Resenha sobre o Perfil do Fraudador

Conclui-se que a maior parte dos fraudadores são homens,

normalmente ocupam cargos de chefia, gerência e até mesmo direção,
possuem mais de 6 anos de trabalho dentro de determinada empresa,
facilitando assim, a transposição dos controles internos. Um instrumento
de grande valia para alguns fraudadores foi e está sendo a tecnologia,
usada de forma reiterada nos crimes cibernéticos. A fraude mais
recorrente vem sendo a apropriação indébita, que ocorre quando um
indivíduo possui a posse de determinado bem, em função do seu cargo,
ou por outro motivo, e ele se apropria daquele item como se fosse seu. O
bem está com ele, mas não o pertence. Esses fraudadores são muitas
vezes detectados por meio de queixas, denúncias ou uma dica. A maior
parte desses criminosos tem como motivação o ganho financeiro pessoal
ilícito, mas também acontecem por perda de confiança e até mesmo
influência. O pior tipo de fraude é aquele conduzido por grupos de cinco
ou mais, geralmente homens. Quase 30% das fraudes cometidas por esses
grandes grupos custam à empresa 5 milhões de dólares, ou mais, e
continuam por de cinco anos.
É necessário ficar atento e avaliar os riscos frequentemente, realizando
periodicamente uma avaliação de risco de fraude, por intermédio do
processo de avaliação da empresa como um todo. Muitas vezes a ameaça
interna é bem maior que uma ameaça externa, por ser o agente fraudador
titular de um cargo do alto escalão, fazendo assim, com que a fraude por
ele cometida, seja praticamente imperceptível.
Com a facilidade alcançada por esses agentes criminosos na prática de
fraudes, precisamos utilizar de ferramentas que consigam detectá-los de
maneira rápida e eficaz. É fundamental ter um parceiro especializado em
gestão antifraude. Além disso é importante que a empresa tenha como
cultura a adoção de boas práticas, para dificultar a ação dos fraudadores,
utilizando senhas fortes, fazer a troca dessas senhas periodicamente, ter
alguém na equipe com conhecimento em segurança da informação e
investir em inteligência tecnológica para obter informações estratégicas.

FIM
Vinícius de Freitas Tossige Gomes
14/09/2020.