A plicações realizadas em instituições financeiras
da conta Bancos Conta Mov imento para A plicações Financeiras Registra o $ ex istente em tesouraria a plica çã o Ocorre a transferência APLICAÇÕES do v alor aplicado FINANCEIRAS Saldo dev e indicar o v alor em moeda mantido no caix a da empresa ou da conta A plicações Financeiras CAIXA Cheques não depositados podem ficar na conta Caixa para Bancos Conta Mov imento r esg a t e Cheques depositados dev em ser transferidos para a conta Bancos Conta Mov imento Em regra, saldo aumenta ou diminui por conta dos v alores recebidos ou pagos em $ Pode-se usar a conta A plicações Financeiras de Liquidez Imediata (ou Instantânea) caso os inv estimentos não exigem prazo mínimo para resgate CONTAS PATRIMONIAIS Conta corrente de liv re mov imentação, mantida pelo banco da empresa BANCOS CONTA Saldo aumenta ou diminui em v irtude de depósitos e saques Saldo em conta bancária que não pode ser mov imentada liv remente BANCO CONTA MOVIMENTO Con t a s de A t iv o VINCULADA Para cada banco que a empresa possui, Depósitos judiciais Div idida em subcontas, de dev e hav er uma subconta distinta acordo com os bancos que Depósitos para garantir participação em licitações Caso de a empresa mantém Banco Conta Mov imento - Banco do Brasil S/A Depósitos v inculados à importação de bens Banco Conta Mov imento - Caix a Econômica Federal