Nível

Bl 0 1 2 3 4 5 6
0
0000
0001
0005
0015
0100
0150
0175
0190
0200
0205
0206
0210
0220
300
305
0400
0450
0460
500
600
0990
B
B001

B020

B025

B030

B035

B350

B420

B440
B460
B470
B500
B510
B990
C
C001
C100

C101

C105
C110
C111
 C112
C113
C114
C115
C120
C130
C140
C141
C160
C165
C170
C171
C172
C173
C174
C175
C176
C177
C178
C179
C190
C195
C197
C300
C310
C320
C321
C350
C370
C390
C400
C405
C410
C420
C425
C460
C470
C490
C495
C500

C510

C590

C600
 C601

C610

C690

C700

C790
C791
C800
C850
C860
C890
C990
D
D001

D100

D101
D110
D120
D130
D140
D150
D160

D161

D162
D170
D180
D190

D195

D197

D300

D301

D310
 D350
D355
D360
D365
D370
D390
D400
D410
D411
D420
D500

D510
D530
D590
D600
D610
D690

D695

D696
D697
D990
E
H
K
K001
K100
K200
K220
K230
K235
K250
K255
K990
1
1001
1010
1100
1105
1110
1200
1210
1300
1310
1320
1350
1360
1370
1390
 1391
1400
1500
1510
1600
1700
1710
1800
1900
1910
1920
1921
1922
1923
1925
1926
1990
9
Descrição
Abertura, Identificação e Referências
Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Entidade
Abertura do Bloco 0
DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE
DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO
DADOS DO CONTABILISTA
TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE
ALTERAÇÃO DA TABELA DE CADASTRO DE PARTICIPANTE
IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES DE MEDIDA
TABELA DE IDENTIFICAÇÃO DO ITEM (PRODUTO E SERVIÇOS)
ALTERAÇÃO DO ITEM
CÓDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA PUBLICADA PELA ANP (COMBUSTÍVEIS)
Consumo Específico Padronizado
FATORES DE CONVERSÃO DE UNIDADES
CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO
INFORMAÇÃO SOBRE A UTILIZAÇÃO DO BEM
TABELA DE NATUREZA DA OPERAÇÃO/PRESTAÇÃO
TABELA DE INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL
TABELA DE OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL
PLANO DE CONTAS CONTÁBEIS
CENTRO DE CUSTOS
Encerramento do Bloco 0
ESCRITURAÇÃO E APURAÇÃO DO ISS
ABERTURA DO BLOCO B
NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL DE SERVIÇOS (CÓDIGO 03), NOTA FISCAL DE SERVIÇOS AVULSA
(CÓDIGO 3B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04), CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO
DE CARGAS (CÓDIGO 08), NF-e (CÓDIGO 55) e NFC-e (CÓDIGO 65)
DETALHAMENTO POR COMBINAÇÃO DE ALÍQUOTA E ITEM DA
LISTA DE SERVIÇOS DA LC 116/2003)
NOTA FISCAL DE SERVIÇOS SIMPLIFICADA (CÓDIGO 3A)
DETALHAMENTO POR COMBINAÇÃO DE ALÍQUOTA E ITEM DA
LISTA DE SERVIÇOS DA LC 116/2003)
SERVIÇOS PRESTADOS POR INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS
TOTALIZAÇÃO DOS VALORES DE SERVIÇOS PRESTADOS POR COMBINAÇÃO DE ALÍQUOTA E ITEM DA
LISTA DE SERVIÇOS DA LC 116/2003
TOTALIZAÇÃO DOS VALORES RETIDOS
DEDUÇÕES DO ISS
APURAÇÃO DO ISS
APURAÇÃO DO ISS SOCIEDADE UNIPROFISSIONAL
UNIPROFISSIONAL - EMPREGADOS E SÓCIOS
ENCERRAMENTO DO BLOCO B
Documentos Fiscais I – Mercadorias (ICMS/IPI)
Abertura do Bloco C
NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04),
NF-e (CÓDIGO 55) e NFC-e (CÓDIGO 65)
INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DOS DOCUMENTOS FISCAIS QUANDO DAS OPERAÇÕES INTERESTADUAIS
DESTINADAS A CONSUMIDOR FINAL NÃO CONTRIBUINTES EC 87/15
OPERAÇÕES COM ICMS ST RECOLHIDO PARA UF DIVERSA DO DESTINATÁRIO DO DOCUMENTO FISCAL
(CÓDIGO 55).
INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55)
PROCESSO REFERENCIADO
DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO REFERENCIADO
DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO
CUPOM FISCAL REFERENCIADO
LOCAL DA COLETA E/OU ENTREGA (CÓDIGO 01, 1B E 04)
COMPLEMENTO DE DOCUMENTO - OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO (CÓDIGOS 01 e 55)
ISSQN, IRRF E PREVIDÊNCIA SOCIAL
FATURA (CÓDIGO 01)
VENCIMENTO DA FATURA (CÓDIGO 01)
VOLUMES TRANSPORTADOS (CÓDIGO 01 E 04) - EXCETO COMBUSTÍVEIS
OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS (CÓDIGO 01)
ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55)
ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS (código 01, 55)
OPERAÇÕES COM ISSQN (CÓDIGO 01)
OPERAÇÕES COM MEDICAMENTOS (CÓDIGO 01 e 55)
OPERAÇÕES COM ARMAS DE FOGO (CÓDIGO 01)
OPERAÇÕES COM VEÍCULOS NOVOS (CÓDIGO 01 e 55)
RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAÇÕES COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA (CÓDIGO 01, 55)
OPERAÇÕES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI
OPERAÇÕES COM PRODUTOS SUJEITOS À TRIBUTAÇÀO DE IPI POR UNIDADE OU QUANTIDADE DE
PRODUTO
INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES ST (CÓDIGO 01)
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04, 55 e 65)
OBSERVAÇOES DO LANÇAMENTO FISCAL (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55)
OUTRAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS, AJUSTES E INFORMAÇÕES DE VALORES PROVENIENTES DE
DOCUMENTO FISCAL
RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
ITENS DO RESUMO DIÁRIO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 02)
NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 02)
REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
EQUIPAMENTO ECF (CÓDIGO 02, 2D e 60)
REDUÇÃO Z (CÓDIGO 02, 2D e 60)
PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D)
REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z (COD 02, 2D e 60)
RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02 e 2D)
DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 02, 2D e 60)
ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 02 e 2D)
REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 02, 2D e 60)
RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CÓDIGO 02 e 2D)
NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO
D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).
ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE
FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE
FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA
FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL CONSUMO
FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28).
CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA
FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE
FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03).
DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA
ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E
NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)
ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA
CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) (EMPRESAS
NÃO OBRIGADAS AO CONVÊNIO ICMS 115/03)
REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06),
NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D’ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE
FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28)
CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), EMITIDAS EM VIA ÚNICA
(EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DO ARQUIVO PREVISTO NO CONVÊNIO ICMS 115/03) E NOTA
FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO (CÓDIGO 28)
REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 06)
REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF
CUPOM FISCAL ELETRÔNICO – SAT (CF-E-SAT) (CÓDIGO 59)
REGISTRO ANALÍTICO DO CF-E-SAT (CODIGO 59)
IDENTIFICAÇÃO DO EQUIPAMENTO SAT-CF-E
RESUMO DIÁRIO DO CF-E-SAT (CÓDIGO 59) POR EQUIPAMENTO SAT-CF-E
Encerramento do Bloco C
Documentos Fiscais II – Serviços (ICMS)
Abertura do Bloco D
NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE
RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO
8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10), FERROVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 11) E
MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIÁRIO DE CARGA
( CÓDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRÔNICO – CT-e (CÓDIGO 57)
INFORMAÇÕA COMPLEMENTAR DOS DOCUMENTOS FISCAIS QUANDO DAS PRESTAÇÕES
INTERESTADUAIS DESTINADA A CONSUMIDOR FINAL NÃO CONTRIBUINTE EC87/15
ITENS DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07)
COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07)
COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08, 8B)
COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09)
COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AÉREO (CÓDIGO 10)
CARGA TRANSPORTADA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27)

LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11 e 26)

IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS (CÓDIGOS 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27)
COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26)
MODAIS (CÓDIGO 26)
REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57)

OBSERVAÇOES DO LANÇAMENTO FISCAL

OUTRAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS, AJUSTES E INFORMAÇÕES DE VALORES PROVENIENTES DE

DOCUMENTO FISCAL
REGISTRO ANALÍTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE
PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15) E DE PASSAGEM
FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16)
DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM
AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15) E DE PASSAGEM
FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16)
COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16)
EQUIPAMENTO ECF (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
REDUÇÃO Z (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z (CÓDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16)
COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 e 16 e 2E)
REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E)
RESUMO DE MOVIMENTO DIÁRIO - RMD (CÓDIGO 18)
DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGOS 13, 14, 15 E 16)
DOCUMENTOS CANCELADOS DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16)
COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CÓDIGO 13, 14, 15 e 16)
NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE
TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
ITENS DO DOCUMENTO – NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E SERVIÇO DE
TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
TERMINAL FATURADO
REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22)
CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E
DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22)
ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CÓDIGO 21 E 22)
REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGOS 21 e 22)
CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E
DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) (EMPRESAS OBRIGADAS À ENTREGA DOS ARQUIVOS
PREVISTOS NO CONVÊNIO ICMS 115/03).
REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 21 E 22)
REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE OUTRAS UFs, RELATIVAMENTE AOS SERVIÇOS “NÃO-MEDIDOS” DE
TELEVISÃO POR ASSINATURA VIA SATÉLITE.
Encerramento do Bloco D
Apuração do ICMS e do IPI
Inventário Físico
Controle da Produção e do Estoque
Abertura do Bloco K
Período de Apuração do ICMS/IPI
Estoque Escriturado
Outras Movimentações Internas entre Mercadorias
Itens Produzidos
Insumos Consumidos
Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos
Industrialização em Terceiros – Insumos Consumidos
Encerramento do Bloco K
Outras Informações
Abertura do Bloco 1
OBRIGATORIEDADE DE REGISTROS DO BLOCO 1
REGISTRO DE INFORMAÇÕES SOBRE EXPORTAÇÃO
DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAÇÃO
OPERAÇÕES DE EXPORTAÇÃO INDIRETA - MERCADORIAS DE TERCEIROS
CONTROLE DE CRÉDITOS FISCAIS - ICMS
UTILIZAÇÃO DE CRÉDITOS FISCAIS - ICMS
MOVIMENTAÇÃO DIÁRIA DE COMBUSTÍVEIS
MOVIMENTAÇÃO DIÁRIA DE COMBUSTÍVEIS POR TANQUE
VOLUME DE VENDAS
BOMBAS
LACRES DA BOMBA
BICOS DA BOMBA
CONTROLE DE PRODUÇÃO DE USINA
PRODUÇÃO DIÁRIA DA USINA
INFORMAÇÃO SOBRE VALORES AGREGADOS
NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06) – OPERAÇÕES INTERESTADUAIS
ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06)
TOTAL DAS OPERAÇÕES COM CARTÃO DE CRÉDITO E/OU DÉBITO
DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS
DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS
DEMONSTRATIVO DE CRÉDITO DO ICMS SOBRE TRANSPORTE AÉREO
INDICADOR DE SUB-APURAÇÃO DO ICMS
PERÍODO DA SUB-APURAÇÃO DO ICMS
SUB-APURAÇÃO DO ICMS
AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA SUB-APURAÇÃO DO ICMS
INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAÇÃO DO ICMS
INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA SUB-APURAÇÃO DO ICMS – IDENTIFICAÇÃO DOS
DOCUMENTOS FISCAIS
INFORMAÇÕES ADICIONAIS DA SUB-APURAÇÃO – VALORES DECLARATÓRIOS
OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – OPERAÇÕES REFERENTES À SUB-APURAÇÃO
Encerramento do Bloco 1
Controle e Encerramento do Arquivo Digital
 Modelos Origens

01, 1B, 04, 55 e 65 LFIS, DOF

55
01, 1B, 04 e 55
 01, 1B e 04
01 e 55

01
01
01 e 04
01
01, 1B, 04 e 55
01 e 55
01
01 e 55
01
01 e 55
01 e 55
01

01
01, 1B, 04, 55 e 65
01, 1B, 04 e 55

02 LFIS, DOF
02
02
02
02 LFIS, DOF
02
02
02, 2D e 60 ECF
02, 2D e 60
02 e 2D
02, 2D e 60
02 e 2D
02, 2D e 60
02 e 2D
02, 2D e 60
02 e 2D ECF
06, 28 e 29 LFIS, CTE

06, 28 e 29

06, 28 e 29

06, 28, 29 LFIS, DOF

 06, 28, 29

06, 28, 29

06, 28, 29

06 e 28 LFIS, DOF

06

59 ECF
59 ECF
59 ECF
59 LFIS

07, 08, 8B, 09, 10,

LFIS, DOF
11, 26, 27 e 57

07
07
08 e 8B
09
10
08, 8B, 09, 10, 11,
26 e 27
08, 8B, 09, 10, 11 e
26
08, 8B, 09, 10, 11,
26 e 27
26
26
07, 08, 8B, 09, 10,
11, 26, 27 e 57
07, 08, 8B, 09, 10,
11, 26, 27 e 57
07, 08, 8B, 09, 10,
11, 26, 27 e 57

13, 14, 15 e 16 LFIS, DOF

13, 14, 15 e 16

13, 14, 15 e 16
2E, 13, 14, 15 e 16 ECF
2E, 13, 14, 15 e 16
2E, 13, 14, 15 e 16
2E, 13, 14, 15 e 16
2E, 13, 14, 15 e 16
2E, 13, 14, 15 e 16
18 LFIS, DOF
13, 14, 15 e 16
13, 14, 15 e 16
13, 14, 15 e 16
21 e 22 LFIS, CTE

21 e 22

21 e 22
21 e 22 LFIS, DOF
21 e 22
21 e 22

21 e 22 LFIS, DOF

21 e 22
21
Pré-requisitos

Criar tabela temporária TMP_SPED_MERCADORIA_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código de Identificação da Mercadoria
2 DESCRICAO Descrição da Mercadoria
3 TIPO Tipo do Item (M,P,S)
4 AM Aplicação da Mercadoria
5 ALIQUOTA Alíquota de ICMS para Mercadoria
6 UNIDADE Unidade da Mercadoria usada no DOF
7 NCM NCM da Mercadoria usada no DOF

Criar tabela temporária TMP_SPED_PFJ_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código de Identificação da Pessoa

Criar tabela temporária TMP_SPED_UNIDADE_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código de Identificação da unidade de medida

Criar tabela temporária TMP_SPED_OBSERVACAO_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código de Identificação da Observação
2 DESCRICAO Descrição da Observação
3 TIPO Tipo da Observação (D - documento, L - Livro)

Criar tabela temporária TMP_SPED_NOP_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código de Identificação da Natureza de Operação NOP.

As tabelas temporárias serão usadas para a criação do bloco 0, durante a execução dos demais blocos.
Assim, primeiro deve-se gerar o bloco C, depois o D e assim por diante (na verdade, esses blocos podem ser gerad
Depois desses processamentos, as tabelas temporárias deverão conter os dados suficientes para a geração do bloc
Essas tabelas devem ser criadas em tempo de execução afim de permitir duas execuções sumiltâneas da obrigação

Criar tabela temporária TMP_SPED_TOT_<processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 BLOCO Código de Identificação do Bloco totalizado
2 REGISTRO Quantidade totalizada de registros para o Bloco
Esta tabela temporária será usada para a criação do bloco 9, durante a execução dos demais blocos.
Esta tabela deve ser criada em tempo de execução. Deve ser dropada automaticamente no final do processo.

Criar tabela temporária TMP_SPEDF_CONTA <processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 CODIGO Código da Conta Contábil
Criar tabela temporária TMP_SPEDF_CIAP <processo>, utilizada somente na geração desta Obrigação:

Nº Campo Descrição
1 EST_CODIGO Código Estabelecimento
2 PERIODO Periodo da Movimentação
3 CCI_ID Identificação do Controle
4 DATA Data do controle
Código individualizado do bem ou componente adotado no
5 BEM_CODIGO
controle patrimonial do estabelecimento informante
6 DT_MOV Data da movimentação ou do saldo inicial

Tipo de movimentação do bem ou componente: SI = Saldo inicial

de bens imobilizados; IM = Imobilização de bem individual; IA =
Imobilização em Andamento - Componente; CI = Conclusão de
Imobilização em Andamento – Bem Resultante; MC =
7 TIPO_MOV
Imobilização oriunda do Ativo Circulante; BA = Baixa do Saldo de
ICMS - Fim do período de apropriação; AT = Alienação ou
Transferência; PE = Perecimento, Extravio ou Deterioração; OT =
Outras Saídas do Imobilizado

Valor do ICMS da Operação Própria na entrada do bem ou

8 VL_IMOB_ICMS_OP
componente
Valor do ICMS da Oper. por Sub. Tributária na entrada do bem ou
9 VL_IMOB_ICMS_ST
componente
Valor do ICMS sobre Frete do Conhecimento de Transporte na
10 VL_IMOB_ICMS_FRT
entrada do bem ou componente
Valor do ICMS - Diferencial de Alíquota, conforme Doc. de
11 VL_IMOB_ICMS_DIF
Arrecadação, na entrada do bem ou componente
12 NUM_PARC Número da parcela do ICMS
13 ICMS Somatório dos valores de ICMS.
14 VL_ESTORNADO Valor da parcela apropriada de ICMS.
Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emissão própria; 1-
15 IND_EMIT
Terceiros
Código do participante : - do emitente do documento ou do
16 PFJ_DOC remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do
adquirente, no caso de saídas
17 TIPO_DOC Código da espécie de documento fiscal
18 SERIE Série do documento fiscal
19 NUM_DOC Número de documento fiscal
20 LOCALIZADOR_NFE Chave do documento fiscal eletrônico
21 DH_EMISSAO Data da emissão do documento fiscal
22 NUM_ITEM Número seqüencial do item no documento fiscal
23 MERC_CODIGO Código correspondente do bem no documento fiscal
Valor da parcela de ICMS passível de apropriação - antes da
24 VL_PARC_PASS aplicação da participação percentual do valor das saídas
tributadas/exportação sobre as saídas totais.

Dedução do Tipo de Movimentação:


SI = Saldo inicial de bens imobilizados
IM = Imobilização de bem individual
IA = Imobilização em Andamento
Componente - Ativado Independente
IA = Imobilização em Andamento
Componente - Bem Principal Ativado
CI = Conclusão de Imobilização em
Andamento – Bem Resultante
Lista os Controles utilizados no periodo da Obrigação
(CIAP_PERIODO_SALDO e CIAP_SALDO)
Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) que tenha Saldo
(CIAP_SALDO.VL_SALDO_REMANESCENTE)
maior que zero.
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda NÃO exista incorporação
(CIAP_HISTORICO_OPERACAO.CTRL_TIPO_EV
ENTO seja igual a ‘I’ (incorporado)).
Lista os Controles utilizados no periodo da Obrigação
(CIAP_PERIODO_SALDO e CIAP_SALDO)
Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda exista incorporação como filho
(CIAP_HISTORICO_OPERACAO.CTRL_TIPO_EV
ENTO seja igual a ‘I’ (incorporado) (CCI_ID_FILHO
igual ao controle).
Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda exista incorporação como filho
(CIAP_HISTORICO_OPERACAO.CTRL_TIPO_EV
ENTO seja igual a ‘I’ (incorporado) (CCI_ID_FILHO
igual ao controle). Onde o CCI_ID_PAI tenha saído
nos registros tipo "CI" no periodo.
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda exista incorporação como filho
(CIAP_HISTORICO_OPERACAO.CTRL_TIPO_EV
ENTO seja igual a ‘I’ (incorporado) (CCI_ID_PAI
igual ao controle).

IA = Imobilização em Andamento
Componente - Não Ativado
MC = Imobilização oriunda do Ativo
Circulante
BA = Baixa do Saldo de ICMS - Fim do
período de apropriação
AT = Alienação ou Transferência
PE = Perecimento, Extravio ou
Deterioração
OT = Outras Saídas do Imobilizado
Registro de Controle de CIAP não ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO nulo). e ainda exista incorporação como filho
(CIAP_HISTORICO_OPERACAO.CTRL_TIPO_EV
ENTO seja igual a ‘I’ (incorporado) (CCI_ID_FILHO
igual ao controle).
Não será criado
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda seja Saida de Baixa
(CIAP_OPER_SAIDA o campo CTRL_OPERACAO
diferente a ‘T’ e IND_TIPO_BAIXA diferente a
‘M’ )
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda seja Saida de Transferencia
(CIAP_OPER_SAIDA o campo CTRL_OPERACAO
igual a ‘T’ )
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda seja Saida de Transferencia
(CIAP_OPER_SAIDA o campo CTRL_OPERACAO
igual a ‘P’ )
Lista os Controles utilizados no periodo_CIAP igual
da Obrigação (CIAP_PERIODO_SALDO e
CIAP_SALDO) Registro de Controle de CIAP ativado
(CIAP_CONTROLE_CIAP.DT_ORIGINAL_AQUIS
ICAO) e ainda seja Saida de Baixa
(CIAP_OPER_SAIDA o campo IND_TIPO_BAIXA
igual a ‘M’ )
 e na geração desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 15 S
C 1500 S
C 1 S
C 20 N
N 15(4) N
C 20 N
C 20 N

ão desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 55 S

geração desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 55 S

te na geração desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 55 S
C 1500 S
C 1 S

ão desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 55 S

o dos demais blocos.

, esses blocos podem ser gerados em paralelo, por jobs).
uficientes para a geração do bloco 0.
cuções sumiltâneas da obrigação. Devem ser dropadas automaticamente no final do processo.

ão desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 55 S
C 20 S
os demais blocos.
mente no final do processo.

eração desta Obrigação:

Tipo Tam NN
C 255 S
ação desta Obrigação:
Tabela de Finalidade
Usada no bloco 0
Código
0
1

Tabela de Situação do Documento

Usada no bloco C e D

Código

00
01
02
02
03
06
06
04
05
06
07
08

Tabela de Ajuste de Apuração (Padrão)

IMPOSTO
C,F,T
C,F,T
C,F,T
C,F,T
P
P
P
P
C,F,T,P

Tabela Depara Registro 0175

Numero
03
04
05
06
07
08
09
 10
11
12
13

Tabela Depara Registro 1210 - Utilização de créditos fiscais

Numero

01
21
41
61
01
21
81
99

Tabela Depara Registro C420 - Codigo do Totalizador Parcial Leitura Z

Codigo

Can-T
DT
F1
I1
N1
FS1
IS1
NS1

OPNF

01Tnnnn

Tabela Depara Registro C115 (Campo 02) - Vias de Transporte

Tipos de Transporte disponiveis hoje no SPED
Codigo
0
1
2
3
4
5
9

Tabela para preenchimento do registro 000 em atendimento ao Convênio 52/05

 UF de
referência
AC
AL
AM
AP
BA
CE
DF
ES
GO
MA
MG
MS
MT
PA
PB
PE
PI
PR
RJ
RN
RO
RR
RS
SC
SE
SP
TO
ada no bloco 0
Descrição
Remessa regular de arquivo
Remessa de arquivo substituto

uação do Documento
ada no bloco C e D
Origem
Fiscal
Descrição
(situação
do DOF)
Lançamento regular de documento N
Lançamento extemporâneo de documento E
Lançamento de documento cancelado S
Lançamento de cancelamento de cupom fiscal anterior F
Lançamento extemporâneo de documento cancelado X
Lançamento de desfazimento de negócio G
Lançamento de documento referenciado R
NFe denegada D
NFe – Numeração inutilizada I
Documento Fiscal Complementar N*
Documento Fiscal Complementar extemporâneo. E*
Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Específica B

uste de Apuração (Padrão)

CODIGO
OCI_CODIGO
AJUSTE
OD,002 199
EC,003 299
OC,006 499
ED,007 599
OD, POD, PRC 199
EC, PEC 101
OC, POC 099
ED, PED 001
DD,012 699

a Registro 0175

Campo
RAZAO_SOCIAL
COR_PAIS.CODIGO_BC onde NOME igual a PAIS
CGC_CPF - Para pessoa Juridica (14 posições)
CGC_CPF - Para pessoa Física (11 posições)
INSCRICAO_ESTADUAL
COR_MUNICIPIO.IBGE_CODIGO onde COR_MUNICIPIO.MUN_CODIGO
igual a MUN_CODIGO
SUFRAMA
 LOGRADOURO
NUMERO
COMPLEMENTO
BAIRRO

a Registro 1210 - Utilização de créditos fiscais

Origem
Campo Fiscal -
TIPO_UTIL

Dedução do ICMS normal; 0

Compensação de auto de infração; 1
Transferência de crédito; 2
Restituição de crédito em moeda; 3
Dedução do ICMS Substituição Tributária apurado no mês (Substituto); 4
Compensação com documento de arrecadação - (Substituição Tributária); 5
Estorno 6
Outros. 9

a Registro C420 - Codigo do Totalizador Parcial Leitura Z

Origem
Descrição Fiscal -
SIT_TRIB
Cancelamento CANC
Desconto DESC
Substituição Tributária - ICMS F
Isento - ICMS I
Não-incidência - ICMS N
Substituição Tributária - ISS FS
Isento - ISS IS
Não-incidência - ISS NS
Diferentes
Operações não Fiscais e não
numérico
Tributados numérico

a Registro C115 (Campo 02) - Vias de Transporte

os de Transporte disponiveis hoje no SPED
Descrição
Rodoviário
Ferroviário
Rodo-Ferroviário
Aquaviário
Dutoviário
Aéreo
Outros

preenchimento do registro 000 em atendimento ao Convênio 52/05

Código do Município
1200401
2704302
1302603
1600303
2927408
2304400
5300108
3205309
5208707
2111300
3106200
5002704
5103403
1501402
2507507
2611606
2211001
4106902
3304557
2408102
1100205
1400100
4314902
4205407
2800308
3550308
1721000
NF de Complemento
NF de Complemento
 Especificação do SPED FISCAL versão 3.02 - Obrigatoriedade
Versã
o
Synch Bloco Registro Ordem Campo Descrição Tipo Tamanho Decimais Entrada Saída Tabela_dado_origem Campo_dado_origem Tabela_exibição Coluna_exibição Regra de negócio
ro

REGRA 1:As informações para a geração deste registro são obtidas nos documentos fiscais e sua escrituração.
FIS_LANCAMENTO_FISCAL onde EST_ESCRITURADOR igual ao Estabelecimento e DT_ESCRIT dentro do período da
solicitação e a COR_DOF pelo CODIGO_DO_SITE e DOF_SEQUENCE para MDOF_CODIGO = (07, 08, 8B, 09, 10, 11, 27, 26
ou 57). Para arquivos a partir de ABRIL/2017 incluir modelo 67 (CT-e OS). Para arquivos a partir de JANEIRO/2018 incluir
modelo 63(BPe)
REGRA 2: Para documento cancelado (CTRL_SITUACAO_DOF in (‘S’,’F’,’X’,’D’)) preencher apenas campos:
01,02,03,05,06,07,08,09 e 10, os outros devem estar nulo.
2.19 D D100 1 REG Texto fixo contendo "D100" C 004 O O REGRA 3: Para documento inutilizado (CTRL_SITUACAO_DOF = ‘I’) preencher apenas campos: 01, 02, 03, 05, 06, 07, 08 e
09, os outros devem estar nulo e não gerar nenhum outro registro filho.
REGRA 4: Gerar somente 1 registro por Documento.
REGRA 5: Somente se Fora da Lista do Parâmetro 15 - REGISTROS_DISPENSADOS.
REGRA 6: Não gerar quando UF = PE (Pernambuco) e IND_ENTRADA_SAIDA = S
REGRA 7: informar documentos modelo 63(BPe) para arquivos a partir de JANEIRO/18 e somente para documentos
com IND_ENTRADA_SAIDA = S

1.4 D D100 2 IND_OPER Indicador do tipo de operação:0- Aquisição;1- Prestação C 001* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL IND_ENTRADA_SAIDA COR_DOF IND_ENTRADA_SAIDA REGRA 1: Se IND_ENTRADA_SAIDA = "E" assume 0 se IND_ENTRADA_SAIDA = "S" assume 1
1.4 D D100 3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emissão própria;1- Terceiros C 001* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL EMITENTE_PFJ_CODIGO COR_DOF EMITENTE_PFJ_CODIGO REGRA 1: Se EMITENTE_PFJ_CODIGO = EST_ESCRITURADOR assume 0 senão assume 1
1.4 D D100 3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emissão própria;1- Terceiros C 001* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL EST_ESCRITURADOR COR_DOF INFORMANTE_PFJ_CODIGO
Código do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador de serviço, no caso de aquisição de serviço; - do tomador do serviço, REGRA 1: Se IND_ENTRADA_SAIDA = "E", Senão... Alimentar CODIGO da tabela TMP_SPED_PFJ
2.19 D D100 4 COD_PART no caso de prestação de serviços. C 060 O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL EMITENTE_PFJ_CODIGO COR_DOF EMITENTE_PFJ_CODIGO Regra 2: Não informar para Documento modelo 63(Bpe)

2.19 D D100 4 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador de serviço, no caso de aquisição de serviço; - do tomador do serviço, C 060 O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL DESTINATARIO_PFJ_CODIGO COR_DOF DESTINATARIO_PFJ_CODIGO REGRA 2: Se IND_ENTRADA_SAIDA = "S". Alimentar CODIGO da tabela TMP_SPED_PFJ
no caso de prestação de serviços. Regra 3: Não informar para Documento modelo 63(Bpe)
1.4 D D100 5 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* O O COR_ESPECIE MDOF_CODIGO FIS_LANCAMENTO_FISCAL ESPECIE REGRA 1: MDOF_CODIGO da COR_ESPECIE_DOF ESP onde ESP.EDOF_CODIGO = LFIS.ESPECIE
REGRA 1: Deduzir conforme 00 se N, 01 se E, 02 se S, 02 se F, 03 se X, 06 se G, 06 se R, 04 se D, 05 se I, 06 se C, 07 se P,
08 se B, 09 se Z. Se N e TIPO_COMPLEMENTO preenchido deduzir para 06.
2.20 D D100 6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 N 002* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL CTRL_SITUACAO_DOF COR_DOF CTRL_SITUACAO_DOF

1.4 D D100 6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 N 002* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL TIPO_COMPLEMENTO COR_IDF TIPO_COMPLEMENTO
1.4 D D100 7 SER Série do documento fiscal C 004 OC OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL SERIE_SUBSERIE COR_DOF SERIE_SUBSERIE
1.4 D D100 8 SUB Subsérie do documento fiscal N 004 OC OC Não preencher
1.4 D D100 9 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL DOF_NUMERO COR_DOF NUMERO Alinhar a direita e truncar em nove posições
2.19 D D100 10 CHV_CTE Chave do Conhecimento de Transporte Eletrônico N 044* OC OC COR_DOF NFE_LOCALIZADOR REGRA 1: Somente gerar para modelo 57, 63 e 67 de emissão própria (D100 campo 03 IND_EMIT = 0)
REGRA 2: Nulo quando "campo 6" for CTRL_SITUACAO_DOF = ‘I’
1.4 D D100 11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL DT_EMISSAO COR_DOF DH_EMISSAO
1.4 D D100 12 DT_A_P Data da aquisição ou da prestação do serviço N 008* O OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL DT_ESCRIT COR_DOF DT_FATO_GERADOR_IMPOSTO
REGRA 1: Se MDOF_CODIGO = 57, 63 ou 67 : As informações para a geração deste registro são obtidas através das
informações prestadas na coluna TIPO_CTE, 0 - CT-e Normal, 1 - CT-e de Complemento de Valores, 2 - CT-e de Anulação
de Valores e 3 - CT-e Substituto.
2.19 D D100 13 TP_CT-e Tipo de CT-e:0 - CT-e Normal;1 - CT-e de Complemento de Valores;2 – CT-e emitido em hipótese de anulação de débito; N 001* OC OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL CTRL_SITUACAO_DOF COR_DOF TIPO_CTE REGRA 2 : Se MDOF_CODIGO = 63 As informações para geração deste campo são obtidas atraves das informaçoes
prestadas na Coluna TIPO_CTE, 1 - BP-e Normal e 2 - Bpe Substituição
REGRA 3: SE TIPO_CTE = 1 IMPRIMIR "0" SE TIPO_CTE = 2 IMPRIMIR 3
REGRA 4 SE TIPO _CTE PARA DOCUMENTOS MODELO 63 = 0 IMPRIMIR 0 , SE TIPO_CTE = 3 IMPRIMIR 3
1.4 D D100 13 TP_CT-e Tipo de CT-e:0 - CT-e Normal;1 - CT-e de Complemento de Valores;2 – CT-e emitido em hipótese de anulação de débito; N 001* OC OC REGRA 1: Se MDOF_CODIGO <> 57, 63 e 67 não preencher

REGRA 1: Somente se MDOF_CODIGO = 57, e 67 Se (D100 campo 06 - COD_SIT = '06' ou '07'), preencher com o valor do
2.19 D D100 14 CHV_CTE_REF Chave do CT-e de referência cujos valores foram complementados (opção "1" do campo anterior) ou cujo débito foi anulado(opção "2" do N 044* OC OC COR_DOF_ASSOCIADO NFE_LOCALIZADOR campo NFE_LOCALIZADOR do primeiro registro da tabela COR_DOF_ASSOCIADO vinculado ao Registro D100, senão nulo.
campo anterior). REGRA 2: Se MDOF_CODIGO = 63 só deve ser gerado se campo 13 TP_CT-e = 2 e Imprimir a coluna
CTE_LOCALIZADOR_ORIGINAL

1.4 D D100 14 CHV_CTE_REF Chave do CT-e de referência cujos valores foram complementados (opção "1" do campo anterior) ou cujo débito foi anulado(opção "2" do N 044* OC OC REGRA 1: Se MDOF_CODIGO <> 57, 63 e 67 Então não preencher
campo anterior).
1.4 D D100 15 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 002 O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL VL_CONTABIL COR_IDF VL_CONTABIL REGRA 1: Soma VL_CONTABIL de LFIS com IMPOSTO = 'C'
1.4 D D100 16 VL_DESC Valor total do desconto N - 002 OC OC COR_DOF VL_AJUSTE_PRECO_TOTAL_P REGRA 1: DOF.VL_AJUSTE_PRECO_TOTAL_P se menor que 0 (Valor Absoluto), senão assume 0

REGRA ANTERIOR:
REGRA 1: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “0” então assume “0”.
REGRA 2: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “1” então assume “0”.
REGRA 3: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “3” então assume “1”.
Indicador do tipo do frete: REGRA 4: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “2” então assume “2”.
0- Por conta de terceiros; REGRA 5: Se nulo assumir 9.
2.19 D D100 17 IND_FRT 1- Por conta do emitente; C 001* OC OC COR_DOF IND_RESP_FRETE REGRA NOVA - A PARTIR DE 01/2012:
2- Por conta do destinatário;
9- Sem cobrança de frete.
REGRA 1: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “0” então assume “2”.
REGRA 2: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “1” então assume “1”.
REGRA 3: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “3” então assume “0”.
REGRA 4: Se DOF.IND_RESP_FRETE = “2” então assume “1”.
REGRA 5: Se nulo assumir 9.
REGRA 6: Não informar para modelo 63(Bpe)

1.4 D D100 18 VL_SERV Valor total da prestação de serviço N - 002 O O FIS_LANCAMENTO_FISCAL VL_MERCAD COR_IDF VL_FISCAL REGRA 1: Soma VL_FISCAL_P de LFIS com IMPOSTO = 'C'
1.4 D D100 19 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 002 OC OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL VL_BASE_LIVRO COR_IDF VL_BASE_ICMS REGRA 1: Soma VL_BASE_LIVRO onde IMPOSTO = 'C'
1.4 D D100 20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 002 OC OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL VL_IMPOSTO_LIVRO COR_IDF VL_ICMS REGRA 1: Soma VL_IMPOSTO_LIVRO onde IMPOSTO = 'C'
1.4 D D100 21 VL_NT Valor não-tributado N - 002 OC OC FIS_LANCAMENTO_FISCAL VL_ISENTO_LIVRO COR_IDF VL_ISENTO_ICMS REGRA 1: Soma VL_IMPOSTO_LIVRO onde IMPOSTO = 'C'

REGRA 1: Se LFIS de DOF. Listar ID dos registros da tabela COR_DOF_MSG para o mesmo DOF do registro D100.
1.4 D D100 22 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) C 006 OC OC TMP_SPED_OBSERVACAO CODIGO COR_DOF_MSG ID Concatenas MENSAGEM da tabela COR_MENSAGEM para os Ids selecionados e alimentar a tabela temporária
TMP_SPED_OBSERVACAO com o campo CODIGO = DOF_SEQUENCE (6 posições), DESCRICAO = concatenação e TIPO = 'D'

1.8 D D100 23 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C - OC OC COR_DOF CONTA_CONTABIL REGRA 1: Não terá um registro correspondente no 0500 (De acordo com a publicação do Guia Prático EFD 2.0.1)
2.19 D D100 24 COD_MUN_ORIG Código do municipio de origem do serviço conforme a tabela IBGE ( Preencher com 9999999 se exterior) N 007 OC OC COR_DOF MUN_COD_ORIGEM COR_DOF MUN_COD_ORIGEM
2.19 D D100 25 COD_MUN_DEST Código do municipio de destino, conforme a tabela do IBGE ( Preencher com 9999999 se exterior) N 007 OC OC COR_DOF MUN_COD_DESTINO COR_DOF MUN_COD_DESTINO