 1,175,000
4300 Ikhtisar laba/rugi Rp - Rp -
5100 Pembelian Rp 5,780,000 Rp -
5110 Retur Pembelian Rp - Rp 120,000
5120 Potongan Pembelian Rp - Rp 566,000
6100 Harga pokok penjualan ( HPP ) Rp - Rp -
6110 Gaji karyawan Rp 2,500,000 Rp -
6111 Beban listrik, air dan telepon Rp 410,000 Rp -
6112 Beban asuransi Rp - Rp -
6113 Beban perlengkapan kantor Rp - Rp -
6114 Beban peny gedung Rp - Rp -
6115 Beban peny kendaraan Rp - Rp -
6116 Beban peny peralatan Rp - Rp -
6117 Beban transport Rp - Rp -
6118 Beban service dan perawatan Rp 25,000 Rp -
6119 Beban lain-lain Rp 75,000 Rp -
6120 Beban adm bank Rp 15,000 Rp -
7100 Pendapatan bunga bank Rp - Rp 72,900
Total Rp 335,769,308 Rp 335,769,308
© file latihan mahendra
 Menu Utama

Cek Saldo saldo tidak seimbang

Rekonsiliasi Bank
Tanggal laporan bank :

Saldo menurut perusahaan : Rp 24,725,000 Saldo menurut laporan bank :

Saldo Akhir Rp 24,797,900

© file latihan mahendra
Keterangan Penambahan Pengurangan Keterangan
Tagihan piutang oleh bank : Rp 3,000,000 Setoran dalam perjalanan :
Rp 72,900

Pendapatan : Koreksi kesalahan :

Cek kosong : Cek dalam perjalanan :

Auto Debet :

Beban-beban :

Jumlah Rp 72,900 Rp - Jumlah

 © file latihan mahendra

Tanggal laporan bank : 1/30/2010

aldo menurut laporan bank : Rp 25,282,900

Saldo akhir Rp 25,282,900

Penambahan Pengurangan

Rp - Rp -
Menu Utama

Ajisantosa (08409131025)
Ayat Jurnal Penyesuaian
Periode Januari 2010
© file latihan mahendra
Tanggal Kode Nama akun Debet Kredit

1/31/2009 6113 Beban perlengkapan kantor Rp 140,000

1150 Perlengkapan kantor Rp 140,000

1/31/2009 6100 HPP Rp 17,362,000

1140 Persediaan akhir Rp 11,918,500

5120 Potongan pembelian Rp 566,000

5110 Retur pembelian Rp 120,000

1140 Persediaan awal Rp 24,186,500

5100 Pembelian Rp 5,780,000

1/31/2009 6112 Beban asuransi Rp 250,000

1160 Asuransi di bayar dimuka Rp 250,000

1/31/2009 6114 Beban peny. gedung Rp 600,000

1211 Akum. Peny.gedung Rp 600,000

1/31/2009 6115 Beban peny.kendaraan Rp 625,000

1221 Akum.peny.kendaraan Rp 625,000

1/31/2009 6116 Beban peny.peralatan Rp 253,000

1231 Akum.peny.peralatan Rp 253,000

© file latihan mahendra

Menu Utama

© file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Laba / Rugi
Periode Januari 2010

Pendapatan :
4100
4110
4120

Penjualan bersih
4200

Total pendapatan

6100

Laba kotor

Beban-beban :
6110
6111
6112
6113
6114
6115
6116
6117
6118
6119
6120

Total beban

Pendapatan lain-lain :
7100

Laba bersih

© file latihan mahendra

 Menu Utama

© file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Laporan Ekuitas
Periode Januari 2010

Keterangan

Modal Awal per 1 Januari 2009

Tambahan Modal (Investasi)

Laba/rugi periode berjalan
Prive

Penambahan atau pengurangan modal

Modal per 31 Januari 2009

© file latihan mahendra

 Menu Utama

Cek Saldo :

Ajisantosa (08409131025)
Neraca
Periode Januari 2010

Aset Pasiva

Aset Kewajiban
Aset Lancar : Hutang lancar

Hutang PPn :

Total aset lancar Total hutang lancar

Aset Tetap Hutang jangka panjang

Total aset tetap Total hutang jangka panjang

Modal

Total Modal

Total Aset Total Pasiva

© file latihan mahendra

 © file latihan mahendra

asiva
Menu
Menu Utama
Utama

© file latihan mahendra

Arus Kas (Direct Method)

Kode
Aktivitas Operasi
Akun

Arus kas masuk :

4100 Penjualan tunai
4200 Pendapatan jasa service
1130 Penerimaan piutang
7100 Pendapatan bunga bank

Total arus kas masuk

Arus kas keluar :

1150 Perlengkapan kantor
6110 Gaji karyawan
6111 Listrik, air dan telepon
6117 Transport
6118 Service dan perawatan
6119 Beban lain-lain
6120 Beban adm bank

Total arus kas keluar

Arus kas dari aktifitas operasi

Aktivitas Investasi

1210 Gedung
1220 Kendaraan
1230 Peralatan kantor

Arus kas dari aktivitas Investasi

Aktivitas Pendanaan :

2110 Pembayaran hutang dagang

2210 Pembayaran hutang bank

Arus kas dari aktivitas pendanaan

Saldo awal kas

Saldo akhir kas
© file latihan mahendra
Menu
Menu Utama
Utama

© file latihan mahendra

Ajisantosa (08409131025)
Arus Kas (Indirect Method)
Periode Januari 2010
Kode
Aktivitas Operasi :
Akun
Laba/rugi bersih
Penyesuaian :
1211
1221
1231
Total penyesuaian

Kenaikan & Penurunan :

1130
1140
1150
1160
2130
2110
2120

Total kenaikan&penurunan

Arus kas dari aktivitas operasi

Aktivitas Investasi
1210
1220
1230

Arus kas dari aktivitas investasi

Aktivitas Pendanaan :
2210
3100

Arus kas dari aktivitas pendanaan

Saldo awal kas

Saldo akhir kas
© file latihan mahendra
Menu Utama

No Bukti Kode
Tanggal Keterangan Nama Akun
Transaksi Akun
© file latihan mahendra
© file latihan mahendra

Debet Kredit
 Menu Utama

Cek Saldo :
© file latihan mahendra

Kode Akun Nama Akun Debet Kredit

Total
© file latihan mahendra